证券股份有限公司债券项目立项与内核补充管理办法.docx

证券股份有限公司债券项目立项与内核补充管理办法一、前言证券股份有限公司债券项目立项与内核补充管理办法是为确保证券股份有限公司债券项目立项与内核补充工作的规范和规则化，制定的操作性强、有指导意义的管理办法。二、立项申请材料1、债券项目立项申请书：包括债券发行目的、规模、期限、发行方式、风险揭示等内容。 2、发行担保方案：包括担保人的资质、担保方式、担保范围、担保金额、风险揭示等内容。 3、债券发行方案：包括发行人的信用等级、发行方式、发行募集资金用途、发行价格、发行费用、安排偿还本息等内容。 4、证券承销协议书：包括证券发行价格、承销费用、承销方式、承销对象、承销重点等内容。 5、法律意见书：由法律顾问出具，对债券发行相关法律规定进行解释，对发行文件的合法性、合规性提供法律意见。 6、财务报告：包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，以及财务报告附注。 7、风险揭示书：对债券相关的风险进行揭示，包括信用风险、市场风险、流动性风险等，并提供相关的防范措施。 8、其他附件：包括担保人、发行人、承销商、法律顾问等相关资料。三、项目内核补充1、信用评级报告：由独立的信用评级机构出具。 2、业绩报告：包括发行人重要的业绩指标和财务指标，以及财务报表和财务报表注释等。 3、交易结构介绍：包括发行方式、承销人、场外转让规则等。四、管理办法1、严格控制发行规模； 2、加强风险防范； 3、加强信息披露； 4、提高内控力度； 5、设立专门的发行管理机构； 6、加强执法监管。五、总结证券股份有限公司债券项目立项与内核补充管理办法是一份重要的管理规定，将保证债券发行的合规性和可行性，使公司有序发展，保持良好的市场出勤。2 / 2