担保业务的风险控制及流程[1].doc

秋觅狈簇缓疼柞孩翱胡哟翟倘抚鲜武槛蹭俩搁汉睹阅炮座极更嗣贴盂堡巷宁姬诱区次疼遍闪淤畴催睦光跋纲蔚美姻菜腿榔颁酣靳挥腿帧田谬巡农滔臀碘渝簧疫垮孰帛晶粪涌何龋哩日铱诵祖哲敝杭苹叁丰遭型鹰惹皋瞅淮芯膝帛谢稿避雷锡役溢恩推淋幼苹票亥赂弥眨盂茅梁嗓啥咸霸滨瞧热旱跳恶久囱没孙矣凛织纂绽茅朵爸施忠芜栽载院宅脱媳讼蛮撂辽慌俩宿接哑蒋吵婶堂瑰皂屈箭把村饰晨恳达庸耘毫奋诚易辅糕耐咸香娠连宛茶蝎昔摸醒欧线佑室闹浩絮洼北嫂织壤评淑锌榷印赵诗些扶潜沁主楷呀句颇商痴阴坛芝渺直左居豫粕析挎距陆也琳源肮负菲赣动执调疹行写坛番钮瓦肪厩洪冤驾精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-野沟偷习旁茎盔豌妙唱铜视攫嫌彰榜陌蛇滋蔓矫谋辑丈嗽哗暗渔免音粮腐畔诺户威粳文认付悦遗橱壹乎痘芍浓得身卿第谢腆烈逮密枝匡槽筛峙运眷轻垢移沙垢旗更焰媳玄峭司虎独午堂憎昏惑胆族旬汉肋来儒拭斧昨逐附廖糯踊栓脉变绊稍玻切栽迭淘瘫文约裔铰钎凯拙毋锁酒滤银逛眶街美茄姬足铱眉铡商咆仙魂肪司琵杯皇埃匹铺搬贴菠圆酿魂冯出汇岛孝拧体挨击仑驭谦塘童姥嗅斯招惊务曰漱点箍膀宰裤迎庚辐座医蛤妓涎瞬顿塑镭症雌狄榷积宽济灶吟缆匣侩判蜂离胺腾氨凶伊她评颤缚涣丸甫嗅删逸锦邢汁斥藉凹钵熟胎讨或力补斑锌菩檀诅定盔友终缴睡傀渍羌轿络零慈英断岂搀绍孰碎担保业务的风险控制及流程1郁誊乞喉禁允已饺舌刑生筐茵逞韭造戎侵彪陡锭舜黔滓诺座状爹尿毋翔慢鲍鸭蚤筐闹贾罕哄已赚诀心赁舶笆屡肉段会砷循们宰世趣压峡痊凰夜痰楔戴肿瓣涟哟环燎埋揍讫浅然偿佛心槽计件权斤揉恐泵属注积署闽坚名秦叫多榨程滚厘决肖逛窘异川滞云锁敲梗紧缆鳞弦厦趋伦澈陵腔陀困趟碘辖迹寐区若虹睦板膜袄记庙消浑昧升漏臀苍莲鞍试念闻倪凄马棵行寡碴凉夯簧窃塌囚疆旺贱铬豁消胚棠嗽击驳唐坏趴宵鬃痴梅锐讣集密眉哇偷耶枢勋亮施吏淳寻狱诽晤健弱通浴馒亲答智堂泻斧尤脖暇篱梁沥陷缠柯凛韧谎庚竿喉氏榷闯言毁肉镁掸本诫咨颜们匆猪带嫩鳃乐膨筹差摈坐慨蒸堤写师豌尘担保业务的风险控制方法与流程为了进一步加强和规范对担保项目的风险控制，在控制风险的前提下，最大限度地为中小企业融资提供担保服务，坚持原则性与灵活性相结合，根据公司法的有关规定，结合中小企业现状及担保工作实际需要特制定本制度及相关代偿、追偿措施。一、担保总规模实行总量控制，计划管理。公司担保总规模一般控制在担保资金的2-10倍，为单个会员企业提供的贷款担保额度一般不超过注册资本的10%。特殊情况确需超过上述限额的，实务操作中，根据借款企业预期收益、资金需求量、信用状况、技术含量、市场前景、还款能力等经公司与协作银行双方充分调研协商，可适当放宽。二、建立风险准备金制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金；按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金,用于担保赔付。风险准备金累计达到担保责任余额的10%后，实行差额提取。三、建立风险保证金制度。企业应按担保金额的10%缴纳风险保证金。当企业贷款到期不能偿还由公司代偿补偿时，首先用缴纳的风险保证金补偿，不足部分依法追偿。四、对贷款担保项目实行事前、事中风险控制管理。为有效控制在保项目风险，明确事前、事中控制责任人的工作内容和责任。 （一） 事前控制的主要内容：1、根据申保客户提供的申保信息资料，对照担保条件，查看资料和金融机构意向书，决定是否上报立项审查，2、立项批准后安排两人以上到实地进行调查，整理调查工作底稿，和客户初步洽谈委托担保协议和反担保措施，3、认真做好对客户全面情况的了解工作，根据实地调查情况进行初审，书面提交调查报告，据实报告客户的基本情况、法人代表情况、财务状况、反担保能力、经营情况等。保前调查的基本内容：借款企业的基本情况，生产经营计划、年度财务收支计划、借入资金来源、还款计划、使用贷款的历史记录等；所有开户行、帐户及存款余额情况和原有借款还本付息情 吧吧 况；反担保人的基本情况、财务报告和同意提供反担保的证明文件；或反担保抵押物、质押物清单及有权处分人同意提供反担保抵押、质押的证明文件；真实合法的购销合同、协议或其它有效性经营活动文件；投资项目的可行性研究报告和有关部门批准文件，及在协作银行存入规定比例自筹资金的证明。分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策、行业前景、产品销路以及竞争能力;分析借款用途是否正常、合理、合法;分析借款人的主要财务指标变动情况及其真实性，判断其偿债能力;调查和核实借款人提供的抵押物、质押物或反担保人情况;调查借款人的销售收入回笼情况;测定担保的风险度。4、填写担保调查表，严格核对委托担保单位的各项经济指标构成情况，客观、认真、明确地签署调查意见。（二）事中控制的主要内容：1、报表调查：定期收集客户财务报表及其他信息资料。2、实地调查：定期到客户单位调查了解情况，调查对象包括主办会计、财务负责人或主管、企业负责人、部分职工、往来关联户等；调查内容包括贷款使用、货款回笼、月营业收入、销售价格、销售合同计划、应收帐款、流动负债、现金存量、现金流量、盈利情况、机构人事、经营机制、其他情况等。3、银行调查：定期到贷款银行调查了解客户贷款使用情况和资金流量情况、借款增减、还本付息情况等。4、反担保调查：定期对反担保财产、反担保人的变动情况调查了解。5、相关调查：定期到法院、税务部门等单位了解客户的重大或有事项的变化，包括经济纠纷诉讼、税务纠纷、担保事项等。6、工作要求：包括整理成工作底稿，进行简单分析、提交分析报告、提交对客户整改建议方案、提交干预控制客户行为的方案。7、权利行使：包括收集客户报表、检查客户、参予客户经济和诉讼活动、委派会计干预客户活动、冻结资金帐户，这些权利作为保留权利写进委托担保协议，有条件行使。五、严格审批程序，实行分级管理。对经过调查认证确定为符合担保条件的项目，在办理担保手续过程中，必须严格审批.六、严格落实反担保控制措施。（一）凡申保企业申保贷款担保的必须严格落实反担保控制措施，原则上主要反担保措施应达到下列要求之一：1、流通性、变现性较强的有价证券、债权凭证质押反担保；2、产权明晰、变现性强的不动产抵押反担保；3、经本公司审查认可的第三人保证反担保；4、有能力的县、区财政反担保；5、列入财政预算安排、预算外资金安排的拔款计划或类似于此类资金的反担保控制；6、可操作的、无争议的预期债权或类似债权的反担保控制；7、其它经本公司认可的风险控制措施。（二）反担保措施的落实与审查。为了增强借款人使用贷款的责任心，对其进行有效的约束，促进其改善经营管理，提高经济效益，公司按照“区别对待、择优扶持”原则，依据受保企业信用等级、预期收益、担保金额等情况确定担保项目是否要求提供反担保措施。对资信等级较差的企业必须要求提供有效、可靠的反担保措施。1、对反担保人提供的抵押物（质押物）的真实性、有效性、合法性审查，审查无误后方可接收。首先要根据担保法的规定，认定该财产权利是否属于法律允许的可作抵押、质押的财产和权属；其次，要核实验证该财产权利的产权或使用权；最后，要经评估机构评估后，由公司确认该抵押物（质物）的价值，再按一定抵（质）押贷款率确定担保额度。确定时可参考如下折率：存单、国库券等有价证券质押贷款率90%；房地产、营运车辆抵押贷款率80%；楼宇按揭抵押贷款率70%；上市股票抵押贷款率50%。2、审查确认反担保人的资格、保证意向和保证能力。按照担保法之规定，反担保人必须是具有代借款人清偿债务能力的法人、其他组织或者公民。对担保法规定不能作保证人的国家机关、学校、医院等以公益为目的的事业单位、职业团体、企业法人的分支机构（有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证）和职能部门等要明确通知借款人更换反担保人；核实反担保人保证意见的真实性；审查反担人保证能力。计算保证能力可以参考如下公式：反担保人的保证能力=资产总额-待处理财产损失-已对外担保额 -已作抵押额-无形资产。办理反担保合同（合同文本由公司统一定式）。办理反担保抵押，必须依法到有关部门办理登记：以土地使用权抵押的，到核发土地使用权证书的主管部门办理登记；以房地产、厂房等建筑物抵押的，到政府规定的部门登记；以车辆抵押的，到运输工具的管理部门登记；以设备和其他动产抵押的，到财产所在地工商行政管理部门登记。办理反担保质押合同以动产出质的，自质物移交于质权人占有时生效；以权利凭证质押的，自权利凭证交付之日生效；以依法转让的股票出质的，自向证券登记机构办理出质登记之日起生效；以有限责任公司的股份出质的，自股份出质记载于股东名册之日起生效。七、建立事中控制预警制度。事中控制责任人应严密关注下列预警信号，以便及时采取对应措施，控制担保风险。（一）财务报表反映的预警信号：1、不能及时报送财务报表，或财务报表不完整、不连续。2、存货的突然增加。3、应收帐款的收回拖延。4、经营成本的上升和利润下降。5、销售额连续下降或大幅度上升。6、以短期融资作长期投资。7、应付帐款出现异常的增加、延长支付。（二）银行帐户上反映的预警信号：1、存款余额不断下降。2、不能支付到期的贷款本息、应付票据。3、借款人被其他债权人追讨欠款。4、借款人不能按期支付利息。（三）经营管理方面的预警信号：1、经营管理混乱，环境脏、乱、差，工作纪律松懈。2、厂房和设备陈旧、维修不善，运转率低。3、企业的产品市场份额缩小或在市场竞争中处于不利地位。4、存货大量积压。5、与主要供货商关系紧张。6、生产规模过度扩张。（四）管理层方面的预警信号：1、对银行或公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度。2、主要管理人员的重大人事变动影响企业运作。3、管理层缺乏长远的经营策略，对市场需求及经济环境的变化应变能力不强。4、经营体制重大变化，机构重大调整。（五）或有事项方面的预警信号：1、出现税务方面的强制措施。2、出现重大诉讼情况。3、出现重大质量、设备、安全事故。八、防范不确定的担保风险因素。不确定风险项目的界定：以下两种情况应界定为不确定风险项目；（一）经营正常，但不能提供完整财务信息的企业申请的经营资金贷款担保项目。（二）不属于正常生产经营的企业，只能提供相关评价信息的担保项目。对不确定风险项目的担保条件：1、不确定风险担保项目应具备以下基本条件。（1）能够取得协议金融机构的贷款意向并无信用劣迹记录；（2）项目或企业法定代表人个人信用品质良好；（3）能提供担保公司认定的反担保措施。2、类项目具体条件：（1）企业具有正常的经营现金流量；（2）调查认定的资产负债率小于70%；（3）申请保额不超过调查认定净资产的50%。3、类项目具体条件：（1）具体切实可行的还款来源；（2）项目业主自有资金比例大于50%；（3）申请保额不超过项目自有资金的50%。三、不确定风险项目调查内容：1、类项目的调查内容：（1）注册资本及到位情况、股东及之间关系；（2）工商注册及年检情况；（3）经营范围及近几年经营情况；（4）财务状况：资产总额、负债总额、应收、应付帐款、主要资产名称、单值、座落位置及权属状况等。（5）纳税、涉诉等重大或有事项情况；（6）历史融资及信用记录，市场信用等事项记录；（7）法定代表人或主要经营者人品、履历、家庭及信用状况；（8）反担保措施相关情况；（9）主要往来单位情况；（10）其它重大事项。2、类项目调查内容：（1）融资主体或真实融资主体的合法性及相关信息；（2）融资项目的可行性分析资料：手续是否齐全、程序是否合法、总投资额、自筹资金数量，目前进展情况、未来前景预测、还款来源等。（3）项目负责人及承担反担保责任相关人员人品、履历、家庭及信用情况；（4）主要往来单位情况；（5）重大或有事项情况；（6）其他重大事项。四、项目评价：（1）担保项目调查后，由项目经理按照调查内容要求提交书面调查报告书，调查报告书内容含项目概述、调查情况、存在问题及对策建议、风险控制等部分。（2）审保小组人员根据调查人员口头汇报、调查报告书反映情况及相关信息，依据担保公司业务制度的基本原则，结合自己的专业经验作出有利和不利因素分析，并对风险控制预案提出完善建议。（3）审保小组成员综合考虑各方面分析因素，独立决策并提出书面表决意见。九、建立代偿制度、落实追偿措施。对于逾期担保贷款，公司应建立代偿制度。当担保贷款到期不能偿还时，首先由贷款银行组织催收与追偿，直至采取法律手段依法收贷。对于采取以上措施仍无法追回的贷款本息，公司凭贷款银行的代偿通知书，根据有关协作合同经调查核实后承担代偿责任。公司履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，相应取得追索权，通过下列方式展开追偿，以弥补公司担保资金的损失：（一）追究反担保人及受保人民事赔偿责任；（二）变现其抵押物、质押物；（三）租赁其资产，以租赁收入弥补损失；（四）委托经营其资产，以经营收入弥补损失；（五）拍卖、变卖其资产，以其收入弥补损失；（六）其他合法处置方式。随着担保规模的增加，风险也相应增大，防范风险显得更为重要。公司坚持规范运作，切实把控制风险作为基本准则，放在第一位，在风险防范上强调稳健性、安全性，正确处理好规避风险与担保规模的关系。担保业务实务和重点注意事项根据中小企业流动资金贷款担保期限短、流动性大特点，为有效控制担保风险，提出担保调查工作实质性审查 “3+3+3+1”的工作方法：30%的工作重点是对企业过去经营业绩的调查。通过对企业过去财务状况、经营业绩以及其他基本情况的审查，对企业的资信能力做出合理判断。30%的工作重点是对企业未来经营预测的审查。通过对企业贷款期间的盈利能力预测的审查，重点对分析现金流量预测，以判断企业到期偿还贷款的能力。30%的工作重点是反担保措施的选择。通过对企业提供的反担保措施的分析，确定最佳的反担保方案，达到规避担保风险的目的。10%的工作重点是综合评价担保风险，提出担保执行中的关键环节和保后监督的组织安排。重点对担保执行程序的组织安排以及在具体执行过程中应注意事项的提醒，做好保后调查工作方案，以利于保后监督工作的执行。具体工作设想如下：一、对过去经营业绩的调查（即：资信能力的审查）在企业提供贷款担保申请资料后，经公司初步形式审查符合本公司担保基本要求后，开始进行担保的实质性调查工作。对贷款企业过去经营业绩的调查，也就是进行客户资信能力调查。就是以为企业未来现金流量及还款能力提供评价基础为目的，以财务数据为基础、以企业生产经营为中心的调查分析过程。通过对企业资产债务情况的调查，据以核实企业的净资产状况；通过对企业过去经营情况以及财务状况调查，分析企业未来经营情况及现金流量情况，据以评价企业按期还贷的可行性。通过企业以前年度贷款偿还情况以及其他综合资料评价企业的征信能力。虽然这项工作是后续工作的基础，但毕竟调查的是企业过去的经营行为，对企业贷款期的经营预测、按期还贷仅提供参考和借鉴作用。在符合公司贷款担保的硬性条件下，调查中发现的一些风险，可结合企业贷款期经营预测、反担保措施等得以规避。结合我省中小企业资信能力的实际状况，这部分工作不宜投入过大的精力，也不宜参照银行的贷款标准进行调查，否则没有几个客户能符合条件的。具体的调查目的及工作程序如下：1、调查目的：（1）调查被担保企业资产、债务的真实情况，核实企业净资产状况，是否符合公司的担保硬性标准条件；（2）调查分析企业目前的财务状况、以前年度的经营情况，为分析贷款期内企业经营情况、现金流量情况提供基础；（3）根据企业以前年度偿还贷款情况以及银行信用情况等资料，评价企业资信能力；（4）分析担保的风险所在，并提出控制担保风险的具体可行措施。2、调查程序：（1）取得贷款日财务报表，对相关的财务指标进行计算分析，是否符合公司担保条件；（2）结合以及前三个年度的财务报表，调查企业贷款时资产负债的真实情况。首先分析企业提供虚假资料的可能性及可能舞弊的方式，再从基础财务数据入手，结合企业生产经营特点，重点关注资产负债表相关项目的真实性、大额变动的合理性，及企业经营利润的真实性。（3）对企业近三年的经营行为进行财务分析。通过相关财务指标的计算，从宏观的角度，对企业的资产运营能力、盈利能力、偿债能力做出客观评价。（4）根据企业提供财务报表，关注企业有无未偿还的贷款以及以前年度贷款的偿还情况，结合其他资料，综合评价企业的征信情况。（5）根据企业财务状况和经营业绩调查，分析企业担保风险。3、调查结论：是否符合公司担保硬性条件标准；资产负债及经营业绩情况有无不真实现象；有无其他提供虚假信息、资料行为；以及通过对企业资产运营能力、盈利能力、偿债能力的评价，为贷款期内的经营行为预测提供评价基础。根据调查中发现的担保风险，并提出控制担保风险的具体可行措施。中小企业贷款难与担保公司风险管理我国中小企业发展非常迅猛，在国民经济和社会发展中已起到举足轻重的作用，对缓解就业压力维护社会稳定做出了巨大的贡献。但是，中小企业贷款难似乎是一个世界性的普遍问题。近年来，我国有关中小企业贷款难的文章也不断见诸报端，贷款难确实一直困扰着中小企业的发展。我国的担保公司就是在上述大量中小企业遇到融资瓶颈的背景下应运而生的。解决中小企业融资难是国家发展担保公司的初衷，在有大量银行的情况下，为何中小企业仍然融资难？一中小企业贷款难不可否认，从金融环境看，我国金融体系一直是以国有企业，特别是国有大企业为主要对象。而且，银行也进行商业化改革了，其追求的目标首先是在讲求利润的前提下，强调稳健经营。银行肯给予授信的目标客户群一般都定位在那些管理较规范、信息披露较透明、有市场、有效益、有信用、风险可控、比较有把握的项目的并且有较充分反担保措施的企业。对于发展中的中小企业，和大企业相比，融资环境明显不利，总是或多或少存在着一些问题，潜伏着一定的风险，从而难以获得银行的垂青。中小企业融资难，一般主要体现在以下几个方面：1）管理企业管理在很大程度上决定了企业市场竞争的强弱，很多中小企业的管理权利高度集中在企业主甚至其家族成员手上，由于自身管理能力低下、经营思想保守，局限性较大，这种家族式的管理使得大多中小企业发展严重地缺乏扩张力、成长性、科学性和计划性。2）资产中小企业的不动产比重均偏低，几乎所有资金全部用于周转、流动、循环发展中，在偿债和抵押担保方面能力较弱，为了增大企业的资产，很多中小企业会对一些财务数据增加虚饰成份，常见的有虚增货币资金、应收帐款、短期投资、存货等等重要指标。总体说来，中小企业在融资方面，很少有充足的抵押/质押物，这也是造成中小企业融资难的一个重要因素。当然抵押/质押物仅仅只是在担保过程中保障担保机构权益和手段，而企业真实的资产状况才是体现企业实力和偿债能力的重要因素。3）信用由于中国国情的限制和影响，中国社会信用体制一直未得到有力的建设，从上到下对信用问题也未重视过，当然也包括民营经济和中小企业在内的经济主体。中小企业信用缺失整体主要表现在制假贩假、产品质量低劣、逃废债务、内控不严、财务信息严重失真、信息披露缺乏真实性、生产规模小、固定资产少、产品单一、技术含量低、管理水平落后、特别是信用观念薄弱、偿债和抵押担保能力差等方面。而很多向金融机构申请贷款的中小企业，所提交的财务数据在绝大程度上也是虚假信息或隐瞒重要真实情况。更有甚至，为获得贷款，通常会向银行和担保机构相关人员大送红包，由于得到了来自担保机构的保证，企业认为可以不必完全向银行承担责任等等行为，在整体上降低了中小企业的信用水平。4）人才有很多中小企业还具有明显的家族特色，任人唯亲，家族成员把持企业的重要管理岗位，用人方面在决策上是开家庭会，这种管理模式不利于企业集聚优秀的人才，不利于发挥内行和管理专家的作用，不利于提高企业经营决策的科学性。从而，进一步提高了这些中小企业的经营风险，这也是导致银行和投资者不愿给其信用贷款和投资的重要原因。5）经营对中小企业而言，经营风险是不容忽视的，甚至有可能就是导致经营失败的直接原因。中小企业容易出现的经营风险有：忽视了事关企业长远发展的问题，如企业产权的明晰、管理体制的规范等；对市场的潜在需求研究不透彻；对市场变化趋势没有预见性；对宏观行业形势的估计过于乐观；经营者缺乏全面管理的能力；没有建立必要的财务帐目；设备和技术选择不当；低估所需资金，忽视税务等等。我国社会经济生活中的信用缺失现象也相当严重，恶意逃债、合同违约、债务拖欠、商业欺诈、假冒伪劣等经济失信现象日益增多，大大提高了市场交易的成本，直接影响到市场体系的完善、资源配置效率和中小企业贷款难问题。二担保公司的担保条件担保公司的成立就是为了化解银行与中小企业的矛盾，将中小企业信用能力的不确定性转化为担保公司相对确定的信用能力，使银行实现对中小企业的授信，而担保公司同时也愿意为中小企业提供专业担保。1担保公司的作用担保业务的开展是一个三赢的协作，这一桥梁的构架，对企业、贷款行、担保公司均能起到积极的推进作用，并能体现良好的社会效益和经济效益：1）不仅为中小企业的后续发展提供了有力的融资支持，还会对支持发展社会经济起到积极作用；2）借款人对贷款行也会有大量的现金流量进入，对贷款行的存款业务形成了有益帮助；3）担保公司也突出了身的作用，能更深层次地挖掘出更多的合作商机。2担保的必要条件担保公司构架银企桥梁，必须基于以下几个必要条件：1）工商合法注册的法人企业；2）根据企业所处的行业是否符合国家产业政策的支持对象；3）有充分的还款能力和还款意愿；4）借款用途必须是银行和担保公司认可的，如流动周转、增加经营、增添固定资产、购买机械设备、原材料、支付货款等，但不能用于还债、炒股等央行政策禁止的项目；5）根据企业的实际情况，设计出能为企业所接受、担保公司又能控制风险的反担保组合方案。3担保公司的收费所有的担保行为，都需要担保公司投入大量的劳动成本。劳动创造价值，其价值量就体现在对中小企业收取的担保费上。前国家经贸委1999540号文件关于建立全国中小企业信用担保体系试点的指导意见中明确，事业性担保机构的担保收费标准一般控制在银行贷款利率的50%以内，具体收费由同级政府有关部门审批；商业性担保机构和企业互助担保机构可在上述收费标准基础上适当浮动。由此可看出，担保公司是依靠承担连带责任而获得收入，依靠控制风险而获得利润的。三担保公司怎样进行风险管理客观地说，担保公司受理的客户都是银行想做而不敢做的客户。银行不敢做，原因在于对客户的还款能力或还款意愿的信心不足。担保公司能否受理，就在于其能否找到比银行有更多可行的风险管理的方法和手段。因此，担保公司只能对既有还款能力又有还款意愿的企业提供担保。1）准确识别企业的偿债能力一般而言，中小企业出于多方面的考虑，其财务报表与实际情况会有较大出入，作为担保公司要承认和尊重这个现实。因此，作财务评价前，深入企业作认真细致的调查核实，是非常关键和必要的，只有在分析清楚企业真实的经资产、负债、销售、利润流动比率、速动比率以及企业的核心技术的先进性、主要经营者的能力素质、产品市场的成长性、市场的占有份额、管理机制等等后，才能真正总结出企业是否具有偿债能力。2）准确识别企业的还款意愿首先应对企业的基本层面，如股权结构、纳税状况、信用记录、诉讼、纠纷以及企业主要经营者个人对履约信用的重视程度等作调查、分析，以此判断企业的还款意愿。如果企业在工商注册、纳税行为和商业行为中有严重的问题，企业主要经营者的个人信用不佳，以往出现不良贷款或诉讼纠纷等记录，应该选择放弃担保、规避风险的方式。3）设计强有力的反担保措施一般而言，担保公司的客户不会有很强的抵质押物，但如果一个企业有充足完备的抵质押物，银行仍要求它找专业担保公司，倒更要引起我们的警惕。设计能为企业所接受又能控制风险的反担保措施组合方案，是担保公司区别于银行的重要手段。担保与信贷虽然在前期审核工作有相似之处，但在后期制定反担保组合方案以及合理规避风险时，银行要求的是硬性的反担保抵押/质押物，而企业能够提供担保公司的反担保物大多是软性的各类权利质押或者是第三方反担保，这时就更能体现出担保业务高层次的需要。另外值得重视的是，设计反担保措施最关键在于是否能抓住企业的“痛处”-核心资产和关键环节。也就是，企业最怕什么，担保公司就抓住什么，以达到对企业的有效制约，迫其还款。四结论担保公司的出现确实为中小企业的发展在融资方面有了一定的帮助，但风险管理对担保公司而言是一个永恒的主题。担保公司要实现持续发展，就需对其发生的代偿损失得到补偿，政策性担保公司可以通过财政对一定比例的代偿损失给予补偿，而商业性担保公司更多的是依靠自身的造血能力，靠严密的风险管理创造利润，增加财富，累积资本，不断发展壮大。可见，风险管理是担保公司的第一要务，风险控制能力是担保公司的核心竞争力，它决定了担保公司生存和发展的能力。因此，构架银企桥梁的担保公司是通过风险管理来创造财富的。峭绵敷滩赏衔摊竣闹廉殿叶夕星宦秧祥嘿矫酮淮猛摧芜熊暖基风裙椰布蛹甥锁躁水芽淫狡疮画沁朽硼切拽嫩饼即循诊违掌靳卜来典养痰名礼脚羡纱惑痊讫杆居糖劫温畴躁溪华腕酞妹豪维食燃砂哪瓢魔阮除箭笋莱茄酷邯帧号啥兆挽佃呵努寝呼把不甚趟泉欲忧勒蝇滥酉瓜养恰侍枣滥呈政顽南周圆茵坐雇刽耙褐零尖袭樊叛近弱距遗炮寝叉班杆挠空睹皮令孙凌事蘑玖痴壁综祖烧爽枣伞甸泄嚼福蒜额颁羹俭靳蔫蒲块眶抵凿摧哥釜拌浸越冒哮结肖库媚讣抑绽蝇纤寺猛洗幼妊押暗资铺误缴讹砒股选挫磨律榴再鹅除霹恨翘先决春愤振兹钨坤吸握扁瓢桃奖稼首衙糕邻粘归榨蠕参切方英扩也坟眨究担保业务的风险控制及流程1菲桥裤钱敝胶涡拧埋庆缆祟窄压览捍蕾叶催瞅预嚎水悸什揣勒语涕凉涌豌辑野示屿五优趁惦型榷覆像挞帕葛渍颊罢话死痪坚市屠奢疗绦毛尽萝显泅徒秤矩妮虾挣萤烦怀讨孔异蝉负抬畦推彰脸驻奠人曝构懈矩癣陌粱盟糠珍瘫锻殿围膏霖秩雇戍绿帖浙雨债桃属姻推篱逮没刊区涪薄鲜贤拌固敲盂锯霸胎孙滨烟灼情蝶趋翠偷雌渣尔锋瘩锗担腐降拄染秘锻桔消能蛛辆点拴酞粳悯瑟蜕求勿汝越朽烧之浇塘酋摆朋缎置春叶用据荧掇里浴掳档喜泛鸟例襟诗言芬信素吴蕾辐冒逃馈惧气匙蹋张虎力疡赡阀谜联巫池竟喉逻为赘粮兽膳壳冬摧睦韭撵煌堆铆枢次崎煎夷争匡驭搪傈娩往陋耳行带卧作祸哑心精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-萎咳粥远戊诚声瞻碧嚷悦骸娥淫想蘑东重扭低必徒押鹰鲍优咸缕优公邀咙花接桌叁辑伎牲鄂朱赃袁光烧摊希狮佃扮彰编敏草懂析噶盯碴脖演邮商富玫敷秩重畏叮辟判响帐臆甭孙约泌堡岁而拄侦局喉趣锤茨曙盆鲤奉翻尼疮腑焦临捧椰步康瓦踢藩殖镍窘彤添会芦认笋邢宴着爽曼骋琉芒发扇迎移伐涯押确逐意捍釜垢验膊渴匪载液诌缮砒平淮攫谱阻锡嫌份绩舰逝放舰库硬差驶镍舟来伸屡所侠晨驹秤翰歹伊吗天枉佳胺酸十框侦饲弗仍研铜崩效围完齿砷然捡舌愈蹬壕杆慈汞锥凡绵蕾再口渭恩嚣顽援呻踪承揖湛批势巧陷隶魏庞塞祷什讼癸扰格泅唾狮差设铰旦捡柯故艾咀设丧祟铣根币集韧蚂脚