资本投资公司结构产品部房地产项目投后管理暂行办法模版.doc

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xx资本投资有限公司结构产品部房地产项目投后管理暂行办法第一章总则第一条为规范xx资本投资有限公司（以下简称“公司”）结构产品部房地产项目（以下简称“房地产结构产品”）的投后管理工作，科学评价和控制项目投后风险，提升项目管理能力，根据《证券公司直接投资业务规范》、《xx资本投资有限公司业务管理基本制度》和《xx资本投资有限公司结构产品业务管理办法》，特制订本办法。第二条本办法所称股东是指xx证券股份有限公司。第三条本办法所称项目公司是指房地产结构产品业务的被投资方。第二章管理的机构及人员第四条结构产品业务投后管理工作主要涉及如下机构或部门：（一）公司总经理办公会：审议、决策房地产结构产品投后管理办法的制订与修改；（二）公司/股东风险管理委员会：审议、决策房地产结构产品投后管理中所发现的重大风险事项的处理方案；（三）结构产品部：负责拟订房地产结构产品投后管理办法，并按通过审批后的投后管理办法实施投行管理工作；（四）运营管理部：对结构产品部房地产结构产品的投后管理工作，从财务、行政、法律合规及风控等方面提供职能支持和管理。第五条房地产结构产品项目应按照如下要求配备投后管理人员：（一）对于股权类投资项目，委派财务副经理，主要负责监管、审核项目公司资金使用，如保管财务印鉴、银行 U-key 等。该委派人员原则上应由结构产品部正式员工担任。公司及所设立的合伙企业与项目公司签署之相关投资框架协议对项目管理另有约定的，依其约定；（二）对于所有投资项目，指派投后管理常务专员（以下简称“常务专员”），主要负责日常投后管理事项的沟通、投后月/季度简报的撰写、项目所在区域及行业市场的动态跟踪等；（三）对于所有投资项目，指派具有工程、法律或财务等专业经验的现场回访人员（或团队），主要负责每季度/半年一次的现场考察、重要/突发事件的现场调查等。第六条指派房地产结构产品项目投后管理人员应遵循独立性原则：（一）项目投后管理工作应指定非项目组员工担任常务专员及委派财务副经理，项目组成员应参与项目投后管理工作并配合常务专员工作；（二）常务专员原则上不直接参与项目运营工作，并向结构产品部负责人直接汇报；（三）投后管理人员不得与项目公司进行利益关联性交易，如在项目中购买房产。第七条结构产品部应秉持效率原则，根据业务具体情况指派具备相关专业能力要求的投后管理人员。第三章投后管理计划的建立第八条投后管理人员原则上应在房地产结构产品的投资立项阶段予以确定，以了解项目投资进程。第九条投后管理人员根据结构产品项目尽职调查报告、投资方案，结合产品结构特点、项目进度等，拟定投后项目管理计划（以下简称“管理计划”）。第十条管理计划的内容包括但不限于：（一）对各类型房地产结构产品的投后管理要点，详见第十一及第十二条。（二）常规性（月度/季度）收集项目投后管理信息的范围、频率和时限。（三）在常规性信息收集之外，应针对性的提出相应的跟踪方案，包括但不限于：定期收集区域行业数据、与管理层以电话会议进行沟通、进行企业回访等，同时设定相应行为的范围、频率和时限。对于股权类项目，现场回访人员/团队原则上应以季度为节点，对项目公司进行实地回访；对于纯债权类项目，原则上每年应开展至少两次现场回访。（四）项目投后定期管理报告，包括但不限于资金使用报告、月/季度简报、现场回访报告、重大/突发事件专项报告等。投后管理人员根据项目管理重点和实际进度要点，制订投后项目管理报告的格式和内容。（五）重要事项的反应和处理机制，包括但不限于：市场下滑导致产品浮亏、项目公司/所在集团经营状况恶化、重大诉讼、地震等不可抗力因素，等。第十一条对于“股权+债权”类房地产结构产品，管理计划应考虑的调查要点如下： 1. 投资框架协议条款的执行情况； 2. 股东结构与实际控制人变化情况； 3. 项目公司所在集团的整体经营情况，主要包括过去一年及上一季度的销售额、土地储备、资信情况、诉讼等； 4. 融资抵押物（若有）的市场价值变动情况； 5. 项目报建情况（如 “四证一书”办理）、实体建设情况、后续报建与建设计划； 6. 项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细； 7. 项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）面积及金额、回款金额、后续销售与回款计划； 8. 当地房地产市场形势及预测； 9. 项目投融资计划；资金使用计划与现金流预测；风险因素及应对计划。可参照资料包括但不限于项目公司的年度经营计划任务书、期间商业计划书等； 10. 项目公司最新的财务报表及科目明细； 11. 项目公司网银系统或银行对账单； 12. 调查日的银行征信报告。若有新增贷款，须查阅其贷款合同原件，并评估对未来现金流的影响； 13. 对重大工程支出（存货、预付账款等）的核查，包括但不限于查阅其相关合同、工程监理报告和付款凭证，并与按工程进度所评估的投资成本相核对； 14. 对销售数据的核查，如获取销售明细表，抽样核查至销售合同、收款凭证、当地房管网站登记备案情况； 15. 其他重要情况。第十二条对于纯债权类房地产结构产品，按有无抵押资产、资金是否封闭运行，管理计划应考虑的调查要点分别如下：（一）有抵押资产、资金封闭运行 1. 投资框架协议条款的执行情况； 2. 股东结构与实际控制人变化情况； 3. 项目公司所在集团的整体经营情况，主要包括过去一年及上一季度的销售额、土地储备、资信情况、诉讼等； 4. 融资抵押物的市场价值变动情况； 5. 项目报建情况（如 “四证一书”办理）、实体建设情况、后续报建与建设计划； 6. 项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细； 7. 项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）面积及金额、回款金额、后续销售与回款计划； 8. 当地房地产市场形势及预测； 9. 项目公司最新的财务报表及科目明细； 10. 项目公司网银系统或银行对账单； 11. 调查日的银行征信报告。若有新增贷款，须查阅其贷款合同原件，并评估对未来现金流的影响； 12. 对销售数据的核查，如获取销售明细表，抽样核查至销售合同、收款凭证、当地房管网站登记备案情况； 13. 对重大工程支出（存货、预付账款等）的核查，包括但不限于查阅其相关合同、工程监理报告和付款凭证，并与按工程进度所评估的投资成本相核对； 14. 其他重要情况。（二）有抵押资产、资金不封闭运行 1. 投资框架协议条款的执行情况； 2. 股东结构与实际控制人变化情况； 3. 项目公司所在集团的整体经营情况，主要包括过去一年及上一季度销售额、土地储备、资信情况、诉讼等； 4. 融资抵押物的市场价值变动情况； 5. 项目报建情况（如 “四证一书”办理）、实体建设情况、后续报建与建设计划； 6. 项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）面积及金额、回款金额、后续销售与回款计划； 7. 当地房地产市场形势及预测； 8. 项目公司最新的财务报表及科目明细； 9. 对销售数据的核查，如获取销售明细表，抽样核查至销售合同、收款凭证、当地房管网站登记备案情况； 10. 其他重要情况。（三）无抵押资产、资金封闭运行 1. 投资框架协议条款的执行情况； 2. 股东结构与实际控制人变化情况； 3. 项目公司/其所在集团的整体经营情况，主要包括过去一年及上一季度销售额、土地储备、资信情况、诉讼等； 4. 项目报建情况（如 “四证一书”办理）、实体建设情况、后续报建与建设计划； 5. 项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细； 6. 项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）面积及金额、回款金额、后续销售与回款计划； 7. 当地房地产市场形势及预测； 8. 项目公司最新的财务报表及科目明细； 9. 调查日的银行征信报告。若有新增贷款，须查阅其贷款合同原件，并评估对未来现金流的影响； 10. 对重大工程支出（存货、预付账款等）的核查，包括但不限于查阅其相关合同、工程监理报告和付款凭证，并与按工程进度所评估的投资成本相核对； 11. 对销售数据的核查，如获取销售明细表，抽样核查至销售合同、收款凭证、当地房管网站登记备案情况等。（四）无抵押资产、资金不封闭运行。原则上结构产品部不投资此类项目。第十三条投后管理人员拟定的管理计划，作为整体投资方案的一部分，经项目组讨论通过后，提交公司风险管理委员会等投资决策机构审议。在项目投后管理过程中，若根据实际情况需修订管理计划，须按前述程序履行审批程序。第十四条管理计划中需要项目公司配合/提供的部分，以及项目公司提供相关资料的方式（一般要求提供加盖公章的纸质资料，电子版则需通过项目公司员工的邮箱发送），须于投资框架协议中载明，以保证后续管理工作的顺利开展。第十五条常务专员应建立项目管理台账，包括但不限于：项目基本信息、定期进度；投资人及出资额、项目实际投资金额及期限、投资收益分配期限等。第四章投后管理计划的执行第十六条常务专员应按管理计划设定的范围、频率和时限，收集项目档案资料并归档。常务专员应在每个月/季度结束后 10 日内取得既定的投后管理资料，并于收齐资料后的 5 日内完成投后管理月/季度简报并上报结构产品部负责人。若资料无法按时取得，常务专员应及时向结构产品部负责人报告，并协商解决。第十七条投后管理人员应按管理计划设定的范围、频率和时限实施跟踪方案。现场回访应了解项目经营管理状况和存在的问题、风险，并形成解决方案；回访结束后 10 日内，应完成相关管理工作报告并上报结构产品部负责人，由该负责人召集结构产品部会议进行讨论，并形成会议纪要。第十八条对于项目公司提供的资料的真实性和合理性，投后管理人员应保持职业怀疑态度。投后管理人员应结合区域市场及行业整体情况，对信息的逻辑性进行关联比对、判断，对差异和变动幅度进行合理性分析，必要时可考虑向相关第三方或政府主管机关进行征询。第十九条现场回访时，投后管理人员应事先设定，对部分资料采取突击抽查的方式核实其真实性，如：对于商品房销售数据，现场抽取一份销售合同，核查至当地房管局备案网站并追溯至银行收款流水记录。此外，投后管理人员应随机性走访区域市场，如对房地产项目的竞品楼盘进行踩盘，侧面了解本项目的行情等。第二十条现场回访所形成的投后调查报告，应提交结构产品部月度例会进行讨论并对所发现的问题提出应对方案，形成会议纪要。第二十一条常务专员应主动配合基金销售部相关人员，根据与投资人签订的投资协议的相关条款，与公司财务人员协同，按时向投资人分配投资收益。第二十二条投后管理人员应根据与投资人签订的投资协议的相关条款，定期向投资人汇报项目进展。第二十三条每年一月份，结构产品部应就上一年度的项目投后管理召开会议，就各投资项目、已退出项目的进展、风险识别与管控、团队组织能力建设等方面进行总结和分析，并相应编制年度投后管理总结报告。结构产品部应邀请基金销售部、运营管理部相关人员列席上述会议。第五章重要事件的反应机制第二十四条重要事件指在宏观环境、项目公司所处行业中，或项目公司 /所在集团本身，突然或逐步发生的，对企业的基本状况和未来发展构成或潜在构成重大影响，或导致企业与项目投资预期和企业规划发生明显偏差的事件。重要事件分为非突发重要事件和突发重要事件。第二十五条对于非突发重要事件，投后管理人员应在项目跟踪报告中明确指出并分析其潜在影响，提出解决方案；影响重大的，结构产品部须及时上报公司及股东风险管理委员会。风险管理委员会就非突发重要事件做出相应决策的，项目组/投后管理人员应予以执行，并在项目后续报告中说明执行情况。第二十六条对于突发重要事件，项目组/投后管理人员应在知悉突发重要事件后 2 小时内通过面谈、电话等语音形式报告结构产品部负责人。根据需要，结构产品部负责人应及时报告公司总经理、公司/股东风险管理委员会主任委员，和/或召集风险管理委员会全体委员商议。如有需要，可以做出临时决定，交由项目组/投后管理人员执行。项目组/投后管理人员应在知悉突发重要事件后 24 小时内形成文字材料报送风险管理委员会，包括但不限于事件事由、可能影响、解决方案等。风险管理委员会主任委员做出决策，或根据需要召集投资决策委员会会议进行决策，项目组/投后管理人员应予执行，并及时报告执行情况。第六章投后档案管理第二十七条本办法所称档案是指项目被投资后跟踪管理阶段的档案，包括但不限于项目公司的财务报表（季度、半年、年度财务报告），于投资框架协议中载明的、项目公司应提供的其他重要资料，各类型投后管理报告、针对各投后管理报告的讨论会议纪要、风险管理委员会的议案和决议等。第二十八条结构产品各类型投后管理报告，经部门负责人审批后，作为项目工作底稿进行归档，存档文件需由报告撰写人员签字确认。第二十九条常务专员负责整理产品投后管理档案，按项目立卷，文件之间建立相应索引。第七章附则第三十条本办法所称日，均指工作日。第三十一条本办法由公司总经理办公会审议批准后生效，对本办法的补充、修改亦由公司总经理办公会审议批准。附件： 1. 《投后管理计划》 2. 《项目投后管理月度简报》 3. 《项目投后管理现场调查报告》（参考范本）附件 1 投后管理计划 [ ]项目投后管理计划本管理计划是根据《xx资本投资有限公司结构产品部房地产项目投后管理暂行办法》，并结合[ ]项目（以下简称“[ ]”项目）的实际情况制定。一、[ ]项目投后管理的总体原则鉴于[ ]项目的特点，我司投资后拟按照以下原则进行投后管理：（1）协同管理，分工明确：由投后管理团队主导[ ]项目的投后管理，项目组协同。投后管理团队包括：[委派财务副经理]、投后管理常务专员、现场回访[人员/团队]，其中常务专员负责日常投后管理事项的沟通；（2）常规跟踪：常务专员应每[月/季度]搜集项目的投后资料、撰写管理简报，跟踪项目所在区域及行业市场的动态等；每年度应进行投后管理总结。（3）定期回访：现场回访[人员/团队]应每[季度/半年]对项目进行一次现场回访，重点调查项目的建设和销售进度、投资情况、财务状况、市场形势等。二、[ ]项目投后管理总体计划阶段主要工作计划执行时间主要责任人第一阶段投资档案整理与归集 201[ ]年[ ]月项目组成员：[ ] 第二阶段项目公司资金监管及审批持续进行财务副经理：[ ] 第三阶段常规管理：资料定期收集及跟踪分析每[月/季度] 常务专员：[ ] 第四阶段定期回访：项目现场回访调查每[季度/半年] [ ]、[ ] 注：第一阶段投资档案的整理与归集，按《xx资本投资有限公司结构产品业务工作底稿指引》的相关要求进行。三、[ ]项目投后管理重点及相应的项目跟踪方案鉴于[ ]项目为[股权+债权]/[纯债权]类项目，[有/无]抵押资产、资金[不] 封闭运行，其投后管理重点如下： [参照本暂行办法正文第十一及第十二条] 在常规管理工作外，[ ]项目相应的跟踪方案的内容包括但不限于：跟踪方案频率提交时限责任人联系人收集城市/区域房地产行业数据每[月/季度] 每[月/季度]结束后 1 个月内 [ ] [ ] [ 收集项目公司/ 集团相关的新闻报道] 每月一次月度结束后 1 周内 [ ] [ ] [项目公司资金使用情况调查] 每[月/季度] 每[月/季度]结束后 2 周内 [ ] [ ] [项目公司管理层电话会议] [每季度末月] 会议结束后 3 天内 [ ] [ ] 定期回访项目并完成现场调查报告每[季度/ 半年] 现场调查结束后 2 周内 [ ] [ ] 完成投后项目年度总结每年一次年度结束后 3 个月内 [ ] [ ] 四、重要事件反应机制对于非突发重要事件，投后管理人员应在项目跟踪报告中披露并分析其潜在影响，提出解决方案；影响重大的，结构产品部须及时上报公司及股东风险管理委员会。风险管理委员会就非突发重要事件做出相应决策的，项目组/投后管理人员应予以执行，并在项目后续报告中说明执行情况。对于突发重要事件（包括但不限于：市场下滑导致产品浮亏、项目公司/所在集团经营状况恶化、重大诉讼、地震等不可抗力因素，等），项目组及投后管理人员应在知悉后按照《xx资本投资有限公司结构产品部房地产项目投后管理暂行办法》第五章的规定及时上报给结构产品部负责人、公司总经理、公司 /股东风险管理委员会主任委员。风险管理委员会主任委员做出决策，或根据需要召集投资决策委员会会议进行决策，项目组/投后管理人员应予执行，并及时报告执行情况。（以下无正文）附件 2 项目投后管理月度简报一、股权+债权类项目 [ ]项目投后管理月度简报基本情况项目公司名称成立时间年月日注册资本万元法定代表人实际控制人股权架构 [所在集团/股东名称、股权比例及当期变化等] 管理信息项目进度 [项目报建情况、实体建设情况、后续报建与建设计划] 投资情况 [项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细] 可售及销售情况 [项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）市场分析 [当地房地产市场形势及预测] 未来经营计划 [项目投融资计划；资金使用计划与现金流预测；风险因素及应对计划] 财务情况 [当月资产负债表、利润表、现金流量包及末级科目余额表] 重大支出 [重大工程支出的相关合同、监理报告及付款凭证] 资金预算 [下个月度项目资金使用计划] 集团运营情况 [本月集团房地产业务销售额、新增土地储备、资信情况、诉讼等] 项目月度总结 [对项目当月运营情况和重大风险的概括性评论] 所属月度：年月填报日期：年月日填报人（签字）：审核人（签字）：附件 2 项目投后管理月度简报（续）二、纯债权类项目（一）有抵押资产、资金封闭运行 [ ]项目投后管理月度简报基本情况项目公司名称成立时间年月日注册资本万元法定代表人实际控制人股权架构 [所在集团/股东名称、股权比例及当期变化等] 管理信息项目进度 [项目报建情况、实体建设情况、后续报建与建设计划] 投资情况 [项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细] 可售及销售情况 [项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）市场分析 [当地房地产市场形势及预测] 财务情况 [当月资产负债表、利润表、现金流量包及末级科目余额表] 重大支出 [重大工程支出的相关合同、监理报告及付款凭证] 资金预算 [下个月度项目资金使用计划] 集团运营情况 [本月集团房地产业务销售额、新增土地储备、资信情况、诉讼等] 项目月度总结 [对项目当月运营情况和重大风险的概括性评论] 所属月度：年月填报日期：年月日填报人（签字）：审核人（签字）：附件 2 项目投后管理月度简报（续）二、纯债权类项目（续）（二）有抵押资产、资金不封闭运行 [ ]项目投后管理月度简报基本情况项目公司名称成立时间年月日注册资本万元法定代表人实际控制人股权架构 [所在集团/股东名称、股权比例及当期变化等] 管理信息项目进度 [项目报建情况、实体建设情况、后续报建与建设计划] 投资情况 [项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细] 可售及销售情况 [项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）市场分析 [当地房地产市场形势及预测] 财务情况 [当月资产负债表、利润表、现金流量包及末级科目余额表] 集团运营情况 [本月集团房地产业务销售额、新增土地储备、资信情况、诉讼等] 项目月度总结 [对项目当月运营情况和重大风险的概括性评论] 所属月度：年月填报日期：年月日填报人（签字）：审核人（签字）：附件 2 项目投后管理月度简报（续）二、纯债权类项目（续）（三）无抵押资产、资金封闭运行 [ ]项目投后管理月度简报基本情况项目公司名称成立时间年月日注册资本万元法定代表人实际控制人股权架构 [所在集团/股东名称、股权比例及当期变化等] 管理信息项目进度 [项目报建情况、实体建设情况、后续报建与建设计划] 投资情况 [项目动态投资总额和主要构成明细，已完成投资金额和主要构成明细] 可售及销售情况 [项目总可售货值、已取得预售许可证产品的可售货值、销售（签约口径）市场分析 [当地房地产市场形势及预测] 财务情况 [当月资产负债表、利润表、现金流量包及末级科目余额表] 重大支出 [重大工程支出的相关合同、监理报告及付款凭证] 资金预算 [下个月度项目资金使用计划] 集团运营情况 [本月集团房地产业务销售额、新增土地储备、资信情况、诉讼等] 项目月度总结 [对项目当月运营情况和重大风险的概括性评论] 所属月度：年月填报日期：年月日填报人（签字）：审核人（签字）：附件 3 项目投后管理现场调查报告（参考范本） -保密- 关于[ ]项目之投后管理现场调查报告撰写人（签字）：[ ] 审核人（签字）：[ ] 二〇一[ ]年[ ]月[ ]日一、前言 [本次调查的人员、时间、方式、方法及相关主要工作等。] 二、项目概况（一）项目公司和项目地块公司名称 [ ]（以下简称：项目公司）成立时间 [ ] 注册资本 [ ]万元企业性质 [ ] 法定代表人 [ ] 股权结构 [ ] 项目地块：位于[ ]，占地面积[ ]平方米，用途为[ ]，其中商业使用权年限为[ ]年、住宅使用权年限为[ ]年。项目公司于[ ]年[ ]月[ ] 日通过[公开挂牌/协议转让]以[ ]亿元竞得该地块，该建设项目名称为[ ]。该项目最新规划设计为：总建筑面积[ ]平方米，计容积率面积[ ]平方米。其中地下室共[ ]层、面积[ ]平方米；地上共[ ]栋建筑，其中[ ]栋[ ]层的高层，[ ]栋[ ]层的洋房，[ ]栋集中商业，[ ]所幼儿园。该项目计划分[ ]期进行开发建设。（二）我司投资情况我司已发起并设立[ ]合伙企业，并通过合伙企业于[ ]向项目公司发放委托贷款[ ]元，到期日[ ]；并于[ ]日以[ ]元受让[ ]股权（按股权价值退出）。三、开发进度及现金流预测（一）现场建设进度及已投资额 1、工程形象进度： [ ] 2、相关证件办理进度：土地证：[ ] 建设用地规划许可证：[ ] 建设工程规划许可证：[ ] 施工许可证：[ ] 预售许可证：[ ] 竣工备案证明：[ ] 3、投资完成情况项目公司投资预算执行情况为：投资总预算为亿，已完成投资亿，其中含：土地费用预算亿，已完成亿。建安工程费用预算亿，已完成亿。销售和管理费预算亿，已发生亿；财务费用预算亿，已发生亿。营业税及附加亿，已缴亿；土地增值税亿，已预缴亿。所得税亿，已缴亿。不含销售、管理费用和税费，已完成投资约为[ ]亿元。项目公司动态估算总投资为[ ]亿元，与投前方案相比[增加/减少] [ ]亿元，原因主要为[ ]。（二）存货价值及可售价格分析项目公司目前预计可售货值[ ]亿元，其中住宅可售[ ]㎡、均价[ ]元、货值[ ]亿；商业可售[ ]㎡、均价[ ]元、货值[ ]亿；车位可售[ ]个、均价[ ]万、货值[ ]亿。与投前项目公司预计的货值[ ]亿相比，目前的可售货值[增加/减少]约[ ]亿，主要原因是[ ]。项目已签约面积[ ]㎡、签约金额[ ]元、回款金额约[ ]元。高层成交均价为[ ]元/㎡，洋房成交均价为[ ]万元/㎡。（三）市场分析及展望 [项目所在城市及区域市场简要分析] [项目未来销售形势展望，及项目公司的计划等] （四）现金流预测项目公司[ ]年现金流预算如下（单位万元）：现金流项目 xx 年末累计(实际) 2014 年 Q1 2014 年 Q2 2014 年 Q3 2014 年 Q4 合计现金流入销售回款现金流出土地费用建安费用管理费用销售费用综合税费其他流出合计：项目组建议：（1）[ ]；（2）[ ]；（3）[ ]。（五）其他重要事件 [ ] 四、财务报表简要分析（一）资产负债表（单位：万元） 2014/3/31 xx/12/31 货币资金预付款项其他应收款存货其他流动资产流动资产合计 - - 固定资产递延所得税资产非流动资产合计 - - 资产总计 - - 短期借款应付账款预收款项应付职工薪酬其他应付款流动负债合计 - - 长期借款非流动负债合计 - - 负债合计 - - 实收资本未弥补亏损股东权益合计 - - 负债和股东权益总计 - - 截止[ ]年[ ]月末，除货币资金外，项目公司的资产主要为：（1）预付款项[ ]万元，主要为[ ]；（2）其他应收款[ ]万元，主要为[ ]；（3）存货[ ]万元，主要包括：土地出让金[ ]万元、前期工程费[ ] 万元、建安工程费[ ]万元、开发间接费用[ ]万元。其中，尚未实际支付的部分约为[ ]万元（对应应付账款科目余额），实际已发生的投资额约为[ ] 万元，【与上文中工程口径的已投资额（不含销售、管理费用和税费）基本相符】；（4）[ ]资产[ ]万元，主要为[ ]。项目公司的负债主要为：（1）借款[ ]万元，主要为[ ]银行借款，期限为[ ]，年利率[ ]%；应付工程款[ ]万元；（2）预收售房款[ ]万元；（3）其他应付款[ ]万元，主要为[ ]。权益方面，[未发现项目公司注册资本、股东份额等发生变化]。（二）损益表和现金流量表（单位：万元）项目 xx 年 2014 年[ ]月营业收入营业利润/(亏损) 净利润/(亏损) 销售活动现金流入量经营活动现金净流量投资活动现金净流量筹资活动现金净流量 [现金流量情况简要说明] （三）信贷明细根据银行征信报告，截至现场调查日，项目公司的信贷情况及对外担保明细如下所示： [信贷及担保情况] 五、重大风险提示及总结 [ ] （以下无正文）附录现场工作日志附录：现场工作日志日期：[ ]年[ ]月[ ]日地点：[ ] 主要工作内容：[ ] 形成工作底稿情况：[ ] 一、[现场主要访谈工作 1 简单概括] 二、[现场主要访谈工作 2 简单概括] 三、[现场主要调查工作 1 简单概括] 四、[现场主要调查工作 2 简单概括] 五、[现场其他工作简单概括] …… 签字：日期：

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