物业集团多种经营财务风险管控制度模版.docx

《佳兆业物业集团多种经营财务风险管控制度》

1、目的

为促进物业集团多种经营业务顺利开展，防范财务风险，根据物

业集团相关财务制度特制订本制度。

2、适用范围

适用于物业集团及下属各分公司。

3、多种经营收入定义

多种经营收入指管理费、停车费等常规收入之外的服务项目收入。

多种经营服务基本分两类：

3.1 资源租赁类：指通过对项目资源再利用创造价值，如场地租赁、广告位出租等。

3.2 商品服务类：指通过供应商或互联网服务平台提供给项目业主实物消费或服务，比如家政服务等。

4、主要内容

4.1 业务立项：在计划开展新的服务业态前，需进行市场调研并编制可行性研究报告，报物业集团管理层立项审批。

4.2 合作单位考察：立项获批后，若需洽商合作单位，集团(或

分公司)经营职能联系合作单位，组织采购部、财务部及其它相关部

门对合作单位联合考察。

4.3 合作洽商：集团(或分公司)经营职能联合采购部、财务部及其它相关部门与合作单位洽谈合作细节，签订业务合同，合同需相关部门（法务参与）联合评审。

4.4 人员配置： 一类、二类分公司于品质及客户工程部下设经营组，三类分公司设经营专员，由分公司分管高管直接进行负责。各项目经营人员由分公司根据项目需求配备专职或兼职，项目负责人对多种经营业务负责。

4.5 资产配置：办公设备及其它物料配备建立标准配置清单，报行政及人力资源部、财务管理部审批，按《固定资产管理制度》对设施进行管理。

4.6 预算编制：集团(分公司)经营职能在业务开展前须进行年度经营预算编制，经财务审核后，报管理层审批，明确经营目标。

4.7 物资管理：明确销售（代销）货物的验收标准和流程，并按《佳兆业物业仓库管理制度》进行管理，纳入分公司库存管理；制定货物的验收、出库流程和货物盘点周期，现场经营人员与项目财务定期盘点，项目负责人、分公司经营部每月不定期抽检。

4.8 货款支付：按合同约定由分集团(分公司)经营职能或采购部发起货款的支付审批，流程参照物业合同付款，财务严格按合同约定审核支付款项。

4.9 现金管理

4.9.1 社区资源经营收入及会所、商业经营收入类：各项目收款员根据合同条款在思源收费系统生成应收费用，收到款项后在思源系统生成实收单据。现金当天存入银行，收据按时核销，并建立合同台账。

4.9.2 入伙经营收入类

4.9.2.1 如合同金额为固定金额则公司财务根据合同直接收取相应费用，开具发票，并建立合同台账。

4.9.2.2 如合同是按乙方销售额提取百分点，则财务需核对乙方每月销售记录根据销售额提取百分点作为收入并开具收据。

4.9.3 商品服务类

4.9.3.1 代收洗衣类，各项目收款员根据合同将每月洗衣费提取百分点作为收入并开具收据。

4.9.3.2 桶装水类，供应商与我司签订桶装水业务，我司按高于桶装水进水单价出售，赚取中间差额，各项目收款员收到款项后在思源系统生成实收单据。现金当天存入银行，收据按时核销，并建立台账，公司核算会计需每月结转收入。

4.9.4 互联网平台收入类:经营部根据合同查看微信公众平台及

APP 的关注率及注册率，财务根据甲方流水按合同约定的百分比提成，

开具收据并入账。

4.10 管理报表：多种经营日报（或周报）、月报由项目经营人员负责提交至项目负责人及分公司经营职能。

4.11 稽核：项目会计对经营日报（或周报）进行稽核，分公司

经营职能对经营月报进行稽核，集团经营职能对各项业务进行不定期检查。财务人员按季度对多种经营情况进行稽核和对经营情况进行专项分析汇报。

5、附则

5.1 本制度未尽事宜，按照国家有关的法律、法规和公司的规章制度执行。

5.2 本制度由物业集团互联网社区管理中心制定，其解释权归物业集团互联网社区管理中心与财务职能部门所有，自颁布之日起实施。