地产股份有限公司资金支付管理制度.docx

地产股份有限公司资金支付管理制度第一章 总则第一条 为加强地产股份有限公司（以下简称“公司”）资金支付的管理，特制定本制度。第二条 本制度适用于公司总部，所属全资、控股(及有实际控制权)公司（以下简称“所属企业”）参照执行。第三条 资金支付是指低于2万元的非合同款的费用报销、合同款及超过2万元的非合同款的大额款项支付、备用金、转账支票领用。第二章 费用报销第四条 普通员工报销各项费用时须填制单据封面、粘附正式发票，经部门负责人签批、资金财务部主管费用审批的经理或副经理审核、分管领导和总经理审批后到出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第五条 部门负责人报销各项费用时须填制单据封面、粘附正式发票经资金财务部主管费用审批的经理或副经理审核、分管领导和总经理审批后到出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第六条 公司董事长、总经理以外的其他高级管理人员报销各项费用须填制单据封面、粘附正式发票经资金财务部主管费用审批的经理或副经理审核、由总经理审批后到出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第七条 总经理报销各项费用须填制单据封面、粘附正式发票经资金财务部主管费用审批的经理或副经理审核、由董事长审批后到出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第八条 董事长报销各项费用须填制单据封面、粘附正式发票经资金财务部主管费用审批的经理或副经理审核、由总经理审批后到出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第九条 资金财务部每周二、周四集中办理费用报销，如有时间变更以资金财务部通知为准。第十条 所有报销的原始单据必须符合国家规定的报销范围且粘贴整齐、书写清楚、内容真实、完整、手续完备。白条、无财务章、数字文字涂改、大小写金额不符的，一律不予报销。丢失票据，必须取得开票（据）单位证明，否则不予报销。第十一条 报销办公用品应附“办公用品采购明细表”；报销车辆维修费应附 “车辆维修明细表”；报销会议费应附“会议通知”；报销差旅费应填制差旅费报销单据，除高级管理人员外，报销差旅费还应附“出差申请单”。第三章 合同款及大额款项支付第十二条 合同款支付须根据已获批准签订的合同，严格按合同规定的期限付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位书面正式委托，也不准改变收款单位。第十三条 合同款支付须由经办人员填写付款审批表，写明金额、用途、收款单位、支付进度，经部门负责人、资金财务部负责人审核后，报财务总监、分管领导、总经理签批后，资金财务部根据付款审批表及相应的票据支付资金。第十四条 2万元以上的大额款项支付须由经办人员填写付款审批表，写明金额、用途、收款单位、支付进度，经部门负责人、资金财务部负责人审核后，报财务总监、分管领导、总经理签批后，资金财务部根据付款审批表及相应的票据支付资金。第四章 备用金管理第十五条 公司实行严格的备用金管理，灵星办公用品采购，出差等，可以支领备用金。第十六条 普通员工领用备用金时须填制借款单，经部门负责人审批后，报分管领导、财务总监、总经理审批后到资金财务部出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第十七条 部门负责人领用备用金时须填制借款单，报分管领导、财务总监、总经理审批后到资金财务部出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第十八条 公司董事长、总经理以外的其他高级管理人员领用备用金时须填制借款单，报财务总监、总经理审批后，到资金财务部出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第十九条 总经理、董事长领用备用金时须填制借款单，报财务总监审批后到资金财务部出纳处领取现金，并在现金支取簿上签字。第二十条 严格禁止员工长期占用公司备用金的行为， 原则上，出差人员领用的备用金，应该在出差回来后5个工作日内报销差旅费并归还备用金，其他事项备用金应该在事项完毕后5个工作日内履行报销手续并归还备用金；确有困难需要延期的，需要文字说明理由，并注明拟定的还款期限，并经分管领导、总经理审批。第二十一条 无理由且没有按时归还的备用金，资金财务部有权在发放工资以及福利时扣留。第二十二条 资金财务部负责备用金管控，备用金使用人相关部门主管领导负责备用金追缴，每年12月25日前，所有未归还的备用金一律归还。第五章 转账支票领用第二十三条 公司实行严格的转账支票管理，费用报销、合同款结算、大额采购资金支付以及预支款项等，可以领用支票。第二十四条 经办人员领用支票时，应根据用款计划填写 “支票领用登记单”，注明收款单位、用途、金额等相关事项，经部门负责人、财务总监、分管领导、总经理审批后，到资金财务部出纳处领取支票，并在支票登记簿上签字。第二十五条 部门负责人领用支票时，应根据用款计划填写 “支票领用登记单”，注明收款单位、用途、金额等相关事项，经财务总监、分管领导、总经理审批后，到资金财务部出纳处领取支票，并在支票登记簿上签字。第二十六条 公司董事长、总经理以外的其他高级管理人员领用支票时，应根据用款计划填写 “支票领用登记单”，注明收款单位、用途、金额等相关事项，经财务总监、总经理审批后，到资金财务部出纳处领取支票，并在支票登记簿上签字。第二十七条 总经理、董事长领用支票时，应根据用款计划填写 “支票领用登记单”，注明收款单位、用途、金额等相关事项，财务总监审批后到资金财务部出纳处领取支票，并在支票登记簿上签字。第二十八条 资金财务部对使用的支票要按号登记、定期核对、及时注销。资金财务部对签发错误的支票应加盖“作废”章并与存根一并保存，逾期未用支票要及时收回。 第二十九条 支票领用人要根据使用时间领取支票，支票从签发日算起，有效期限为10天。资金财务部在签发转账支票时，必须填写日期、用途和金额。第三十条 支票领用人领取支票后，应在使用时取得合规的票据，并及时按本制度第三章“合同款及大额款项支付”的有关程序履行资金支付审批手续。对未使用的支票，支领人应及时交回资金财务部出纳处，出纳应及时在支票上加盖“作废专用章”并在支票登记簿上标注。第六章 附则第三十一条 财务人员对一切审批手续不完善的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。