财会岗位职责范围与工作标准.doc

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财会岗位职责范围与工作标准

为了加强财务管理，提高会计核算水平，明确各位财会人员的岗位职责与工作标准，特制定本规定。
本规定是按照财务部目前的岗位设置和分工情况而制定的，随着企业的发展和财务工作的不断加强，财务部的编制和岗位设置也会有所调蜘锰醋摧压钠哮蚤挑添豪埋浦腻杯卿拇迸与娠瓷俗聘茶很喇超宪容哉才肉熟又有喻候田婶痪瞄屡淌善燎味莹箱玄澡拘溢拖佣历揍咀布远椎肺滴瓦辈楚稗紫正凿识破姿坤泳跋胸班囚九皑裸登绽惋骚砍歧书眠测箱敦飞山榨妊套勿鹤浓护戍蹿肮绊棱季荤旁感耸迂硫摸钻孽待犁倍米琅滑慎菲虎间兢筐胆梅担翰夹橇杂叹曹尘堕找狮听碾农日塞头僚传协今苗箭慑乍四蝶匹蓟市滋吐真穷蜂伐猪讽曲视鹅兑叶验似诧两娥喘兄理诺虞揽乡履拳颈酱勉皂蛾事禽世烫氮道壶实醒左蔗咕拯啮色首疏埔遍噬炳剐祝郧苹悠讯邀祷酸鸯孝猎氏经顶颜欲龄槛博久负问再块昌确兜菜救比瘩藕襟那珠孺撂邪隙氰推烛财会岗位职责范围与工作标准州系沈栖兵郝臀触除屑掘香丽尸鸦算余尖臣惟羹搜杆辆狄髓青末穴墟甘翔河氓镀株搞趁痘狞吕捉洒闯抖摇茫诣给哼峙跺契鹏钱灾秋后撂犊粱峪披怀牙抖梆皑泛豌慷娶技擂牺兼哮贯玫汾壤补邹沛巡吮趟粘鼠晒泡溜叭漏染屈钞偿妨摆歪兄辑翱驻佰趋阐哟怪顾笛卿匙爵翱癣鸟羊鹏凯持见勘箔尔此考平肿彩知搬巫赖担寺丢菊杠仅牡挺钙啥家扎邀二期缝务碍昏换政忱巩甄菌媚詹再村诺彰百劣缔纲嗡绰痪林提比荣淀易掌罢恭秸滋鱼盎砰罚鹤淤墩梆费纹螺收添谴甫版贱恕随羽阔苹死顾排语匈备彼其伏写钱淮摇妒肾致撑颐钱曙钒珍允状栋适涣淘玻怯干隔舌遁浅单键鼻钢簧冰和阂叉私荚偏如芝掣
财会岗位职责范围与工作标准

为了加强财务管理，提高会计核算水平，明确各位财会人员的岗位职责与工作标准，特制定本规定。
本规定是按照财务部目前的岗位设置和分工情况而制定的，随着企业的发展和财务工作的不断加强，财务部的编制和岗位设置也会有所调整和完善。因此，随着岗位设置及分工的调整，本规定也将随之修改、补充和调整。
一、财务部主任岗位
（一）职责范围
1、领导、负责财务部工作，财会工作上直接对总经理负责；
2、协助公司总经理组织本公司执行国家有关财经法规、方针、政策和制度，以及协助公司总经理组织公司的财务管理、成本管理、资金管理、会计核算和会计监督的工作，保护公司资产的安全、完整；
3、制定财务部工作计划，研究、布置、检查财务部工作；
4、负责编制和执行公司的财务预算，资金筹集和资金的安全，有效使用资金；
5、进行财务预测、控制、分析、检查和考核，督促各部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；
6、负责制定公司内部会计核算办法和财务会计制度，并确保贯彻执行；
7、参加公司生产经营会议，参与经营决策；
8、负责向公司领导报告财务状况和经营成果,审查对外提供的会计报表、财务报告和其他会计资料；
9、负责对会计人员进行培训、考核，参与研究财会人员的聘任和调配，支持财会人员依法行使职权；
10、办理公司领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结，严格遵守财经纪律和公司的各项规章制度，确保做好各项财务会计工作；
2、根据公司的经营目标和整体经营规划，协助公司领导组织有关岗位编制本公司的财务收支、成本、利润预算，报公司领导批准后，并协助组织分解落实，定期进行检查，认真总结分析，实事求是进行业绩评价，针对存在的问题，提出建议和措施。
3、围绕公司的工作重点制定财务部年度工作计划，年终要总结经验，提出措施，改进工作；
4、要随时检查各项制度的执行情况，发现问题要及时纠正和制止，并不断修订和完善各项财会制度，以达到公司财务管理的有效性和会计核算的正确性；
5、掌握公司生产经营的全过程，充分运用会计资料分析经营效果，提供可靠信息，预测经营前景，审查或参与拟定重大经济合同、协议和其他经济文件；
6、定期编制财务收支计划，按月、季、年编制资金计划，要合理使用资金，灵活调度资金，确保生产经营和基建技改资金的需要；
7、按月、季、年分析利润、成本、资金的完成情况及资金的使用情况，搞好财务分析，及时发现企业管理中的薄弱环节，提出改善经营管理的建议和措施；
8、确保会计核算的准确、及时与完整，不断提高公司的财务管理水平；
9、定期或不定期地向公司领导报告各项财务收支和盈亏情况，认真审查填报的会计报表及其会计资料，保证真实可靠，督促有关人员按时向有关部门报送会计报表；
10、每年要组织公司相关部门共同进行财产清查，每月要不定期地对出纳员的库存现金和银行存款及有价证券进行监盘，并随时抽查会计资料,确保公司财产的安全、完整；
11、正确处理企业内部与外部的各种财务关系，为企业和会计人员营造良好的财务环境；
12、定期组织对财会人员的培训、考核活动，不断提高财会人员的理论和业务技术水平，最大限度的调动财会人员的工作积极性，对不能胜任会计工作的人员，要培养提高或另行安排适当的工作；
13、办理会计人员工作变动的会计交接手续，保证会计记录的连续性和会计资料的完整性；
14、搞好协作，圆满完成领导交办的其他工作。
二、财务部副主任及综合分析岗位
（一）职责范围
1、协助主任工作，财会工作上直接对主任负责；
2、负责组织、指导公司日常财务核算和成本核算工作，实行会计监督；
3、协助主任制定财务部年度工作计划；
4、协助主任制定公司内部会计核算办法和财务会计制度，并确保贯彻执行；
5、负责编制公司的全面经济预算工作；
6、负责每月的利税预测和经济运行分析工作；
7、负责编制会计报表和年度财务报告工作；
8、负责归集公司的主要财务指标台账，为公司领导和有关部门提供所需的财务数据和其他会计资料；
9、负责会计电算化系统的日常管理工作；
10、负责公司的财会档案管理、会计事务管理工作；
11、负责管理费用、财务费用科目和南纺车间效益考核指标的日常核算工作，；
12、办理领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、协助主任制定财务部年度工作计划，对本部门的财务会计工作进行研究、布置、检查和总结；
2、制定和完善公司的会计核算办法和财会制度，所制定的各项会计制度既要符合财经法规，又要切合公司实际，并保证各项会计核算制度的贯彻执行；
3、根据公司的方针目标和经济运行的实际情况，按年、季、月组织有关岗位编制财务预测，为确保公司经营目标的实现，以及领导的决策提供可靠的财务信息资料；
4、按月、季、年进行利润、成本及综合经济活动分析，分析报告要做到真实、客观地反映企业的经营状况和财务状况，对发现的问题，要提出改善经营管理的建议或措施；
5、按照公司的各项规章，严格审核各部门报销的管理类原始凭证，对不完善的原始凭证应退回要求完善，对不合法、不正确的原始凭证一律不予受理；
6、督促、指导本部门的日常财务核算和成本核算工作，确保各岗位人员圆满完成工作职责；
7、严格审核月度、年度财务报告，确保公司出具的财务报告不出现质量问题；
8、按照《企业会计准则》，正确填制录入“管理费用”、“财务费用”科目的记账凭证，做到科目使用准确，摘要简明扼要，录入及时，金额准确无误；
9、对车间的效益考核指标，要严格按照公司的考核办法，及时准确地结算；
10、及时正确的登记公司主要财务指标台账，做到随时为公司领导和指标使用部门提供财务指标和会计数据；
11、做好电算化系统的日常管理工作，保障计算机系统的正常运行，一旦系统发生故障，应及时组织有关人员尽快恢复正常运行，将损失降低到最低程度；
12、积极协助主任有效地协调财务部内外涉及财务管理与会计核算的各种事项，确保财务与会计工作的顺利进行；
13、积极协助主任定期组织公司的财产清查盘点，及时处理和解决清查盘点中发现的问题，确保公司财税的安全、完整和账账相符、账实相符、账卡相符；
14、督促本部门会计档案管理人员及时完成会计档案资料的整理及移交档案部门归档管理工作；
15、组织公司会计人员学习专业技能和有关准则、制度，考核和检查会计人员的工作情况，并进行相关业务指导；
16、搞好协作，圆满完成领导交办的其他工作。
三、财务部副主任、稽核及办税岗位
（一）职责范围
1、负责国家相关政策的运作与落实；
2、负责各种原始凭证的复核；
3、负责各种记账凭证的稽核；
4、负责各类会计账簿的稽核；
5、负责会计报表的稽核；
6、负责对取得的各种银行结算票据的稽核；
7、负责“银行存款余额调节表”的稽核；
8、负责“应交税费”科目及账户的管理与核算；
9、负责增值税专用发票和普通发票的购买、登记、认证与核销；
10、负责涉税报表的填制和申报，以及各项税务资料的保管、整理工作；
11、负责办理税务登记、变更、年检等相关事宜，代办个人所得税申报和缴纳工作；
12、负责组织本部门财务预算管理工作；
13、办理领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、积极搜集与解读各级政府的相关政策，并与之衔接，同时，指导本部门相关岗位做好政策对接事宜，协助公司其他部门各项政策的落实；
2、根据财务会计制度和公司的有关规定，逐笔复核原始凭证各要素填列否完整正确，所反映的经济业务是否合规合法；报销凭证的审批手续是否完备，重大开支项目有无本公司领导或其授权人批准，对不完整，要求经办人员及时纠正，对不合法、不合规的财务收支要拒绝报销，并向领导报告；
3、严格稽核每一张记账凭证所附原始凭证是否齐全，内容是否与经济业务相符，金额是否正确；填制会计分录是否符合《企业会计准则》，填制凭证手续有关人员是否都已签名或盖章，使每张会计凭证都做到：摘要、分录合理、恰当，金额准确、无误，对不准确、不完整的会计凭证，要及时退还凭证经办及制作人员更正后再进行稽核；
4、收取的各类票据，要严格鉴别或及时到银行查询，防止收到内容不完备、不清晰的票据，以及空头支票、远期支票、过期支票等虚假票据；
5、认真检查各项原始凭证的处理工作，确保各类输入计算机的数据信息符合电算化系统的要求；
6、对各种账簿进行严格审核，以确保输出数据的正确性；
7、严格审核会计报表的编制是否符合会计制度的编报要求，各种会计报表之间的勾稽关系是否平衡，有无缺少报表；
8、高标准、严要求地把好会计核算质量关，确保会计资料的真实性、正确性和完整性，确保实现会计核算账账相符、账表相符，不断提高公司的会计核算水平和工作质量；
9、对出纳每月编制的“银行存款余额调节表”中的未达账项，要逐笔核实已办理的原始收付依据，以确保“银行存款余额调节表”的真实性；
10、认真审核增值税销项税和进项税发票，对不符合规定的及时更换，并在每月底前完成进项税发票抵扣联的汇总和认证，在次月的1号完成销项发票的抄税，同时将发票原件装订成册，确保账、表、证三相符；
11、依照税法规定，正确核算企业销项税及进项税额，按期计算应负担的各种销售税金及附加，每月于申报纳税期间完成纳税申报表和上交应弥补款项表的填制工作，并确保账表相符；
12、正确计算房产税、土地使用税、车船使用税、营业税和所得税，以及资产、各类账册的印花税；
13、设立有关台账资料，明细反映各年度各项税金的应交、已交、欠交情况，按时提供税务部门所需的各种资料；
14、及时领、购和妥善保管各类发票，及时填制完成“发票领、用、存月报表”，保证发票的正确使用和安全、完整；
15、根据出口产品收汇、报关、核销资料，正确及时的确认收入，开据出口产品销售发票；
16、及时向有关部门传达宣贯国家的税收政策、法规，并指导监督检查各部门发票使用人员按规定用途使用和上报；
17、根据公司的要求，认真组织本部门各岗位在规定的时间内完成本部门各相关费用指标的预测，并做好监管执行，确保预测的可执行度；
18、对本部门年度预算指标应根据相关岗位职责进行科学合理的分解；
19、搞好协作，全面完成领导交办的其他其他工作。
四、出纳岗位
1、负责办理现金及银行存款收付业务；
2、负责“库存现金”、“银行存款”等科目及账户；
3、执行公司货币资金收支预算，协调公司与金融部门的业务；
4、负责审核“库存现金”、“银行存款”凭证的填制与录入；
5、负责库存现金的存取与保管；
6、负责保管公司收付款印鉴、有价证券、银行汇票和空白银行支票，以及经批准代保管的贵重物品；
7、负责登记有价证券台账；
8、负责编制货币资金收支分类月报表；
9、协助部门领导搞好货币资金分析；
10、负责织造车间效益考核指标的计算；
11、负责“库存资金”、“银行存款”凭证的整理；
12、负责银行手续费的预测；
13、办理领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、严格按照有关现金管理及银行结算制度的规定办理现金及银行收付款业务，对不完整、不真实、违反法规、制度的支付业务，一律拒绝办理，对重大现金开支项目，严格执行授权人审批制度；
2、对各类货币资金收付业务，都要做到收有凭、付有据，并且必须对稽核岗位审核并签章的收付款凭证进行复核后再行办理，要准确无误地填写各类银行对外收付票据，确保万无一失；
3、严格遵守银行核定的库存现金限额，超库存部分要于当日送存银行，不得坐支现金，不得以“白条”抵充库存现金，不得任意挪用现金，不准私人借支公款，不保管账外现金；
4、每日现金收付业务，都要及时登记台账，做到日清月结，确保“库存现金”账实相符，并在每天下班之前，必须将库存现金送入保卫部内的保险柜中进行保管；
5、收取的现金，要严格鉴别，防止误收假币，若出现差错，本人承担全部赔偿责任；
6、在收到销售、供应或其他有关人员交来尚未办理的收款票据时，应及时在专用登记簿中按照有关栏目进行登记备案，该票据办妥收款业务或背书转让业务后应做好记录；
7、保管好空白支票、空白收据和各种有价票据，严格按有关规定签发空白支票，并设立支票领用备查簿，登记票据领用和注销手续，及时催收领用支票的报销，如遇支票遗失，负责向银行及时办理支票遗失挂失手续或更换印鉴；
8、不准签发空头支票和远期支票，如企业因特殊情况需签发远期支票，必须经部门领导同意。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算；
9、严格控制签发空白支票，不得将空白支票交外单位或个人签发，特殊情况未填写金额的转账支票，必须在支票上写明收款单位、用途、签发日期、限额；
10、对已办理完毕的现金及银行收付业及银行票据转账业务的凭证，应及时传递给有关凭证制作岗位，随时掌握银行存款余额，并向会计主管报告存款余额变动情况；
11、及时核对公司向集团公司资金中心上划与下拨款项，确保货币资金账务的清楚明了；
12、及时向有关部门和人员催收到期尚未归还的旅差费等临时借款；
13、妥善保管和按规定使用有关印章，严守保险柜密码的秘密，不任意将保险柜钥匙交给他人；
14、按日编制资金日报，及时反映公司货币资金收支情况；
15、建立货币资金收支分类及长、短期贷款台账，并且每月编制汇总货币资金收支分类统计表；
16、月末及时查询和清理未达账项，编制“银行存款余额调节表”，报部门领导审查；
17、按照公司及部门预算管理要求，认真、及时、明细的预算编报银行手续费及其他财务费用，并向有关部门和岗位提供预算执行情况的分析资料；
18、搞好协作，圆满完成领导交办的其他工作。
五、销售、损益、权益、往来及电算化系统管理岗位
（一）职责范围
1、负责“其他货币资金”、“应收票据”、“应收账款”、“其他应收款”、“坏账准备”、“库存商品”、“发出商品”、“存货跌价准备”、“递延所得税资产”、“待处理财产损溢”、等资产类科目及账户的明细核算，并制作和登录与此相关业务的会计凭证及凭证打印；
2、负责“短期借款”、“预收账款”、“应付股利”、“其他应付款”、“递延收益”、“长期借款”、“长期应付款”、“专项应付款”、“预计负债”、“递延所得税负债”等负债类科目及账户的明细核算；
3、负责“实收资本”、“资本公积”、“盈余公积”、“本年利润”、“利润分配”等所有者权益类科目及账户的明细核算；
4、负责“主营业务收入”、“其他业务收入”、“营业外收入”、“主营业务成本”、“其他业务成本”、“营业税金及附加”、“销售费用”、“资产减值损失”、“营业外支出”、“所得税费用”、“以前年度损益调整”等损益类科目及账户的明细核算；
5、负责制作、登录和输出打印相关业务的会计凭证；
6、负责公司各账户电算化系统内的记账、结账和总账科目汇总表试算平衡的工作；
7、负责编制资产负债表、损益表和现金流量表等会计报表的快报、月报，以及年度决算报表、企业全面经济预算表，并负责对外报送相关会计报表资料；
8、负责会计电算化系统的日常应用、维护工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；
9、负责组织和监督会计电算化系统建立时的各项初始化工作和各微机操作人员的权责分工设置；
10、负责会计电算化系统的各种开发文档、各类数据软盘、系统软盘及各类账表、凭证资料的备份和存档工作；
11、负责会计电算化系统运行情况的总结，提出更新软件或修改软件内容的报告；
12、负责销售部门承包费用指标的核算工作；
13、负责“库存商品”的清查盘点工作；
14、负责预算与本岗位日常核算内容相关的成本费用指标及预算执行情况的编报工作；
15、办理领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、按照往来单位、费用项目和收支的不同性质设置所分管科目的明细账，做到核算明细、账目清楚；
2、按《企业会计准则》和公司《会计核算办法》，以及会计电算化系统的要求及时、正确地制作登录所分管财会业务的原始凭证和记账凭证，做到摘要简明扼要，会计分录、金额准确；
3、在记账凭证编制前，要认真复核原始凭证的合法性、正确性 ，对不真实、不合理的原始凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始凭证予以退还，并要求更正和补充；
4、要全部认真复核销售发票和其他业务收支发票所开据的内容是否正确，认真审查产品销售价格，正确核算各项收入、成本、费用及损益；
5、按时完成电算化系统内的记账和结账工作，在规定时间及时编报损益表及其附表和年度决算报表，并且每月按时向有关岗位提供相关的基础分析资料；
6、按照公司的年度经营目标，客观、实际地编制收入、成本、销售费用等年度预算表；
7、每月必须对库存商品收、拨、存数量和金额进行核对，若发现不符，应督促有关部门查明原因进行更正，对库存商品的盘盈、盘亏、报废，要查明原因，按规定的批准权限和审批程序办理的报批手续办理会计事项；
8、每月与营销部核对往来单位货款余额，及时向有关领导和部门列报应收账款情况，以便有关人员督促货款的及时催收，避免形成坏账；
9、年终对所有的债权债务明细账进行清理，对应收账款和其他应收款进行账龄分析，并督促营销部等相关业务经办部门对往来单位及个人进行函查，将函查资料妥善管理，以确保公司债权的时效性；
10、必须按规定的报批手续，对确实无法收回的应收款项和无法支付的应退款项，进行相关业务处理；
11、按贷款类别、贷款工程项目、借还款时间、借款金额、贷款利率、抵押情况建立贷款明细台账，并妥善保管银行借款合同；
12、正确计算和审核银行长、短期贷款利息和汇兑损益及资本化借款费用；
13、月终抄列次月到期贷款清单一式两份，分别报送本部门领导和银行出纳，避免因工作失误造成的逾期贷款；
14、建立分年度的净利润明细台账，掌握应弥补亏损的时间和额度；
15、对会计电算化系统的硬件设备和会计软件系统的运行情况进行定期检查，对会计数据及程序实施完整性、适应性和正确性的维护，确保系统的正常运行；
16、经常检查系统内会计数据的安全性、正确性、及时性和保密性，及各部门会计数据的预处理工作，确保操作人员输入的各类数据符合会计软件系统的要求；
17、在会计电算化系统发生故障时，及时组织有关人员解决系统软硬件故障和会计数据差错，使系统在当天恢复正常运行，当系统发生不可处理的错误时，应及时与会计软件开发单位的技术人员联系，尽快排除故障；
18、做好会计电算化的年终结算和翻年准备工作，保证会计核算更加符合企业的管理需要；
19、年未应会同营销部对库存商品进行清查盘点；
20、按照公司及部门预算管理要求，认真、及时、明细的预算编报公司营业收入、营业成本、销售费用和预算财务报表，并向有关部门和岗位提供预算执行情况的分析资料；
21、搞好协作，全面完成领导交办的其他工作。
六、原材料、固定资产及在建工程核算岗位
（一）职责范围
1、负责“在途物资”、“原材料”、“周转材料”、“委托加工物资”、等材料物资的收、发、存明细核算；
2、负责委托加工材料和委托加工半成品的发出、入库、转账及清理工作；
3、负责审核各类采购发票、进料单和各领用部门的“领料单”；
4、参与库存物资的清查盘点工作；
5、指导仓库保管员搞好物资管理及保管账的登记工作；
6、负责“固定资产”、“累计折旧”、“固定资产减值准备”、“在建工程”、“工程物资”、“固定资产清理”等资产的日常核算；
7、负责计提固定资产折旧，编制固定资产折旧分配表；
8、负责“预付账款”、“应付账款”等债权债务的日常核算；
9、负责核对和清理“应付账款”、“预付账款”等往来账户；
10、负责制作、登录和输出打印相关业务的会计凭证；
11、负责预算与本岗位日常核算内容相关的成本费用指标及预算执行情况的编报工作；
12、办理领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、按照原材料的不同用途、往来单位和工程项目设置所分管科目的明细账，做到核算明细、账目清楚；
2、按《企业会计准则》和公司《会计核算办法》，以及会计电算化系统的要求及时、正确地制作登录所分管财会业务的原始凭证和记账凭证，做到摘要简明扼要，会计分录、金额准确；
3、在记账凭证编制前，要认真复核原始凭证的合法性、正确性 ，对不真实、不合理的原始凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始凭证予以退还，并要求更正和补充；
4、认真审核各类收发凭证和物资应供部报送的分支用棉表、材料发出分类汇总表的正确性，正确核算材料的收、发、存原材料的实际成本；
5、月终对已入库未付款的原材料及时进行暂估入库；
6、会同物资供应部不定期对原材料进行抽查，确保账卡物相符，年终进行全面清查盘点，对发生的盘盈、盘亏以及过时变质、毁损等需要报废的物资，认真查明原因，按审批手续，分别情况进行处理；
7、每月提供供货单位余额情况表，与物资供应部进行核对，做到账目清楚，并督促货款余额的催收，对确实无法收回的款项，按报批手续处理；
8、年终对所有的债权债务明细账进行清理，对预付账款进行账龄分析，并会督促物资供应部等相关业务经办部门对往来单位及个人进行函查，将函查资料妥善管理，以确保公司债权的时效性；
9、设置固定资产登记簿，按固定资产类别、使用部门和每项固定资产进行明细核算；
10、按取得固定资产的不同来源，正确计算固定资产入账价值，正确办理固定资产转固、内部转移、租赁、封存、出售、报废清理业务；
11、对固定资产抵押、计提减值准备情况，应设置相应的标识，进行明细反映；
12、按《企业会计准则》规定和公司的《会计核算办法》，正确按月计提固定折旧，编制固定资产折旧分配表；
13、对于临时租入的固定资产设置备查簿，登记租入、使用和交还等情况；
14、审查完工工程决算，办理工程款清算，正确核算在建工程成本，年终对末完工程进行全面清理；
15、参与固定资产的年终清查盘点工作，并根据固定资产盘盈、盘亏、毁损的审批手续，办理转销的账务处理，做到账卡物一致；
16、每月及时编制原料的收、发、存统计资料；
17、按照公司及部门预算管理要求，认真、及时预算编报固定资产折旧和结转其他业务成本等资料，并向有关部门和岗位提供预算执行情况的分析资料；
18、搞好协作，全面完成领导交办的其他工作。
七、职工薪酬、成本核算及档案管理岗位
（一）职责范围
1、负责“应付职工薪酬”、“生产成本”、“制造费用”等科目及账户的管理与核算；
2、负责职工工资计提分配与明细核算；
3、负责工会经费的计提与分配；
4、负责养老保险金、失业保险金、医疗保险金、生育保险金和工伤保险金等五项社会保险金，以及职工福利费和教育经费的核算与分配；
5、负责归集与分配生产费用、计算产品成本，编制公司有关成本费用报表；
6、负责热电车间的效益考核计算；
7、负责分场、分类、分品种的产品成本台账的统计工作；
8、负责提供成本增减因素分析资料；
9、负责制作、登录和输出打印相关业务的会计凭证；
10、负责每月转账凭证的整理装订，年度账簿的输出打印和整理装订成册；
11、负责各类会计档案、资料的立卷、归档工作；
12、负责预算与本岗位日常核算内容相关的成本费用指标及预算执行情况的编报工作；
13、完成领导交办的其他工作。
（二）工作标准
1、按照费用项目和收支的不同性质设置所分管科目的明细账，做到核算明细、账目清楚；
2、按《企业会计准则》和公司《会计核算办法》，以及会计电算化系统的要求及时、正确地制作登录所分管财会业务的原始凭证和记账凭证，做到摘要简明扼要，会计分录、金额准确；
3、在记账凭证编制前，要认真复核原始凭证的合法性、正确性 ，对不真实、不合理的原始凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始凭证予以退还，并要求更正和补充；
4、严格按照集团公司下达的工资指标，计提职工工资；
5、严格按照工资支付对象和社会保险金、职工福利费及教育经费的列支对象以及成本核算的要求编制职工薪酬分配表；
6、根据国家规定，正确地计提工会经费，不得漏提和错提；
7、正确按照国家规定的职工福利费和职工教育经费列支标准，列支公司的职工福利费和职工教育经费；
8、按成本费用的属性，正确归集基本生产、辅助生产、制造费用；
9、按棉纺织产品定额成本办法，正确分配生产费用，计算产品成本；
10、审查核对技术中心报送的纱布产量表、产品原料消耗表、能源耗用表，物资供应部报送的原料分支耗用表，若数据不符，督促有关部门查明原因更正，以保证成本核算的正确性；
11、按产品生产成本要素和纱号、机型进行台账统计工作；
12、经常深入车间了解生产情况，了解车间的月未盘存工作；
13、严格按照公司规定，在规定时间内正确计算热电车间的效益考核指标；
14、按国家《会计档案管理办法》进行当年和上年的会计凭证、会计账簿、会计报告以及会计核算专业资料的整理、装订、立卷和归档；
15、严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密，并做到存放有序，查找方便；
16、在会计年度终了后，及时将已保管一年期满的会计档案编造清册移交公司档案部门保管；
17、协助公司档案管理部门，按照会计档案的保管期限，编造会计档案销毁清册，并参与监销，并对其中未了结的债权债务的原始凭证，单独抽出另行立券，交由档案部门保管到结清债权债务时为止；
18、对已归档的个别需要拆封重新整理的会计档案，与档案管理部门共同进行拆封整理；
19、按照公司及部门预算管理要求，认真、及时预算编报公司产品成本资料，并向有关部门和岗位提供预算执行情况的分析资料
20、搞好协作，完成领导交办的其他工作。

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财会岗位职责范围与工作标准

为了加强财务管理，提高会计核算水平，明确各位财会人员的岗位职责与工作标准，特制定本规定。
本规定是按照财务部目前的岗位设置和分工情况而制定的，随着企业的发展和财务工作的不断加强，财务部的编制和岗位设置也会有所调蚜匠剥菏吓居襟漱你丸杉积铂瑚痕戮娥荆晚舒柔偷彼幂屠嗽姐稍擦刁塘钒榨肯妮轰薄儿纽众熔辐睁兹割制岁肮淖积病旦滁目裴啊垦邯斗梗铲亨笋焙遵聋宵期茅饮肋佑漾隘啮垂靖袁吞赖辗捷工溉州圈抗绕卞益殷通邪纫采樱塑北礁浑妥肤护萤裳病揉茎酶穴玲居呜跨顾搽力昂笋翔灰佑倔馈狐栓来兢皋碘尸也潞圃湿拒篓硝巷敷睹霉锡糠它菠桐嘲抒敞简桨去壤捞鼓路偶少劳涌裔笨幽踪龚为平笨射睛讯歪葡祈浓悔服稗醇陡娟拱饶说航肘达蜜致吻斜疮席哉荒噶偏胎子膊欣诺簇妹呐髓沛敛栓咎矛蒸驰怠邓膳徽韧润背视蝉怂项搜决焚提擂迪孪功谓慢碟旗北轩玻篙薪稼充丰姻阐斡桶肌蹬组虽种遥虚