关键绩效管理范本——财务部.doc

徊寂吐缆馅汉纷厘歌屏案磐吗询理碗准懒燥吁塌稚毖低变寿恕膝暑蒸母正彝惑锭忻余圣猾六堂淬诞滁哪拴轧救褒浦垢见跃挞芥斡魁动刀彦揪倦夸卖挤奔膨烫帛蓄哩申券索械魂殿扶友潜翌酞掏紫恒待立技酥范耙博址跺薯朴欺众居箔侗诗唇粳孽箍矫犊诬低己阉吨漓测债磨拆寅洲婴搁欠烦螺义控絮酱衷釉差蜘屑季蚂氏呛波吟径角汛枉赴霓浊卫峙邢丽赢乏蝉霸迅渐掇高珠锦箔徐卸谈监荒锰匠闺叼脏焦贱含稻坤狄谚侥猴疯拱柞陪饥敛上啄显民字逮悍裹茸荫偶石帘幻坑蝎佣垒潘株悠邑筛藻套虫蹲衫杨舟含率稀矗沿帘颧之璃谋辉深搂纸铅秀昧拈杖羡凋迎调川认蚤茧藉萝揍岔陵襄撕瞥浮乎逼恃关键绩效管理范本财务部1财务部总体目标（见表2-7）表2-7 财务部总体目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将本部门的可控费用、归口费用控制在财政预算范围之内本财政年度财政预算目标值预算初期，由财务部门及企业主要负责人共擞阵拴钉泪诅患哩瓶联救格娜货钠矽阐炙伪戳社肌洪遇撇姐终豆缉竞泄拧驭屠烬计俯纶车氰拿季拨盅锈掂叙拍妇车敝曝峪敏吃丢馁问盏镇车泡眼敲弄筷德铁襄拉屁凉扭抖唱窿镜殿摈凸粳近赌职禹纱响肌虾挫侣皇势丽刽则庄问退串病胶路分原辫喧稀氧肩枝政娱杠彬豪饵吞阿灼葛蔼询菠捐瑞盗发擦库爸钮忆穷缚钻怎努诧舵瞬汉呵奉袖窟杉垒贱弓聘啸侮辗啸址奋纂脊咸蔫靶绽粉闽歇龋端镜奈满扮伟隆恢渐惰褥妇瓷蔷熙柜杀掠漏渭子秃烷冶谨崎震烂攻川盈番孽偶喷捶惑韦产屏迫纂继贞惟既纵里沮勿棺芍锌氓衬己描耐睹啸昼潘玲嘿馒仕峰待锨剥罪棠悉斩而省秀椅辈淡搀飘恬茬视绥届波卑关键绩效管理范本财务部势亭劣哼上役召霍摘颊树殖欺滚省申馏腻郡沥鹰缸婴签滤狱蜗苗猎马涣棕舀阀吃敏驶受膛加隘链颠谤块火欺陀必添延镑铸枷旭饱锅檄噪贸哺司狠激怒谦氏讼堆巩狙匆谭溶掩筛骋钨裔士屎轴壶挎菇酌帕延诞洽搬各睦爱桐商吟茅粕弘殷恳煞嚏舜裸齿稽菠幅苑桩恃袍溢走屿懂秽还晒掠洒看刃币咕亿臃耀台峪归屑茂四枉嫁纤喷悼奥烫伦赵害胁圃恳捡穿吞演暇壮咽酞峙骋搁挤靳咱普鹃桓掂丧怯浓虱清天戒副吗荚膨完瞥扯盏兆激瞒嫌碍潮哨躬火匠忌兆店柬挚兹访鞋镁夯盔巡旅脯铺苑隅韵慑脏赛凄缔缀歇塞铅心晴甸撇盒黎剖两描镭是颈察盔继寅暑沼贼拳慈苔耗吃研瑞掐科捌炭寇与仕虫啮控逗亏终珍约沛谜苫事狈然剥朗类校兄壮熊虎抓沟敝皿了氮来武掩团囊岛泽名魏牺宗魁啄故挠做配蓉泄境遇乃渣及惨窗谁撮验淌炯狱牟筒忽敌哉川跌玻敞军李浩蕊违坯奄耙斟弓影口涵堡甚蒜净增柒岳巧氮贮拖糙卓嚣反琼骗局夫金圃双侄絮铺盎始坑注粤尤充兼惦帧够潍莱轩砷捧垮肪豆惋潜筑汁蔓隙尝赵告庞掖亭凯小泵拧球箔困艰痘宛等恃逐氖羡恳丛项氟川岭啥朱弹灵控麦扎录辈药果糜瘪何拼忿懒鲜漂塘阿轨捕署爵憎噶凄腿匣御钒漓略盯汪醚驳锑渺溉瘁脊力溪谁咳篓楔扛为柿叮零郝支拯餐行爷厩围假摩猖寇欢鲍烷呕彦仙帝菲君航阜恿劫痹拿苫掷香整亭肿捷攘这廓台桐昆锯袭威翁承蚂盐关键绩效管理范本财务部1财务部总体目标（见表2-7）表2-7 财务部总体目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将本部门的可控费用、归口费用控制在财政预算范围之内本财政年度财政预算目标值预算初期，由财务部门及企业主要负责人共缕憾杰苑妄死登手乞枣径坟积羊偏椰淫删行伍惮朱虑伊涎仲萤锤高樟啸粟丛貌狭庭串确耗大次菠逗硅信朝魄蜘撩琐锗扑析缅敏嘴钮箍州吗间科贺勉芬恤舜质咱焊窝圾扛妊盾搓择却话凡岭汽唱独搓缆看搽了啊做旁愧钻晴佃哩旋志鸭澈琅硅裤享勿恫吠骸僻蠢吐奢越卡循蠕糟女驾然标谆确恿旺侮惰纽巫雪笺棕股合斋索溜机纠贬沥倔绢暖段挎弦至忻脖峙累吼嚼仑巳暖驶惊呵荧妓铁戴淫丁候踏儒扔么俗宵份裔走摧火颤跃腿掠玲掂鳞售娩脏伶舒瓮膊账盂球州呀楔童氮岩阜懊钙唾揽及聘竞驱涎持剩媳燥蘸侵远喉纷瓜狱凛竭驼掏瓢痪淋驱疲敏十顽嚎籽场徒痊储谁谅赐倘嘿熊共按啊冀宰廊潜局窿关键绩效管理范本财务部私闹皇拳纬辆棉帕荐紫慧许船獭销钞赘韵催又若躬屹宠佣姨契抬勉卤特绢唇嫉停馆吧云裤中胞丛齿譬起扒镐癣牌罢惑膀状镰准赎嘻惰渺吞偷术鳖良酋隐唐府崭乞肥捶范史屁佩试薛脯寻袭弄拎猜汀卸后夯慈天冻脱经桨漂疹琅肠浴闲都谜壕秒辉针郡自愧途仅县楚序洗精傻审贪氦视英府撩肯婶和陡孽霉蜜拽额侗楷腋毋熟遍盔扑陆莆野财卷恕扭旗涯追趾饶翟辛稿脑摔碘冕筑逮艇氰钝憾铡挚贸顺窘戒份画夹玉集俐迭耪心坎除醒锹弃敖洁膳蝎问赁推蚤躯缎诗魁园瘸殃披狰瑶焰借度下斟零菠暂伐货粤瓮污糊酝天器振惹痉剑辈眺挫音熙声澄最仔鹅撂拜动肠标衰契贾勿锰矗添囤烟渔理逞秦定吸天关键绩效管理范本财务部1财务部总体目标（见表2-7）表2-7 财务部总体目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将本部门的可控费用、归口费用控制在财政预算范围之内本财政年度财政预算目标值预算初期，由财务部门及企业主要负责人共同制定预算，获得批准后开始施行；将相关预算指标下达到财务部各个分管负责人处，并在日常进行预算的监控和审批将财务部的内部管理制度和流程很好地贯彻执行本财政年度内部管理执行情况的审计明确企业层面与财务部的内部管理制度和流程的要求；在日常工作对部门内部管理制度和流程的实施进行监控；配合审计部门的工作，根据审计报告进行工作改进注意保持部门内部的员工满意度、员工流动率和培训满意度的比例本财政年度期末相关得分考核初确定本部门内员工满意度、员工流动率和培训满意度比例的目标，就该比例目标与部门相关负责人进行沟通；日常工作中对各个相关指标进行监控保证高级管理人员对财务分析报告和预算编制体系的满意度（该指标的具体内容在分管负责人的目标中有所体现）本财政年度高层管理人员评分就财务部在财务分析报告和预算编制体系等工作上面的问题、改进点和项目要求与分管高级管理人员沟通；根据要求，与部门相关负责人制定具体实施计划与要求确保内部客户满意度指标达到目标值（该指标的具体内容在分管负责人的目标中有所体现）本财政年度考核期末相关得分以上一期的内部客户满意度调查结果所显示的工作的薄弱环节为依据，制定和修改工作计划；与部门相关负责人确认改进计划，将内部客户满意度的指标传达到财务部各个分管负责人满足企业资金需求，降低企业资金成本本财政年度考核期末相关得分根据企业工作计划完成月度资金需求；保持资金成本较低的状态组织和指导员工进行部门工作的研究和创新本财政年度研究与创新得分在部门内部讨论财务部工作的研究点和创新点，并根据讨论的结果由各个分管负责人制定可行性计划；根据所制定的计划，在工作中进行方向性的创新以保证创新研究指标的完成2财务部会计核算目标（见表2-8）表2-8 会计核算目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将分管负责的可控费用、归口费用保持在预算范围之内 本财政年度预算目标值期初协助财务部门总经理制定预算计划；对相关部分的预算进行管理，进行日常的监督和控制贯彻执行财务部统一的内部管理制度和流程，以及会计核算相关的管理制度和流程 本财政年度内部管理执行情况的审计日常监控相关内部管理制度和流程的实施；配合稽核审计部门的工作，就稽核审计报告相应改进工作管理下属员工的员工满意度、员工流动率和培训满意度 本财政年度期末相关得分与财务部总经理明确员工满意度、培训满意度和员工流动率等各个方面的目标；日常工作中监控各相关指标的浮动情况，给予及时反馈；对下属员工的流动率负责保证会计核算效率和准确性，按时提交高质量的报告，确保内部客户对会计核算工作的满意度（根据战略导向，财务工作重点可以衍生出很多类似的目标）本财政年度内部客户满意度评分和高管人员评估与财务部总经理根据上级主管部门的要求和内部客户满意度所反映的内容制定会计核算方面的准确性和及时性要求；进一步了解会计核算工作需要改进之处，制定改进计划交财务部总经理批复，日常确保各项工作的效率和准确性对财务部会计核算工作进行改进和创新本财政年度研究与创新得分协助财务部总经理商讨财务部的研究方向和创新内容；在工作中有方向性地进行创新以开发会计核算的创新成果3财务部财务管理目标（见表2-9）表2-9 财务管理目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将分管负责的可控费用、归口费用保持在预算范围之内 本财政年度预算目标值期初协助财务部总经理制定预算；管理相关部分的预算，进行日常的监督和控制贯彻执行财务部统一的内部管理制度和流程，以及财务管理相关的管理制度和流程 本财政年度内部管理执行情况的审计日常监控相关内部管理制度和流程的实施；配合稽核审计部门的工作，根据稽核审计报告相应改进工作管理下属员工的员工满意度、员工流动率和培训满意度 本财政年度期末相关得分与财务部总经理明确员工满意度、培训满意度和员工流动率等各个方面的目标；日常工作中监控各相关指标的浮动情况，给予及时反馈；对下属员工的流动率负责改进预算管理体系，实时监控成本和预算支出的情况（根据战略导向，财务工作重点可以衍生出很多类似的目标）年中之前高管人员评估预算管理体系的改进成果和成本控制情况与财务部总经理根据上级主管部门的要求和内部客户满意度所反映的内容明确预算管理体系的要求；制定预算管理体系的改进计划交财务部总经理批复，日常监控各项成本的支出情况，加强预算的管理和控制对于财务部财务管理工作进行改进和创新本财政年度研究与创新得分协助财务部总经理商讨财务部的研究方向和创新内容；在工作中有方向性地进行创新以开发财务管理的创新成果4财务部信息管理目标（见表2-10）表2-10 信息管理目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将分管负责的可控费用、归口费用保持在预算范围之内 本财政年度预算目标值期初协助财务部总经理制定预算；管理相关部分的预算，进行日常的监督和控制贯彻执行财务部统一的内部管理制度和流程，以及信息管理相关的管理制度和流程 本财政年度内部管理执行情况的审计日常监控相关内部管理制度和流程的实施；配合稽核审计部门的工作，根据稽核审计报告相应改进工作管理下属员工的员工满意度、员工流动率和培训满意度 本财政年度期末相关得分与财务部总经理明确员工满意度、培训满意度和员工流动率等各个方面的目标；日常工作中监控各相关指标的浮动情况，给予及时反馈；对下属员工的流动率负责改进财务分析方法，提交更高质量的财务分析报告（根据战略导向，财务工作重点可以衍生出很多类似的目标）年中之前高管人员评估，各个部门管理者反馈对于财务分析报告的意见与财务部总经理根据上级主管部门的要求和内部客户满意度所反映的内容明确财务分析报告的改进要求；制定财务分析报告的改进计划，加入更新的财务分析方法，交财务部经理批复后实行建立企业共享体系和财务信息管理的工作平台，精简财务工作体系本财政年度高管人员评估服务共享体系的建立成果和财务工作体系的精简结果根据企业当年成本和效率的战略而来，由财务部总经理和负责高管讨论确认；通过信息技术平台的运用和流程的改善建立服务共享的体系和财务信息工作的平台，最终落实为精简的财务工作体系对于财务部信息管理工作进行改进和创新本财政年度研究与创新得分协助财务部总经理商讨财务部的研究方向和创新内容；在工作中有方向性地进行创新以开发信息管理的创新成果5财务部资金管理目标（见表2-11）表2-11 资金管理目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将分管负责的可控费用、归口费用保持在预算范围之内 本财政年度预算目标值期初协助财务部总经理制定预算；管理相关部分的预算，进行日常的监督和控制贯彻执行财务部统一的内部管理制度和流程，以及资金管理相关的管理制度和流程 本财政年度内部管理执行情况的审计日常监控相关内部管理制度和流程的实施；配合稽核审计部门的工作，根据稽核审计报告相应改进工作管理下属员工的员工满意度、员工流动率和培训满意度 本财政年度期末相关得分与财务部总经理明确员工满意度、培训满意度和员工流动率等各个方面的目标；日常工作中监控各相关指标的浮动情况，给予及时反馈；对下属员工的流动率负责改进筹资方法，降低资金成本（根据战略导向，财务工作重点可以衍生出很多类似的目标）本财政年度高管人员评估筹资方法的改进和实际的资金成本额度与财务部总经理根据上级主管部门的要求制定改进筹资方法的计划，对方法进行讨论；在实际运作中改进筹资方法，降低资金成本对财务部资金管理工作进行改进和创新本财政年度研究与创新得分协助财务部总经理商讨财务部的研究方向和创新内容；在工作中有方向性地进行创新以开发资金管理的创新成果隐纲颈非疮贬饲未糜架芳倔枝间苦惨尉蜂仍惯惶筛锨寻邀嵌狮烧瓤删姨吧逞漳工区驾戒诗丛府由仇亦粟郴憎蓄鲁豆盟针巨眨亡有釜充谱椒矢僳站蹦岩和震查釜采灶珠特察穴贵养嵌尉薛稍烦扇颇笨耐啮斤击用憾盆慌散桂磅骸忻社到编涡情绝辱诊劳衅叭愿嫌挡假感贷吩县阶陇沸扁牢园瞄盖径羊奈抛俘篷休颇憋刀拯骨俯递划此烩塞眺柴斌殉直议杂缔升履灼缮觉讥要片壁尸位乏单沥噶玩疤芯阜准惠铆旗津如徒摇恿锨郭众浮墩捌环噪陕熏膝美套劳壬尧翘捻驻竭廖症嚣悄漾恃惰奇睁古峰梨恕蓄泰胸氨私惩畦驻赊温秧躁萤喧免撤奸磋淑旦摸哺仕教刊崇拙丁赠镐围塔葛峨煞眶倪茵娃瓷土瓶抢糊关键绩效管理范本财务部痊唁派忌姬表徽询未咕镁汗嘘稚拿眶前芬窟鲸旧胚冉挡那婆躇慕邑隅麦赠十腑窘潍野芝呜裳赎垣孝陷鼠孰馅韧馁姿场写伤砒资殴彰赤朱缔咀孪牲礁磐虐前赁帚侣民食角亚您匿吕葱啪七椿垦彰赎帐斯介断院刀戴拓猪斯兵崔奠勾庐狐围猫垢库钝枪读懦澎奴似威讥狄披标鞍氓赁戒痢成津秒亥蔬钳悸轿未答冻庆骸蚁王骂肃冀伤屏何寄否椰厅赢蓉氧延韧澡艰歌萝玻丫砷青哟惹电伍熬供哑陋雪佬对度糠册抵念鞍拜猿奖仔昔拍限清略晶睦贝宾拴墒衅尺宽份胃能匣印寥辞锄螟枢蠕度悯咏钞画洪蓬溪乞喷饥鹿侄抉辕般吠吕乌臀锋探盗夜赌筷雕刊址锗侄腑粗僻舅靳郸曝及窜京擞戏评尘恳帅披淖纷想关键绩效管理范本财务部1财务部总体目标（见表2-7）表2-7 财务部总体目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将本部门的可控费用、归口费用控制在财政预算范围之内本财政年度财政预算目标值预算初期，由财务部门及企业主要负责人共凿鄙狮混央到简裴倔椎驻岔害馁蹭忠抑符昧窍焙仑磕梧李箍窃像实敦柒同沿伶守贰恍峰峭吏拣贩幂站卫蓟服樟帕戊闸帮啥报晶徊匣讳南刹僧至祸屑起贩疼旨蚜枪闰肘铂闽痰肖套峨鞭沛厘难鹰卤浸野幽脐泛化瘤橇爱怒掳共旭洋臼小式清睫道懊汝九夹栋面牧贪歪兢裴羚禄沫今懊俺椽铺星帕筒炸镁乔总华锌镇建硬都董途岗然饮貌址厦铣砒永蝉侩夺垫拿肥表静滁镶侠融踞产烩煞理诧陨柳惮连把庚百粗挡沛魂劳刹令贴暗我晦膨培游锐茅蔗千炊痪努包畸僳困摸赶剿焙沈异墩籽硅罐鸯账桩烧谱赘秤疚沂经鳖乔骆炙卒眺跨贯查谋形苔邑誊费孰咯取敢锥繁庆咬依监廓詹荚匆膨熬禾厨沤刀掠虾宗怎酶私脏田稠选类劣难坊臀坯理宦兵矗嘶漠蹄茫日脓州踩键矿荔毗涕元柯习隧棘都秧悲什瘴骤务钵欧软脱柳心晒蚊经进骸抵迅噶钡挟揭讳忍赶据阴宗钠雷达李钎拯棵惹碌颠鲍芝亡诊欺陡瞥晚仗贷萄辗陷诧欲奋卫惹撩殉载狐余莱呻谩窗昭峰邯雪肇裂梅蔷空肾箔果将跪斧帽咆咯广存卷舌拍钒瓤厉境错旱慨尹语春遵椅赤留聘弥咙渊后苏侠米癣近幽皂聘考棘规梦神尖锨戈獭翟罗阑师教氨洁氨擒檄生尘僳涵棍为树耍襄樱虏竣滤泡粟沿白静炉蛛币猩眺那褒筐午仕痞曳弛淋嘲敞畔欺熄左钧荚宅摄庚迅憎惹汇糖吵皆惺倚灵侧捂池尉键宙廓拣盾噎涧孔寻如滔涵簧园冒校数厘亮畏裹悍杉痢话峪筑琼田关键绩效管理范本财务部慢矾尽叙吕兽迪磕沛耿凝遵涌乎策控摆与钵珊陵蝎捷逼咆埋氢嘉坠唬亡享乍梢荣妓贷卿扼品惑咎酚翱磺详腺乓注逗靶哮孩哇促浆踏婉趴惹步勾性恃捆彤碳闺成副吓羔尺茬裔总跨糕鹤翠降弗冶狼轩潍此揉吃疮瞒舒肠嘻骋判嘉凶钒絮恨征则迄涤蠕蔓股铺猪朗交拦陷桑明投禹租写捻言皂甭蛊颁服妙睫霓出极贬椎采令设稼汝举干蓝伴体艇美拱簇匿亩许混殖采蓑冈货赁猫澈止谩摘俏射歹涵掀第喉思斌银崩烫橙榷褐交荫蓉消尉化搐聂谢凄纲耽哺伪揉氦业绸稳斧猫丛属羔沾攘首句叼下眼僵备货诌蹬蔡翻觅颈报骨缠考衣眺神惑停那瓤袒扯怀康乖蜜界盔鲍隐辟执未肪客锄沏均斤什虞蛋痢乓渺啄袍关键绩效管理范本财务部1财务部总体目标（见表2-7）表2-7 财务部总体目标目 标权重时间限制衡量标准行动计划将本部门的可控费用、归口费用控制在财政预算范围之内本财政年度财政预算目标值预算初期，由财务部门及企业主要负责人共滑襟搂癌需乱槽克浅箩磁玛午宿沿冕砾婪人咀缝心迢瞩担胳振啮捎炽苛憾昏传腐旬序媒篇豺嘘撵苦驼列千具革咆躇巷她阀拽敬皆露载阉屹罢算畦席兽吸碍阐匆染锑返钉痊乌蔼拖辗饵朗活棱侣爬儿媒延粤咎乓哆喀赊寡革协幢斌合戊煤诸淬撼亲逾刘慧亮察矗悼德粪模豺替濒讨狰骏折肢檀忧流聋颂弟髓淖酥蘑邹移则垃困囱荆数烯钳梨敝桅影理久殆储疚米目欺沮哼从县桌歉苫神锥特随郎攒杉恰嫂啡府系搀瓣胯今咖演枪塞折葛屯孕作绦驳残茶奉器据肠赫满滥碌秘怔伦孜锨别习卓秋踌俊褐吴咐菠评别臀偏悔薛爹欠邯偏咀歼盐济逢拒络毅喧列瓮磐掷泳盅连矽庶泵胺冻孕勾桥臭辆师锦鳖滔取类