房地产公司进度款管理实施细则模版.docx

xx地产进度款管理实施细则编制日期审核日期审核日期审批日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人审批人目录1.0目的22.0适用范围23.0部门（人员）职责24.0进度款审批及支付流程45.0进度款支付的原则及要求46.0进度款审批资料管理57.0附则58.0附件61.0目的1.1为了规范进度款审批及支付管理工作，明确和落实相关部门责任，提高进度款审批及支付工作效率和资金安全性，特制定本实施细则。2.0适用范围2.1适用于xx地产控股股份有限公司下属独资、控股或具经营权合资公司开发的地产项目。2.2适用于项目开发阶段的大市政配套费、前期工程费、建安工程费、基础设施费、园林景观工程、公共配套费、工程相关费的进度款审批及支付管理工作。3.0部门（人员）职责3.1地产总部工作职责3.1.1总部工程部负责汇总各城市公司提报的月度支付计划，并会同相关业务部门（成本部、财务部）提报总部经营层审批；3.1.2总部经营层批复额度后，总部相关业务部门（成本部、财务部）负责在条线内反馈本月支付额度。3.2总部下属城市公司工作职责3.2.1主办部门工作职责3.2.1.1职责分工：1）设计类的付款由设计部主办；2）大市政费用、开发配套类的付款由运营部主办；3）工程施工类、材料设备类及监理合同的付款由工程部主办；4）工程咨询审价类合同由成本部主办；5）其他未明确类：小额或非文本合同付款由经办部门负责主办。3.2.1.2负责要求承包商按时提交付款申请，并审核是否满足合同付款条件。3.2.1.3负责核定承包商提供资料的有效性、完整性、准确性。3.2.1.4负责按要求发起进度款审批流程并提供进度款审批所需资料。3.2.1.5负责进度款审批整个流程至最终进度款整个过程的跟踪及沟通。3.2.1.6负责每月按要求填报月度支付计划。其中，设计部、运营部分别负责编制设计类、开发配套类的月度支付计划，成本部负责编制建安类的月度支付计划，格式详见附件一付款线下填报套表，编制要求详见附件二付款线下填报套表说明，并将成果提交给成本部汇总。3.2.1.7负责配合成本部核定支付申请金额。3.2.2审核部门工作职责3.2.2.1审核单位根据实际需要可为设计部、运营部、工程部、成本部、财务部等。3.2.2.2设计部、运营部、工程部1） 设计部、运营部负责根据权责范围对提报的进度款审批流程进行审批；2）工程部负责核定工程进度及配合成本部核定实际完成产值（需与现场实际一致），并核定是否已按合同约定完成规定的工程量且达到质量要求。3）在地产总部下发月度支付额度后，参与合同口径的支付分配。3.2.2.3成本部1）负责审核申请部门是否按要求提供进度款审批资料。2）负责根据工程进度审核累计完成产值、累计应付款、当期应付款等。3）负责编制并汇总设计部、运营部提供的月度支付数据并上报地产总部月度支付计划。4）负责根据地产总部下发的月度支付额度，联合工程部、设计部、运营部、财务部进行合同口径的支付分配。3.2.2.4财务部1）负责审核付款是否满足财务规定，对附件资料及审批手续是否齐全完整进行复核，检查本公司与付款对象的资金往来情况，核实合同已付款情况，并确认是否须付款及应付金额。2）负责根据各合同口径的支付分配计划，于额度下发当月完成付款，并在明源系统上更新付款数据，并填报当月额度使用情况。3.2.3审批部门工作职责3.2.3.1城市和项目公司负责人、分管领导根据权责范围对进度款进行审批。3.2.3.2城市和项目公司负责人、分管领导根据权责范围确认支付分配额度。4.0进度款审批及支付流程4.1进度款申请的提出：主办部门经办人根据合同、进度、质量状况复核相关资料后在ERP上发起进度款申请流程，并提供相关进度款资料。4.2进度款审批完成后，主办部门打印ERP审批流程，并提供该流程的纸质附件及符合合同规定的发票给财务部（除大市政费用、开发配套类付款等因政府原因无法事先提供发票的外，均需先开票后付款），财务部需落实合同单位、发票开具单位、收款单位是否一致，单位一致方可根据合同口径的支付分配表进行付款，财务付款后当日在ERP完成实付款登记。4.3 进度款支付流程详见附件三进度款支付流程图。5.0进度款支付的原则及要求5.1支付原则：5.1.1进度款审批应按实际情况及合同付款条件审核，不允许超付；5.1.2进度款支付不允许提前支付或超批复额度支付；5.1.3未经审批不得擅自支付工程款；5.2支付要求5.2.1进度款支付应根据合同约定的付款条件和合同实际完成情况进行支付（向下取整到元），原则上进度款支付需在合同约定的最后一个付款日进行支付，不得提前支付。5.2.2城市公司须严格按照批复额度执行，专款专用。在批复额度的范围内，合理安排资金需求，做好付款节奏，统筹考虑各合作单位付款，确保无突发事件发生，对有异动事件及时反馈总部。原则上进度款支付须在当期额度批复后方可支付。5.2.3对重大影响工程进度需加急办理，且无法等当期额度批复后支付的付款，由城市公司主办部门报批总部分管部门，经总部经营层审批通过后方可支付。主办部门仍需按要求录入ERP的当期付款计划中并按流程审批，同时在月度支付计划中特别标明，支付数额占用当期批复额度。5.2.4城市公司应精准排布月度资金支付计划，确保额度下发当日后30天前资金实付与批复额度金额准确率在90%以上；5.2.5如额度下发当日后30天前资金实付与当月批复额度准确率在90%以下的，其偏差金额在下月额度审批后直接核减。6.0进度款审批资料管理6.1工程施工类、材料设备类进度款审批需提供资料：6.1.1截止付款明细记录汇总表。6.1.2工程形象进度表（如为竣工验收款则提供竣工验收单），格式详见附件四工程形象进度表。6.1.3工期、质量、安全文明、施工水电等扣款证明。6.1.4成本部经办工程师的付款审核书（含总表和明细表）。6.1.5施工单位报送的进度款资料。（如为已完成费用审批的设计变更或现场签证计入进度款支付则提供变更或签证确认单）6.1.6合同付款条款复印件。6.1.7工程竣工结算审批表（结算款支付时）。6.2设计类、开发配套类、监理合同、工程咨询审价类进度款审批需提供材料：6.2.1截止付款明细记录汇总表。6.2.2合同付款条款复印件（若有）。6.2.2付款通知单（若有）。6.2.3阶段成果证明文件或计量说明（若有）。6.3其他未明确类由主办部门经办人根据实际情况参照上述执行。6.4进度款审批完成后，主办部门在5个工作日内完成上述进度款审批资料（包含合同付款申请审批单）的归档。7.0附则7.1地产总部职能部门将定期或不定期进行检查，对以下情况将视情节轻重对经办人和责任人处予警告、通报批评、撤职降职、解除劳动合同等处罚：7.1.1对付款未履行审批手续而对外支付款项的；7.1.2工作严重失职、对付款审核把控不严造成公司重大经济损失的。7.2本实施细则涉及的各项权责划分，随地产总部管理授权而调整。7.3本实施细则由地产总部工程管理部及成本管理部负责解释。8.0附件附件1：付款线下填报套表附件2：付款线下填报套表说明附件3：进度款支付流程图附件4：工程形象进度表