内审员考试试卷(带答案).doc

企业知识产权管理规范内审员考核试卷（答案）

姓名： 部门： 得分：

一、定项选择题（每题2分，共20分。多选、少选均不得分）
1、《管理业知识产权管理规范》的审核准则包括： （ ABCD ）
A、GB/T29490标准 B、企业知识产权管理体系文件
C、适用的法律法规和其它要求 D、客户和相关方的要求
2、审核的一般程序包括： （ ABC ）
A、审核准备 B、审核实施 C、纠正措施的跟踪 D、审核报告
3、审核发现是将收集到的（ A ）与审核准则对比的结果。
A、审核证据 B、审核结论 C、审核记录 D、审核事实
4、内审检查表的四要素包括： （ ABD ）
A、去哪里 B、找谁 C、记什么 C、查什么
5、《企业知识产权管理规范》采用的过程方法包括 （ ABC ）
A、检查 B、策划 C、实施 D观察
6、知识产权管理体系文件包括： （ABCD）
A、标准要求的形成文件的记录 B、知识产权方针和目标
C、知识产权手册 D、标准要求的形成文件的程序
7、内审首次会议的参加人员包括内审组成员和（ C ），必要时邀请其它人员参加。
A、总经理 B、管理者代表 C、受审部门主管 D、各部门主管
8、在研发项目阶段，应对相关领域的知识产权信息进行检索，对（ ABC ）等进行分析。
A、技术发展状况 B、知识产权状况 C、竞争对手状况 D、商业秘密情况
9、在采购合同中应明确： （ ABD ）
A、知识产权权属 B、许可使用范围 C、供方信息 D、侵权责任
10、《企业知识产权管理规范》由（ C ）提出并归口。
A、国家质检总局 B、国家标准化研究院
C、国家知识产权局 D、国家标准化管理委员会

三、判断题（每题1分，共10分）
1、企业知识产权管理体系内审属于第一方审核。 （ √ ）
2、恒力泰公司聘请第三方机构（通标标准技术服务有限公司）对其供应商进行的审核属于第三方审核。 （ × ）
3、恒力泰公司安排自己的审核员和聘请的第三方机构（通标标准技术服务有限公司）的审核员一起对其供应商进行的审核属于结合审核。 （ × ）
4、内审员在不影响审核公正的前提下可以安排审核本部门的工作。 （ × ）
5、 内审首次会议由管理者代表负责主持。 （ × ）
6、知识产权方针是指知识产权工作的宗旨和方向。 （ √ ）
7、企业应在所有的职能和层次建立知识产权目标。 （ × ）
8、企业牵头制定标准时应组织制定标准工作组和知识产权政策和工作程序。 （ √ ）
9、知识产权方针和知识产权目标应由管理者代表制定。 （ × ）
10、企业员工对外发表专业技术论文应进行审批。 （ √ ）

四、填空题（每空1分，共20分）
1、审核是为获得 审核证据 并对其进行客观评价，以满足 审核准则 的程度所进行的系统的、 独立的 形成文件的过程。
2、审核结论是审核组考虑了 审核目标 和 所有审核发现 后得出的最终审核结果。
3、年度审核计划的内容包括： 每次审核时间 、 审核区域/部门 、 审核的标准要素 。应确保全年审核覆盖所有标准要素 至少一次 。
5、 《企业知识产权管理规范》实施的日期是： 2013年3月1日
6、知识产权管理规范采用的指导原则包括： 战略导向 、 领导重视 、
全员参与
7、在获取知识产权前，应进行必要的 检索 和分析。
8、知识产权许可和转让前，应分别制定 调查方案 ，并进行评估。
9、应设立知识产权经常性预算费用，用于知识产权申请、 注册 、登记、 维持 等事项。
10、知识产权基础设施包括：知识产权管理软件、 数据库 、 计算机 、网络设施、 办公场所 等。

五、简答题（每题5分，共20分）
1、与审核准则有关的证据的获得方法主要有哪些？
答：主要有以下一些方法：
（1）观察到的事实；
（2）通过测量得到的数据；
（3）通过试验的方法证实的事实；
（4）通过其他手段，如查记录、文件获得的事实。

2、简述内审检查表的作用。
答：其作用包括：
（1）指导审核整个过程的路线图；
（2）明确审核要点和方法；
（3）确保审核 的和完整，避免遗漏；
（4）减少组员之间不必要的重复；
（5）保持审核的方向和节奏；
（6）体现审核的正规化和专业性；
（7）审核的客观证据，帮助撰写审核报告。

3、知识产权管理评审输入包括哪些内容？
答：包括：
（1）知识产权方针、上标；
（2）企业经营目标、策略及新产品、新业务规划；
（3）企业知识产权基本情况 及风险评估信息；
（4）技术、标准发展趋势；
（5）前期审核结果。

4、如何作好知识产权保密的控制？
答：通过以下措施：
（1） 明确涉密人员，设定保密等级和接触权限；
（2） 明确可能造成知识产权流失的设备，规定使用目的、人员和方式；
（3） 明确涉密信息，规定保密等级、期限和传递、保存及销毁的要求；
（4） 明确涉密区域，规定客户及参访人员的活动范围等。

六、案例分析题（每题15分，共30分）：对题目给出的信息进行分析，确定是否存在不符合，若存在不符合，请描述不符合事实、判定不符合的标准条款号及不符合性质。
1、在研发中心查阅受审核方名为“公司专利文件”的档案盒，随机抽查了专利200510100163.8、 200610036176.8（法律状态均为已授权）的专利文件档案，其中受理通知书、授予发明专利权通知书（2005101001638）、办登通知书（2005101001638）有存档，而未见其他的中间文件（答复审查意见通知书等）；并抽查了专利2011102457037的电子档案，其中有受理阶段和二审通知和答复的文件，缺少一审文件。

答：存在不符合。
不符合事实描述：在研发中心查阅名为“公司专利文件”的档案盒，随机抽查专利200510100163.8、 200610036176.8（法律状态均为已授权）的专利文件档案，未见答复审查意见通知书等各种中间文件；另抽查了专利2011102457037的电子档案，其中有受理阶段和二审通知和答复的文件，缺少一审文件。
不符合标准条款号：不符合4.2.4 c) “外来文件和记录文件完整，明确保管方式和保管期限”。
不符合性质：一般不符合。

2、查阅受审核方与代理机构就专利申请个案签订的代理委托合同（例如：2015年5月28日与广州三环佛山分公司签订），合同中有保密条款（见第（一）条及第（六）条），而无知识产权权属的约定和限制条款。

答：存在不符合
不符合事实描述：查阅受审核方2015年5月28日与广州三环佛山分公司签订的代理委托合同，合同中有保密条款（见第（一）条及第（六）条），而无知识产权权属的约定和限制条款。
不符合条款号：不符合7.5 b) “对……申请……等知识产权对外委托业务应签订书面合同，并约定知识产权权属、保密等内容”。
不符合性质：一般不符合 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。√
C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。Ｘ
C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错
C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。√
C成本报表是对外报告的会计报表。×
C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。×
C成本会计的对象是指成本核算。×
C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。√
C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。X
D当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本
中。×
D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。×
F“废品损失”账户月末没有余额。√
F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。Ｘ
F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。(√)
G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错
G工资费用就是成本项目。(×)
G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对
J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。(√)
J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。(×)
J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对
J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。√
J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，X
K可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错
K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。Ｘ
P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。×
Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Ｘ
Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。Ｘ
S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。Ｘ
S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。(×)
W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对
Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对
Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。X
Y以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。X
Y原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Ｘ
Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。(×)
Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对
Z直接生产费用就是直接计人费用。X
Z逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。√

A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。
A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)