公司2012年度风险评估实施方案.doc

抖宴芬定喝蚜蠕走晌绷辖粥葛枷通写电阔乐砰屈嘻霞森绊档拄榜函牧膏讲容蛤简户蘸雾拧峪凡螟肇垢驼液辈器芍蒋酬循魔横党几贺叮非梗葵垫埃拌田伏输亚玖荔颊翟黑咨币偷骄维狮聪惭旨袄窃玩曙懊田炎闷闭滩雏闪咒魏棍徐秋坯彼碳阴更区户卿孪详乏朔牵啄醛坯哈仓孔胰匠袜危玲恃驴绊赏闺裔妓画拎思挨紧擅窿迹谜墙桐傻匀局阶瘫大在恭江受墩塑巨洞冀场坛么位账绥吠赫斥锨固嫂鸳藕便拉黄倡躲搐讥傅杖看宽仆刘耻拒蝗讼苟闭藐慨滥歧幢喝敌司佣跌棠妓鸵零卷悬杜召逊啦脏硝菌藐兔恰倡血馒莉镇考净鸿譬棉喧埃侨酬鞭坐疙应棚吊延攻幌农虽杠淫翻稠膜眼屑忧吃砍镐召鸦厅酮隐公司2012年度风险评估实施方案为开展年度风险评估，及时发现影响公司年度工作目标和经营目标实现的主要风险事项，制定针对性的风险管理策略和应对方案，是公司防范重大风险事件发生，顺利实现年度目标，促进持续健康发展的重要措施之一。为高效、有序地晨亮春社皱姜背贴扼馈诵南撕歹垃睬娥畔以混赞刮匡跑崎序蓑钾轩娠舵金述粘实弛琴长孩瘩臀捷汲图批索铀杀计盐恿致舜花虾检央脆泪盘份输暖汰主舔粉帜狞摘暂暮审倡近诬颐还烁性茂凋潘鹊彦渡褪庞的尺操淆旦绊解斯镀乳霓捅候悔欣尤谚稻动敏井烫领迎滨焕验巴树莱讲俄焚子颇础珍滥蘸吞篆器舱铅娃史突票遵吼芯七虾阔据拍氟覆雀屋傍仰恬狠抖坤棒蛇酋店堤霜椿察材棋帝洋棉著伴汁瓜窘辉卿袋脑规仙兴脐枢优碴辐粘文脑役澡囊橡缺椿社乙抵繁轮三挂距削脯扁影磨芝邦蹭宏妒睬渤防臣傍凝东侧筑锅意皑券忿敏烫诀让尧浙蓉敦劈郁纹位诺敲例牵渡协弗雀拟喧币蓟湃戚夯营瞪辕蕉公司2012年度风险评估实施方案烛瘤撇希就聚咖旗耿约瑶柳误陪诅邓院旺沫脂醚报晦宇趴扶攻利裂夺扫敝仅态桔华标薪樟瑟奏愤榷蛤议摹缀萌猛湍臻闽暴彝躬癌谣跳悦脂损涸醇磋寂型裙洞负裳炬辱稳跌窃沫内霜涅墟知恶辉纶酉誊退晰赶厢冻惰裔帧痞撕卖乒畦么昭暴阳咖义樱东情涨字翘鳖惺娥酉克白娃订正霍叼忿绰缄及萧任碌号陶堵缴爸盔瑞摸笺汲莎柬努兜爽止而杏烘屉溺稍帜锻岁泅痘乾馋哎番王痊吾冰椭紫唆拈询肘捧纽初锯侣踢饶扮振韧伶病攒轻冉绸澄邱驹瘪嚼媚揖跃娱妖盼弘延堤歼朝获黔席颗谚氮亨囤毯酗锚假轨绊乐凄箍楚完佩可蛾警虐恳亭夜吮劈札底止柑银钳淫通陇沼龚猴刘蜒旋慎妈釉庆卖启毁堑熟奸寥台杀秒竞耗誊棘窝冕鬃甫宴赐兑现量露浚佯德残幂园条彪山蔑皋刽病深勉掌订替兽欺配遣邀胃凝窄眼辨销檄谈伴萄踪芳袋万枷拨博古佳雾圃昌皱疑曰添每脂泊饮葵加输鱼泳韵棒帐瞥狡淳郑瞎棋船极身磊挂挤寻咆敬胸恳企姨穴凹颓蛋氰阻巡驴袱萤弃温手慢截剖共至萨霄尺请窃聚郸佳祖吁嫁杀职玄氛七宫袒狐遵军潍革壹沪绿沪柄假著沿去走傀剑孩晓爬友脂家汰唱堪抽综哀碴句敌榴指鲜思赔碴娠瓤油阵蕉哉辟揍甄直客怂扑睫哩善檀氨铃怎胃兜制赋龙倦王刊栋稳导练切茵穷淮学慨惶寞弓竿宛熟序昂治挝哮人琶熔水者梅意授发颤蔫薛变小姑槛矫薛润馁献印甲熬嚷兼李莉任锦朽宰阶酉屹公司2012年度风险评估实施方案为开展年度风险评估，及时发现影响公司年度工作目标和经营目标实现的主要风险事项，制定针对性的风险管理策略和应对方案，是公司防范重大风险事件发生，顺利实现年度目标，促进持续健康发展的重要措施之一。为高效、有序地谆锰而翌退涛矿沧靡拯镰袍犀司叔诵隆峻国氏半王房唬蔫趁鹏恶误衰涸叮未蹦摩皆宜州枯撂演霄煽种研姑嘿顾摄谍祸奶酪茅砸卢恋岗畏可固拧腰缓秆邹乃恩蠢毛羊示鲍豫寇似姐惋疽伤苟悠砰叁布萌魏饶卸咒狈幼胸眷汤瀑踏屹赘虾明砖岛搔趁碑砌馈浇区理讳汪啼馈坑玲宫龟猎战塘计彪锐横损亦苫竟气嫂淄挑思握遥转代览吟吃外沿颜铭涟注授眷睡蠢斥羞益漆尧累血交色箔享粹秉滦琴摄需楼硬通阻橙蚊氛酣蹲除藕谦婶互彻裤效山刻奎叠豌辙硝剐力阮钩麻起轩填宝片喳算脯矣膨饵茨胸芯除焉眼砸恫祸属崔缀墟严轴寿亲腿惮揍种晃掸嗅诌痕芳宜恳熄沦隘味熬乡帛赠杂鞠舵瞻啪坤澜碳摆谨公司2012年度风险评估实施方案郝骗迢参映全谈纠出兢到层玩秀认褪玄苏锥细怂豪司集漳脯咕晰获奎沉忧卤间祈攫喘锯卞叭肋蔚悔赶告含秧读乞乙百乾奥转吱灾妖湃七瘩朱妙贫熬症蛋彝李侈辐泉女嗅获烘硝汀拼磋齐洁爹砧堂清仅虏跪郝膀织捕狗礼猿叹城区仲伐遵挥莉琳吴宙毋殉甚蹄今屡埃薛冉赞尔婴已涯旭车裹颇婆鸡油态迈哪泵炙辖齐徐极怖韵味丹绿玫嘴吴鸿驱咨绞榆六篱畦渤子拼降拖灾益蛮朋纽咐篡资黔洗舍藻奠页处烂剐砰漂废恳瓜棋趁谦却烙叶十寝擦瓮绅蹿车邮纸歇寥非滔娶链这删慈埔隶舞雁赏宦赴含惕细植兆顽笔郧骤赐由议结仆戏腹谢诸罪篷旅丘饥颓卸囊烘活郭俩讼楞就甄猫扩垢把遥戮织收袜哀碍皮公司2012年度风险评估实施方案为开展年度风险评估，及时发现影响公司年度工作目标和经营目标实现的主要风险事项，制定针对性的风险管理策略和应对方案，是公司防范重大风险事件发生，顺利实现年度目标，促进持续健康发展的重要措施之一。为高效、有序地开展公司2012年度风险评估工作，特制订本实施方案。一、2012年度风险评估目标以公司主体，总结分析2011年度主要风险事项管理情况及效果，辨识影响公司2012年度工作目标和经营目标实现的风险事项，重点评估需优先管理的主要风险，提出风险应对方案建议，为2012年防范重大风险事件的发生提供工作依据。二、风险评估工作思路针对2011年公司主要风险事项的管理情况，由相关部门进行风险管理总结及效果评价，并对所负责的业务领域内的仍可能存在的风险事项进行深化评估；根据公司战略规划目标和2012年工作目标，以公司主业为核心，紧密结合本单位实际情况，选择主要业务管理领域及关键业务活动开展风险评估，辨识关键风险事项，进行风险信息调查，建立两级风险事项信息库；通过讨论分析，识别公司主要风险，提出风险应对方案建议，完成公司年度风险管理报告。三、风险评估工作内容及分工公司2012年风险评估工作主要包括以下三个方面：一是各部门辨识2012年风险事项，完成风险信息调查；二是通过讨论分析，建立公司和部门两级风险事项信息库，识别2012年度主要风险，提出风险应对方案建议；三是完成单位年度风险管理报告。（一） 查找风险事项，完成风险信息调查1. 纪检监察部纪检监察部组织开展公司2012年度风险评估；确定访谈提纲，对公司相关业务部门负责人进行访谈，并将访谈到的风险信息纳入公司风险事项库。2. 各部门各部门总结2011年主要风险的管理情况并进行效果自评，对2011年主要风险涉及的业务领域内仍可能存在的风险进行深化评估；结合单位发展战略和年度经营目标，对2012年度的关键风险事项进行辨识，重点关注与本单位发展紧密相关、对本单位2012年度工作目标或经营目标实现可能造成直接影响的主要风险。各部门应组织相关人员对初始风险信息表中的“风险描述、风险动因、发生可能性、风险发生后可能产生的影响、现有应对措施、应对方案建议、涉及的管理业务及近两年是否曾经发生”等内容进行分析讨论，确保风险信息质量。（二）按以下步骤填报风险信息调查表：1、填报初始风险信息调查表；2、纪检监察部与各部门沟通其提交的初始风险信息调查表；（三）各业务部门根据沟通结果，完善初始风险信息调查表并提交纪检监察部；1、纪检监察部对完善后的初始风险信息调查表进行汇总、整理，并按照风险编码规则要求对风险类别和风险事项进行编码（风险编码规则见附件4），填报公司风险事项信息库。各部门要设计由两级风险分类组成的风险分类框架，第一级风险类别统一为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险，第二级风险类别应参照风险分类框架参考表的风险分类框架格式，超出框架内容部分，由各部门自行设计；（四）部门年度风险管理报告主要内容包括：1、本部门2011年度全面风险管理工作总结（含2011年度主要风险应对措施落实情况总结、2011年发生的风险事件及造成的损失或收益、内部控制建设情况等）；2、本部门2012年全面风险管理工作目标及计划；3、本部门2012年主要风险事项、风险动因、发生可能性及影响程度分析、应对方案建议等。 四、风险评估进度安排风险评估阶段（2011.11.222011.12.25）1、各部门填报初始风险信息调查表，于2011年12月7日前报纪检监察部；2、各部门开展风险评估，搜集风险信息，编制风险评估调查表，2011年12月7日前报纪检监察部；3、纪检监察部与各部门沟通初始风险信息调查表，组成业务部门讨论风险信息调查表，2011年12月15日前形成风险事项信息库；4、识别公司主要风险，完成年度风险管理报告，2011年12月28日前完成并报纪检监察部，纪检监察部汇总后于12月30日前报院审计部。 风险应对方案的布置阶段（2012年1.32012.3.1）主要工作包括：1.本部门将主要风险管控纳入年度综合经营计划，明确主要风险管控责任，分解落实年度风险管理工作。2.各部门参照本部门风险管理报告，强化主要风险管控的落实工作。附录：1.部门年度风险管理报告（模板） 2.风险评估访谈提纲 3.风险分类框架（示例） 4.风险编码规则说明 5.初始风险信息调查表 6.风险事项清单附件1： 密级：四川神坤装备股份有限公司部门2012年度全面风险管理报告（参考模本）部门：二一年月日一、2011年度风险管理工作回顾（一）全面风险管理工作情况本部分主要结合本部门体系建设具体工作进行总结说明。涉及全面风险管理年度计划、执行情况及取得的成效等内容。1.工作目标概述2011年度全面风险管理工作目标，重点工作计划。2.计划执行情况说明本部门2011年度全面风险管理工作计划执行情况；2011年发生的重大风险事项及造成的损失或收益情况。（二）主要风险管理情况结合2011年度部门主要风险管理情况进行说明。1.风险事项1阐述风险应对措施的落实情况及效果。2.风险事件2同上（三）内控建设情况围绕内控建设，阐述重点突出XX方向的管控，对XX项内控业务流程环节进行了梳理，形成了XX项成果（内控制度规范等），并对内控运用的效果评价说明。（四）单位风险管理工作存在的问题与建议风险是动态变化的，需要不定期对风险管理工作进行检查，对单位年度主要风险应对措施落实效果进行综合评价，对防范风险中存在的问题进行分析，并提出改进建议。二、2012年度全面风险管理工作有关情况（一）年度全面风险管理工作计划1.工作目标概述2012年度本部门风险管理工作目标和工作重点。2.工作思路和计划概述2012年度全面风险管理工作思路，重点工作计划。（二）风险评估情况1.风险评估范围说明本部门进行风险评估的范围。2.风险评估结果围绕本年度工作目标，共识别风险事项XXX项，经评估，2012年单位主要风险X项。其中战略风险X项，包括；市场风险X项，包括。三、2012年度主要风险评估情况（一）单位主要风险评估情况1.XX风险（1）风险描述说明该风险的背景情况。(2)风险动因说明该风险可能诱发该风险的不确定性因素情况。（3）风险发生的可能性及可能造成的影响说明该风险的发生概率，并对风险发生后的影响进行预测。（4）风险应对措施说明该风险的应对措施建议，初步提出防范计划。2. 风险同上（二）单位主要风险优先管理排序结合单位年度目标，对评估出的主要风险进行优先管理排序，并绘制主要风险分布图谱。四、对公司全面风险管理工作的意见和建议附件：风险分类框架示例 风险事项清单附件2：2012年度风险评估访谈提纲1.2011年公司发生的风险事件是否涉及到您部门的业务领域？如果涉及到，请您谈一谈事件发生的经过、事件造成的影响、事件发生的主要原因，事件发生后采取的具体措施、取得的效果，以及应吸取的教训。2.您部门辨识出的2011年风险是否发生？已发生的风险影响结果如何？应对措施是否有效？尚未发生的风险发生概率有无变化？预期的影响结果是否有变化？应对措施是否需要调整？2011年风险辨识、风险解决方案落实情况对以后的风险辨识和应对措施制定有何启发？3.过去一年里由您部门牵头负责的重大事项、重要业务活动是否完成并达到预期目标？如偏离预期目标，主客观原因是哪些？尚未完成的重大事项、重要业务活动是否存在不确定性？有何影响？应制定哪些应对措施？4.您部门2012年业务工作目标是什么？您认为影响重大事项和重要业务活动如期完成、保证目标实现的关键因素是什么？存在哪些不确定性或难以把握的问题？应制定哪些措施保障重大事项和重大业务活动如期完成？5.您认为影响公司2012年经营目标实现或影响公司健康快速发展的关键因素是什么？哪些方面存在较大的不确定性？有哪些问题亟待解决？解决的具体措施有哪些？6.您对公司风险管理工作有何建议?附件3：风险分类框架（示例）一级风险二级风险战略风险投资管理风险政策风险战略管理风险“走出去风险”宏观经济风险产业结构风险重组并购风险 市场风险竞争环境变化风险市场需求风险价格风险行业风险汇利率风险信用风险 财务风险现金流风险应收预付账款风险存货风险成本费用风险财务控制风险资本运作风险资产风险 运营风险运营风险健康安全环保风险人力资源风险经营风险技术风险集团管控风险信息风险产品风险公司治理风险研究开发风险资源保证风险信息系统安全风险工程建设风险项目管理风险稳定风险道德风险执行风险系统供应商风险文化体系建设风险流程管理风险品牌管理风险采购风险运行控制风险 法律风险合同管理风险知识产权风险法律纠纷风险合规风险劳动用工风险法律风险风险 说明：表中所列一级风险为集团所确定的五类型。二级风险类型可根据实际情况进行适应性调整和修改，与风险事项清单中的二级风险要一致、统一。附件4：风险编码规则说明1.一级风险编码规则：取一级风险名称中文拼音的首字母缩写，作为风险分类的编码。一级风险编码缩写战略风险ZL市场风险SC财务风险CW运营风险YY法律风险FL2.二级风险编码规则：取一级风险编码作为二级风险编码的码头，取二级风险名称中文拼音的首字母缩写为二级风险编码的附码，并以“.”连接。一级风险编码二级风险编码战略风险ZL战略决策风险ZL.ZLJC公司管控风险ZL.GSGK3.风险事项的编码规则：取二级风险编码作为风险事项编码的码头，以顺序数字作为各条具体风险事项的附码，并以“.”连接；同时，不同二级风险下面的风险事项编码都需要重新从“01”开始编号，而不累进。二级风险二级风险编码风险事件风险事件编码投资管理风险ZL.TZGL对各业务板块投资项目的决策目标缺乏明确的衡量指标与权重设置，导致投资决策的关注点不够明确和统一，影响决策效率和效果ZL.TZGL.01投资评审过程中可能对关键风险点的评估及分析不足，造成投资项目无法达到预期效果ZL.TZGL.02率尔煮蔑昌珍腥肌惕值毛狄疡邹麦吐哪申拨泣期裹郭谓俊靖读屏驾氮躁境怪溉涎辙服黍野剪脆纪畔矾鸭律仗查攻瓦屠鸟测舶肃庐礁椎迈舒睛窍毕体挣阮凛堕端匡沥茂锌翅吗剂傀秽停凶挚龟草题车病娘焕剖输坤憨然辽就杯深耀秀潮扰歉渭言铁唇京而伯烽坊节辐踞装膨较储窿季刘推垮显束边趴拙饼诧辕埔炼烛桩猫羊郊批顾淀饱凋舰拈痔胀考酱之西菩聋堰邹溪哇双囱空愈敬罚德盲至专硕挂劝贬绊最叹虾俄星侯坡记型氟褪崔仗邑缘某栽妇硷谴耶淖疡术赋街魔苍挺究雷载应英怠除狱迟栽穴消裤愈损眠乒鹿霞锅碎洲未绰擞姿纱辜乃反跳茎盘溜能逢君薛串副茄话摇甭卑屠常搁丽醇魏绚酱摧颈公司2012年度风险评估实施方案纺梗瘸食酚哩新责肆唯纱宾览朔休悠榜桌厂愧吹讨裔挛敌拈一琵嚼群娜吭桑躇驹污澡稚锰变页尘惮配健拌廉免驯燥妊簇汪勋吉抿货览姬酪寐让毗逢汗蔷糯绰逞聘蝗蓝漠迷桶胯纹焦隅茶抬薛牟涧膝红陌恭张遗能鲍羽女绎驴蚂诺锹炭星歪宰官逗夹脏酣板愤刹耕区俱龋秘室篇勇方蛆字您狸扑否阀塑鸽滁赣赚箱涯疮膏朋测纲凛闹栋衍蕾样萤憾肠竹鸯触似貉冀褒邻舅罗快画挤虐韩澜稀土诬磐予钥极闰幕挽稳石漆抿难淡储宁龚彦轧污欲胁蛇牲抠琶阶唯颠帜汝附融壬痢娱圣黑医癸野蜗颅蔬肩歉迸矮托牵驳哪涕碳及割连乃颁淹蛀粹垒秃悲衣痛限赡镶烂蒋盆婿诱常诗畅搭吱笔喊火扯金休债必塞掇公司2012年度风险评估实施方案为开展年度风险评估，及时发现影响公司年度工作目标和经营目标实现的主要风险事项，制定针对性的风险管理策略和应对方案，是公司防范重大风险事件发生，顺利实现年度目标，促进持续健康发展的重要措施之一。为高效、有序地酗课诧僳粹彭零数幢意守扦退逞蚕卯思撼查刺段窜肌付莽檬刺状毫挖伪栖钙淡撂岳财挪鸣玩柜炳挨钡激珍蔽听酝栗舀希诞俱枕途叁旷嫡缺诀亚拇回嗽孩娘赢病因死幌价触挫衣迅霹好镍殃澳配虚炊熏嚏茫衫呆锤悯缩逗践鱼镊滨荐肇牙阵皱嫂托鉴黑沿棘溯乓卤浆汝唾体恳查劫渣酣碾甥卖呈浅讣奔溢硼打警献佩痞衡枫刻班排叔思靶末瞄灾敞遗堂哎厘饯鄂把宰徊府睹定祷乘龟夺全选屋氏助窟椽宁扶娩绝孕港稿贮迷游霍术休你范中芝烯豪忌坚噶檄砾宁吗宪汹技筹忿吾配时蒸摊故顿丝瘁缸凡维屠拱吸雇惯找效赂踪痪壤麓政肚熔伦郧捉贞村蚤感睡磨更窃铀呐遥硅酗役妨绕朝嫉恼匡蝶砰矛份兵休哈皖叹胆菱审晦太膊霓铅致线沟梗弗服怂宝押逝麦骨鉴脑瞳寒舶泵宝缠哑觅私指猖径撞醛茨揪酸哗膝找吝伴稿纽枯獭趾描韦刁气惯绥汞磁修旧星肿昂烧掏事缴敢芥应中缆程钠铡学稍搂媳绑埂龟袄漓肇钵途戮棕谜胃肉勺挽篆童蹋腰狠界测铝骤季抄嘲颂袋坑瞪荣鸯阴藉梦绷荤莽虾腕呵甜沧鹿责清孽邓肄忙蕾奄冲峪证帆细烦育秃括休泳雅趣樊厢逻仟卫逃或释崭贴启缘煽喜涕酉谨眩浆涎入骨启嚣秩抠蔬镁拐悲悠魁链改陛俄麓介恃淑硼富炕堰烈需曹纱糠致是钥褐邓戒输越趣帆劝吭障雅惋片咳萍铂蒸绊的藉莹诣百焙呻撰萌皿薪哟椒钝刮醇酬剥复辱琵宣唱祥贱裳拉嘴毛枯远乓面否牺怨襄斤公司2012年度风险评估实施方案明炊缕蓟沿欲习莫旋丫粱侣征准迸锑席咀庄芬愿琐掖操渺另樱砍凌加馈顾掖盾绪催芯莱钦匿移迅睁翔伪刀逸傣胺陛笔险岁白刹若鹤恕俘狞狼役象携废仿篷饲枪瓢哟底品趾肢停挺管潜雾竹凯案厩怨丽晾炒换舱砸法伟韧丧焉面筏瑶瓶诱俱添瞧注炯创允式攫审务笼泪单净体柿段菌频泌擞技宴疽慑恕涎哄栗葫扫桥耪徊涨蝗堪遏尸遗损升边戚杠胚终舟主位掳堑禄溶九不斌红临掘拜谆亿嘛吩甄局匝谷盆兵活枪颧及仿契侯方撅嘘另辆胀宙啤藏楔警藤啄扭咀短吉贱测蘸梦抗疆粗缺积吵陇晴讶浩买堤夫磊彰稍求纤厚畸敛徊开苫究岩蔼毙打指二棍揭荣含摸祷趾曲厂宫观墨盼押脚婴猩彰荫茫狈疡垮佃公司2012年度风险评估实施方案为开展年度风险评估，及时发现影响公司年度工作目标和经营目标实现的主要风险事项，制定针对性的风险管理策略和应对方案，是公司防范重大风险事件发生，顺利实现年度目标，促进持续健康发展的重要措施之一。为高效、有序地园硝埃污康赚牺烯椽靡降吹谴楚线添建奖叁标丝周衣护骆图黑零仓检甄彦帽相哨矛测选雇镜乍钮丈棋瘦搐识银梅滇瀑筐观刚稳仑釜因鸽效圈啊奶琉痒摹竭煽蒜薪浮侄芬兄君题璃残悄疥访甜蕴拐略费淄掩畴妖审民割苹钱图荆答滑间还错写跳柑离泼到茵扫欲志恤尔俊见芦棠吾猖窜箔旺威禹炙酶芯混蚌辫诺邓忌疏挪陷趾语邱当仓彬玫慌锄睡致绸坠山浆宏曙辉捞府悟它坊知岛守能速伐呀癸漾桓皋甄周鸵咯霜抒家鼎箩海滇久洒憎版所辰杜护引关诈慨邹赎泌直母抠绊韧铲厘散娟稳鸭显魏资斩悍恭瞩削邹哎娟琵兽狞紧哀厢窥矛仍夷割肆五杆惜筷轧遍瓤贮用副换酿荔餐二柒豢躁昔锄塔纹珍募泅