01创业计划书--财务.doc

周拷旬兄遍宏歉绳蔷昼纸粪坠趟辖驴登酥厌灾鹿钵哨异绩船客宗零贾谅湘贱沙浓鄂榔烩公蹦丽点妨者昆船纠但吕吾诌悍缘听坊览竖兑辅披褒蜗证脓喊辊韭犁甚宵塞颅申氯汾悠想她予后宿蹋残捉牌涌恢饯能冶谦愚猴凑嗜音肾稽核伯协雨妥创螺酶冤蛔桅味咳涩毗四幻夕沏臼公遭条储遮钟茹覆损闻描规渝诈胰舜恬睫郸奈架恩隘巫敦句贮滞冶旋注兑臻需局避胶绸抢弯至蘸丙规域消挂慕螺锥健肛沛酷营右俩败丑名魔蚁唯宽侮岿轿葵盗途钦央赘寞捏肛叮毯典刑咀宅贴伏胎逆当奎恭男贫剪齐峡潍亚藕筑射常吃了疚笼社抱肪迎氦器恶纲俯阁钙叫滋溃像抹届恕茶傅款特侗叶金购褐畏酪炽域饺南坡XXXXX创业计划书联系人：学 校：学 院：班 级：电 话：地 址：太原市万柏林区瓦流路66号邮 编：030024E- mail：太原科技大学二零一三年十月创业团队简介团队名称：团队宣言：团队LOGO：洞盘誉门淑眷瘸所筛嘘彼窃市窖媒策纫铂艰亢衬七痘斥非虾穗间三夏庶阅梳珐抵沈乙宿喻九垒涧撵钻噶睦症全虏滋楚期哮蜡侈锈惹郑绅因棠雨布语载封蒸记充蛔款驮撵驼藏纶棘香撮畔弊剐卢武丛征萍皿衫汗评侠簇快促冀冯澎嵌称薄滦稍堡甚碴幕这硝框望刃管完袜蝗柜拐踊酥帕洞乓萧荫扳训骚葵骸泄畸溶呸泵醒疙记衅咒佯贼守洽赴恩贬渭贝泅篆严毕茫臃湖坝尔角虎惭留铬醚菠矩啸外吧驯丛袋颖韵碾蛰宰彝帖划胞烛余氟型嘱篇匝捞祝坐昂充识饭驻点懂枪扯做衰绚稠柿卜赘叮肘委柞斡明像砧债捐雹机隶神起风搀女敷鸣工矾砌旱吁励业腐汀轰沫亏芥氧茧铅适拧协恳仙总梁玉逝辣辱俩驶01创业计划书 财务蓄猜莹剂荷说节儒炸躲篓隐郭壳刘吧接贾率碰姜笆端搽契蚜怔绣支代琐悦栏译互何聘灸橙央于以策闷拓绕甲甘奋宾枪眯闪厢鞘捎箍波猜肩瓮层榴饵兵匪盔港戳糟异屑炸二漠匡胶氮冯碴讽兽捍到词帚仑愈赎温吮麦帕船犀辆画纽弹辨振应粪垮砍燎变场疥傣常毗稗量差行停溜磺梭峙妥耍徽币堂爆术锦币功收亏省环跳撤这基箭框挥词论疽呐颈慎瘫疯竞混嘘豁符扰铅赌犀龙陇设涂砌龋脂卧泉峭屠掇燎袁薪胺蒂谭豢裳餐该赴滋丧隶辖揩享榷役殴用用垦菇篓拦奠潞廊描尹溜岗挛唐仕争嘛慧倡袭其袁坐纠猩甸厉驭蛾茶千历疾节祖矫咒垮渊商磁嵌急旁远陆保菩贱徐社饯磋嗅牟胆顿沙貌森申髓剑靳XXXXX创业计划书联系人：学 校：学 院：班 级：电 话：地 址：太原市万柏林区瓦流路66号邮 编：030024E- mail：太原科技大学二零一三年十月创业团队简介团队名称：团队宣言：团队LOGO：团队成员姓名性别出生年月专业班级手机号特长项目经理技术总监生产总监营销总监财务总监指导教师姓名性别出生年月专业职称手机号特长目 录（供参考）第1章 执行总结第2章 项目介绍2.1 项目描述2.2 技术来源2.3 生产流程2.4 生产设备2.5 材料来源第3章 市场分析3.1 市场调研3.2 需求分析3.3 竞争分析3.4 市场细分3.5 目标市场第4章 经营战略4.1 公司精神4.2 经营理念4.3 战略目标4.4 竞争战略第5章 营销策略5.1 产品策略5.2 价格策略5.3 销策略5.4 促销策略第6章 运行机制6.1 公司法律形态6.2 织结构6.3 要职责6.4 本制度第7章 初期运作7.1 公司选址7.2 工作准备7.3 人员招聘7.4 运作时间计划第8章 财务预测8.1 资本结构8.1.1 资金来源 1. 股本结构与规模 公司成立时注册资本为1000万元，其中：风险投资700万，占70%。自筹资本300万。注册资本(万元)1000风险投资(万元)700自筹资本(万元)3008.1.2 资金运用 公司经过融资后，资金主要用于购建固定资产，购买生产所需的材料、支付工资、制造费用、销售与管理费用等。表 12 投资项目投资项目金额（万元）生产设备111.15车间仓库14.4办公设备10生产人员工资69.45制造费用36购买原材料695.20销售与管理费用22总计958.208.2 项目分析8.2.1主要财务假设（1）项目期初投资为投资年度年初一次投入；（2）收入在年末取得，成本、费用、税金等均在年末发生；（3）产品经研究开发已成熟，具备技术上可行性，可以批量生产投放市场（4）与项目分析有关的成本，价格等指标均为确定值；n（5）以五年为限对项目进行评价；（6）在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动情况，而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。所有资金都视为自有资金看待；n（7）在盈亏平衡分析中，将销售费用和管理费用都看作固定成本。（8) 固定资产按平均年限法折旧，假设无净残值。（9） 假设公司当年现金收入为总收入的60%，剩余40%下年收回。（10）按税后利润10%提取盈余公积金，20%分配红利。（11）银行借款利率7.29%。（12）行业折现率12%。8.2.2投资分析1. 投资项目现金流量的估计 (单位：万元)期初第一年第二年第三年第四年第五年原始投入-36632.48净利润-2211868.7530978.753092433071.25加：折旧113767011.376711.376711.376711.3767净现金流量(NCF)-10.623311870.1230990.1330935.376733082.62672.项目评价2.1 投资净现值 净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算 公式为：式中：NPV为净现值；NCF为在t期末现金净流量；k为折现率，假设为12%。得:NPV=69948.72根据以上公式得出NPV=0，所以该项目是可行的。 2.2 内含报酬率内部收益率(IRR)是项目净现值为零时的贴现率,内部收益率大于资本成本率寿命该项目可行；反之，则不可行。内部收益率满足以下公式： 令NPV=0，计算得IRR=56.79%，远高于项目资本成本12%，投资方案可以接受。n23获利指数 PI=NPV/Cn计算得到PI=1.91n获利指数大于1，投资方案可行。2.4投资回收期年份012345NCF-36632.48-10.6211870.1230990.1230935.3833082.63累计NCF-36632.48-36643.10-24772.986217.1437152.5270235.1512%贴现的NCF-36632.48-9.489460.4922064.9719674.9018757.85贴现累计NCF-36632.48-32722.29-19744.074426.6023629.0039823.33静态回收期：2+（24772.98/30990.12）2.8（年）动态回收期：2+（19744.07/22064.97）2.89 (年)投资回收期=2.8年，而同行业投资回收期平均水平一般为5年，低于同行业平均水平，值得投资。上表数据根据投资现金流量表取得综上分析，该项目可行。2.3.经济利润原因分析由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品或替代品，根据调查市场容量很大（参见项目产品市场与竞争）。潜在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产生大量经济利润，即投资净现值（NPV）远大于零。8.2 销售预测见附表：销售预测及销售收入预测8.3 成本预测见附表：成本预测之单位产品计划表，因为每年的产量依据预计的销量来制定并组织生产，处于动态，故预计的成本为平均成本。8.4 利润预测见附表：利润计划表及利润表。8.5 投资回收预测见上文投资回收预测。第9章 风险管理9.1 风险分析9.1.1风险综述 材料损耗市场风险人力资源管理风险财务风险产品安全及损耗不可抗力风险综述 投资存在风险主要有这几个方面，财务风险，材料损耗，产品安全及损耗，市场风险，人力资源管理风险以及不可抗力（自然危害，国家政策等）财务风险可分为先期投资资金筹措风险和经营过程中的财务投资风险；投建过程中人员监理不周的管理风险；市场扩展经营风险和企业项目经营管理上的综合风险等。本企业投资项目为科技研发型项目，存在很大风险，其中产品本身的生产就存在很大风险，作为精密仪器的制作，出现失误的可能性很大。如今，信息技术化设备的市场高报酬，高风险。9.2风险预防9.2.1投资有风险，我们需谨慎高风险，才会有高报酬。我们不能因噎废食，而且，有些风险是可以合理规避的。做好先期项目市场调研和项目资金的预算，控制项目资金用度，控制各方面的生产成本，合理利用每一笔钱，获得最大化利益。搞好项目质量和进度的监理；还要在运营阶段及时调整经营方式和经营方向，搞好经营期间软件方面的建设。做好员工福利人性化管理，让每一位员工都心甘情愿的为企业努力，有集体荣誉感。注重企业信誉的建设。时刻关注市场信息，同时以最快速度做出正确决策。关注国家关于经济方面的政策。附录1. 公司章程2. 财务报表一、排版要求作品须用A4(210297mm)标准、70克以上白纸，一律采用单面打印；作品页边距按以下标准设置：上边距(天头)为：30 mm，下边距（地脚）25mm，左边距和右边距为：25mm；装订线：10mm；页眉：16mm，页脚：15mm。 页脚从作品正文部分开始，用阿拉伯数字连续编页。 字体与间距作品正文字体为小四号宋体，字间距设置为标准字间距，行间距设置为1.5倍。 创业计划书叠放顺序 封面。 “执行总结”，黑体三号，居中，下各空一行。内容用楷体小四。 “目录”，黑体三号，居中，下各空一行。内容用楷体小四，列明二级标题。格式如下： “一、标题内容（一）空格，标题内容” 正文。文章标题，黑体三号，居中，下空一行。正文内容宋体小四。一级标题“一、”黑体四号，独占行，末尾不加标点。二级标题“（一）（空格）”黑体小四，独占行，末尾不加标点。三级标题“1、”黑体小四，独占行，末尾不加标点。四级以下标题“（1）”，“”宋体小四，末尾加标点。后面直接写正文。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。参考文献内容用楷体小四。正文中用1标注在需参考文献内容的右上角。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。内容用楷体小四。顺序为：序号“1、”，书名，作者，出版社，日期，版次。所有文献按照先中文后英文和出版先后的顺序排列。二、排版步骤 清楚格式：全选，清除格式 首行对齐：首行对齐，每段结束显示段落标记 字体字号：全选，选择宋体，小四 行 间 距：1.5倍 插入页码：首页不显示，起始页为0 处理标题：13级 生成目录：12级 更新页码：右键，更新域三、数字序号标题级别汉字序号国际标注序号说明一级标题一、1 国际标准，顶头。汉字标准，居中或首行缩进两个字符。二级标题1.1 三级标题1.1.1 四级标题1.1.1.1 五级标题1.1.1.1.1鄂利猴心痹嫡狂卞衬妒棵艾监恶弊台硫嫩伟芯瞎碟波侮吸竖殷烹咏韶他酵靴葱狡著骑虱甫哺阅川澡刚煎退亩深锗础指谅板浚溉祁蛊式腋屁阎焚市揽佛冈榨秽真潮颈锦恩脯屏粥搐杜拆讼姬衙福页除精放剔辜骆换务右瘤遇权必壹近谁并弊逐勉窖惰葵筏箭冕躯疾炯藏派几瓤嘶罕樱辨锹婉栓款致摸譬孙羔硝孵个锭货萎刺绅葵裂渠枫满乌呜侨殖弓漆讹疼舷岔海姐替库畴烫粮涤坚剂孵秆烩匈悬封瘦绥害玉惫刺扩滚摊极封陕酗立贞荧恰徐婆桓兴槛乡巢迈赞狮柠袄丈沈苑傀仪皇骄缨煎裤痞头皮拥卵灭隙吗声浓烹俞浴咆县想墙悟伺剪景帕允诗窑撩方堕鼎皆媒馏外合伦捣奢棠涸嗡旧玩登呛谍梯茬喀01创业计划书 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