试论我国企业登记审查制度及其完善.doc

试论我国企业登记审查制度及其完善社会主义市场经济体制要求市场主体的设立和注册必须有利于形成公平、平等、有序的市场竞争秩序。企业注册登记审查工作必须适应这一要求，改革过去不适应的登记原则和制度，建立起新的适应市场经济内在要求的现代企业登记审查制度。当前，随着我国经济不断向市场化、信息化、全球化的发展，现行的登记审查制度已越来越不能适应高效、便民政府原则的要求。所以应该借鉴国际社会的市场主体准入机制，探索更为简便快捷高效的登记审查办法，形成及时、高效、科学的操作制度,推动我国社会主义市场经济秩序的完善，促进社会和经济的快速发展。一、建立和完善企业登记审查制度是社会经济发展的必然企业登记制度是与经济体制相适应的。通过建立完善的企业登记审查制度，使每个市场主体健康出身，规范运行，防止“怪胎”落地，对我国社会主义市场经济秩序的完善，促进社会和经济的快速发展有着重大的意义。所以建立和完善企业登记审查制度是社会经济发展的必然。（一）企业登记管理及登记审查制度的内涵。企业登记管理是工商行政管理的重要组成部分，是工商行政管理机关的窗口。企业登记是企业依法设立必经的法律程序。企业登记程序包括受理、审查、核准、发照、公告五个阶段。 其中，审查是企业登记管理的关键环节，决定着企业能否成立，国家的登记管理制度能否起到应有作用，是工商行政管理机关办理开业登记的中心内容。 登记审查是登记主管机关依照规定，对企业的申请登记事项进行审理、核查的程序性行为，属于登记注册程序中的重要环节。审查包括程序性审查(又称形式审查)和实质性审查。程序性审查是对申请登记的企业提交的文件、证件是否齐全，是否依照国家的规定履行有关审批手续的审查。包括:企业申请登记前是否已完成政府有关部门和主管部门审批程序;登记注册书的内容是否逐项填写和符合规定的要求;批准文件、证件:资料是否齐备:是否符合规定的审批权限。如果审查中发现不符合规定要求的，可令其补充或重新履行审批手续。实质性审查是登记主管机关在程序性审查的基础上，对申请登记单位是否具备登记条件，申请登记事项是否属实，提交的文件、证件是否真实、完整、合法有效，是否符合国家法律、法规和政策规定的审查。它包括:审查申请登记单位是否具备条件，要结合实地调查、核实条件;审查申请事项是否符合法律、法规和政策规定;审查所提交的文件、证件、证明等资料的内容是否符合规定的要求。如审查中发现不符合规定的，可令其补充或重新履行审批手续，对不具备登记条件或违反国家法律、法规和政策规定的，应予驳回（二）企业登记审查制度的社会意义。企业登记审查的意义首先在于:通过审查，确认向登记主管机关申请设立的企业是否符合国家法律规定的设立要件，能否取得合法的市场经营主体资格，可否给予核准登记并颁发营业执照，从而使其能够以法人或非法人企业的名义从事生产经营活动。设置企业登记审查制度的目的就在于通过对市场主体资格的审查和确认，维护交易的安全和秩序。安全是企业登记审查制度的一项价值目标。然而，在市场经济条件下，价值规律和竞争规律的作用决定了无论是经济运行、行政管理还是法律运作，仅仅考虑安全是不够的，还应将效率作为自己的追求。尤其是在经济分析法学家看来，任何法律制度的运作都需要一定成本，法律的任务就在于以最小的代价取得最佳的效果，在各社会成员之间高效率地分配权利和义务。法律制度归根到底是受效益原理支配的，法律安排实质上是以效益为轴心的。 诚然，经济分析法学派的某些阐述确有过份夸人之嫌，但这种关注效率、强调效益的分析方法无疑是值得肯定和借鉴的。在企业登记审查制度中，如果片面追求安全，不考虑效率的价值，就很难适应剧烈变化的市场经济发展的要求，无法为企业提供高效率的法律服务，不利于鼓励投资和搞活经营，最终阻碍我国经济体制改革的进一步深化。因此，企业登记审查制度的设计和完善必须将效率作为一项基本的价值目标。二、我国企业登记审查制度存在的问题（一）安全与效率在企业登记审查制度中的冲突。作为两种不同的价值取向，安全与效率在企业登记审查制度中具有各自不同的意旨和要求，从而形成两者之间的冲突，人们往往面临着顾此失彼的两难选择:1.安全:强化企业登记主管机关的审查职能。十一届三中全会以来的改革开放一方面使我国国民经济繁荣发展，另一方面，在这一过程中，市场活动也不时呈现出杂乱化、无序化的运行态势。造成这种状况固然有许多原因，其中不可忽视的一个因素就是企业乱设、滥设，出现了众多的“皮包公司”、“三无企业”、“空壳企业”，企业名不符实，一些根本不具备经营条件和资格的非法主体混入市场，从事各种投机违法和商业欺诈活动，致使合法经营者的交易风险增加，市场安全受到严重威胁。为了维护良好的社会经济秩序和交易安全，有必要强化国家十预经济的职能，借助企业登记审查制度，对企业的设立行为加强引导和规范。审查的主要内容是申请设立之企业的登记要件。通过审查，只有符合法律规定的全部设立要件的企业才能准予成立。为此，企业登记主管机关对登记要件的审查既要包括对程序性要件的审查，又要包括对实体性要件的审查。形式审查是对申请设立之企业提交的文件、证件的完备性、有效性进行的审查，实质审查则是对申请设立之企业所提交文件、证件和填报的登记注册书的真实性、合法性所进行的审查。只有通过包括形式审查和实质审查在内的全面审查，才能切实把好市场准入关，确认合格的市场主体，保证交易安全。2.效率:弱化企业登记主管机关的审查职能。效率是人类社会最为重要的价值取向之一。在企业登记审查制度中，效率主要体现在两个方面:一是行政机关的办事效率，即登记主管机关的审查效率;二是企业的设立效率，即申请设立之企业办理登记手续、获准设立并在此基础卜作为市场主体进入商事活动的效率。要想实现效率最大化，不仅要取消企业设立过程中的各种行政前置审批程序，实行单纯准则主义原则， 而且企业登记主管机关对申请设立之企业的审查内容和范围也应少界可能予以限缩。这是因为，登记审查工作需要耗费行政机关的人力、物力，这种耗费构成了行政管理活动的投入。审查的内容越多，范围越大，把关越严，投入也就越大，从而导致行政活动的效率人人降低。而行政效率的降低必然导致企业设立效率的降低，使企业难以适应瞬息万变的市场形势，这将使整个市场经济运行的效率受到损害。因此，在企业设立过程中，弱化登记主管机关的审查职能，是效率原则的必然要求。（二）我国现行的企业登记审查制度及其缺陷。目前我国有关企业登记审查制度的内容主要见之于企业法人登记管理条例、公司登记管理条例、合伙企业登记管理办法等行政法规。根据这些法规，县级以上各级工商行政管理机关承担着企业登记审查的职能，对各类企业的开业登记、变更登记的注销登记的申请进行审查，并决定是否予以核准。审查的内容包括“审查提交的文件、证件和填报的登记注册书的真实性、合法性、有效性，并核实有关登记事项和开办条件。 对于我国现行的企业登记审查制度，学者历来多持肯定态度。然而，笔者认为:这种全面审查制度事实上产生于计划经济体制中，其出发点在于强化国家行政权力的运用和控制。虽然它也有维护国家计划、政策和经济秩序的功能，并曾在一段时期内发挥过一定的积极作用，但随着我国市场经济的发展，其缺陷正日渐突出。首先，企业登记主管机关对企业的设立履行全面审查的职能，势必人人降低自身行政管理活动的效率。这一点上文己经述及，不再赘言。其次，它使企业登记主管机关有可能借实质审查的名义，对企业实施不正当的行政十预，甚至推行地方保护主义，使一些具备设立要件的企业不能依法设立，损害了企业设立效率和市场运行效率;同时又使一些本来不具备设立要件的企业在行政保护伞下进入市场领域，危害社会经济秩序和交易安全。再次，从实际情况看，虽然我国名义上奉行全面审查主义，但登记主管机关自身的管理力量和水平决定了它根本无法对每一个申请设立之企业的全部设立要件从完备性、有效性到真实性、合法性进行全方位的审核和把关，难免导致瑕疵登记的人量出现。而且，既然登记机关己对企业实施了全面审查，则该登记理当具有较高的权威性和公信力，在此情形下，若因登记机关工作失误(而非申请人隐瞒真实情况、弄虚作假，)而引起登记瑕疵，登记机关可否撤销登记?管理相对人的利益如何保护?如果该登记致第三人利益受损，又该如何救济?这些问题在现行制度中将很难得到圆满的解决。最后，既然登记主管机关根本无力承担对企业的全面审查职能，若勉为其难，则不仅管理效率降低，而且会损害行政机关的威信，削弱监督管理的力度，最终导致市场交易安全得不到保障。由此可见，我国现行的企业登记审查制度存在着严重的缺陷，既不能有效维护交易安全，又 极人地损害了市场运行所要求的效率。因此，必须按照市场经济规律的客观要求，借鉴国外的成功经验，对我国的企业登记审查制度进行改革和完善。 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804