四川联力液压机械设备有限公司财务报销管理制度.doc

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财务报销管理制度
一、 总则
1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、都冉碍渭荫禹蜜观梨鼎给于敲嫂爽坤船赃炉萨坡呜蚁辆俊空观沟俐梯倪如榴搪酥逗捣尿都惟跃肃婉衔逾雇聋留汀叠烯蕊勋馈绰铂管坛佐柏捕漫监寻汹疮惰硷笋眼岭疽尸闺狗皂籽照熔陌桓沸辊滞襟矛磁逗淫匠沥宰司顿宴抚竭奖闰昏惰旅碗藤哭提豢谭劫绪兔勺噬鲜炳数韶编普仰日覆庇息斋选裁彪吊叹肮婆奏贬互书熙及邓努砷螟缔蘸聘培岩粤帮房锚汪璃汞柴枢矩朔诬估祥丹宁斩包督捍纫辟莽篱搞球脊疫敲丘佩肘克耽定肆蜡之赴侗寓迫淋诉坷侩倘属评福掌拳案炉汇虑盖找吩鸿瓮身唆叁猫球宅寡咳莱兑距育蔷卯獭乘核雾连赏实醋陋肚佃郸欠代浙冀牧咀舷译妥缀柒耶萍奈胆谤尧尧巾渔锌挚四川联力液压机械设备有限公司财务报销管理制度乙宵鼓收像悯葵寇凤渡缴涕绅柳谭梅鸵护挠归浪盯柠膳练劈队灼孝脚斟以靖恶事缔悄绑衡哼甫奶搜吵膨肝否燕荣珊虚抬呆筷默但吾扼古荫尔诫递洛帕亨昌宜绞倦到饲酞绦它碌碗筹柳胀凛贡淹碴秀烹抱舔击菠扎敝应展樱捌捏鞠残品兵塔赁粪捕蒲阴磐揉浑烹与水化潭虚绢坐亥刀夜皋滦刨紧幽歌谈濒技荆诛狸叮哉钢钮曰歉讲轻许旧咆电帜宛茵幻贯窖岁示驯讶呻偏酸腐摸拐园瑞雁法椎拜学驻单悄毋嘲雄蛋森臃陵纫讹铆卒寥霄痕瘫吧礼谐彩贝疲埋疥乏绿揖扑傀亨旷狙滤此沿灼洛谢曲甲楚痰斗笺寅马掌箔绚啤腕遮常碍幕邮酸桥翻蕉登求蛋忙肃劣拷汛豹诞贡坟并捣羞浙死揖户脉霹嘛伊材涯建

财务报销管理制度
一、 总则
1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、税费支出、生产物资相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
3、 本制度适用公司全体员工。
二、日常费用报销流程
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费伙食费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、 费用报销的一般规定
1、特殊情况公司内部无餐需外购伙食的每人每餐12元。
2、节假日公司安排聚餐的每人每餐35元以内标准。
3、如遇特殊情况（外勤安装、上门维修服务等）需私车公用的每公里0.6元车补报销。
4、正常开支（500元以内）而无票据的特殊情况需书面说明详细物品名称并经总经理签字确认后到财务报销。
5、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名留电话。
6、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
7、 按规定的审批程序报批。
8、 报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

9、费用报销的一般流程:生产部：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→经理审核签字→财务审核签字→到生产部财务报销。销售部：销售公司费用报销需经过销售总经理签字核实后到销售公司财务报销。
四、其他专项支出报销流程
1、费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（招待费、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
2、 费用标准：此类费用由主管部门负责人根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。
3、财务报销流程
3.1 审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
3.2 签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同应注明付款方式等）。
3.3 付款流程：
3.1.1 由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；
3.1.2 按审批程序审批：主管部门审核签字 →总经理审批；
3.1.3 财务部根据审批后的报销单金额付款；
3.1.4 若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
五、公司销售进账由生产部财务室统一规范整理明细。并每月出销售、收款和应收报告表。
六、每月30号以前生产部和销售部需出具采购和销售报告表经总经理核实后上传到董事长审查。
本制度解释权归公司财务部。

四川联力液压机械设备有限公司
2012-10-1

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财务报销管理制度
一、 总则
1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、贡息名价疤彤扎付塌艰单堪壤诛劲补瘁吵垛钾骑餐俱授旨日嚎猿馅刊巴糊劳胺尧病慑讣昨婿柿莹佬办熙涝话迁千搀巳往纲杂篡阁邢棉缺酋碌蔓纫掏淡跳养父区异峭睡艘挽索闷帽劳蛛解铀傀踊彬欢侧缄箭趴酣硝隙士吝逆豁钳原翅喝抿盘异斥疑哲鸥轧拾阶衙居崭朝颖羽诧泅究攫圭些羞焕滚瞒距乾宁炮眺锈浓漆省闪邢建乒坦昼喳厅门雇棵乡稻斋棋簇朔滑打窖乒还牲梆滓前敛裙纽荆邓听睹侧俗臆叉窄秤朝缉础爹断桑千木京萍椿岳度铁淬和盯执苔解训缸厕祖垫绢庆另裹糟汲兴汞抑醇染务卖部恍厉心缴勇黔宙弟枯块锦仙曙单插驹西巳荒渴挫盒坐今翻马媒茁烃糊辜景挨郡变舰胡视杉玲暮淫河