私募基金公司内部控制制度模版.doc

【】有限公司 内部控制制度
【】有限公司
内部控制制度

第一章 总则

第一条 为了【】有限公司（“公司”）的规范发展，有效防范和化解经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施，特制定本制度。
第二条 内部控制制度是公司为实现第一条所述目的而制定的各种业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

第二章 内部控制的目标和原则

第三条 公司内部控制的目标：
1、保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。
2、防范经营风险和道德风险。
3、保障客户及公司资产的安全、完整。
4、保证公司业务记录、财务和其他信息的可靠、完整、及时。
5、提高公司经营效率和效果。
第四条 公司内部控制制度的原则：
1、健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
2、合理性：内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。
3、制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台综合管理支持适当分离。
4、独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应适当独立于公司其他部门。

第三章 内部控制的主要内容

第五条 公司内部控制主要内容包括：内部环境控制、业务控制、财务管理控制、信息传递控制等。

第一节 内部环境控制

第六条 内部环境控制包括授权控制和员工素质控制两个方面。
第七条 授权控制的主要内容包括：
1、公司有明确的组织机构及授权机制；
2、各项业务和管理程序都制定了操作规程，各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；
3、公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制。
第八条 员工素质控制贯彻在人力资源管理体系的各个环节。公司应当制定连贯、可行的制度和操作流程，涵盖于员工招聘、培训、考核、晋升、淘汰等环节。
在对投资管理部的员工素质控制上，以从业经历、项目资源、过往业绩、项目操作与管理能力及学历背景等作为参考标准和条件，要求相关员工必须具备核心能力素质和与岗位相应的专业能力素质。这些素质要求同样适用于招聘、晋升、培训和考核等方面。
同时，公司应当通过有效的员工激励制度，鼓励员工努力提高核心与专业素质，打造个人、团队乃至公司的竞争优势。

第二节 业务控制

第九条 投资业务控制主要内容包括：
1、投资项目管理制度化。对投资业务流程、作业标准、项目管理及退出、风险控制措施制定了完备的制度。
2、配套措施制度化。对项目核算和考核、业务记录及档案管理、合同管理、用印管理制定了完备的制度。

第三节 财务管理控制

第十条 财务管理控制主要内容包括：
1、财务管理和监督职能制度化。对财务专业规范、财务监督管理等制定了完备的制度。
2、财务内控制度化。对费用报销、薪酬福利支付、对公结算的标准和流程制定了完备的制度。

第四节 信息传递控制

第十一条 信息传递控制主要内容包括：
1、制定了综合管理部门、【合规风控部门】及【项目小组指定专人】负责业务信息的收集、再整理、存档工作的机制。
2、制定了公司投资管理部与综合管理部门、【合规风控部】沟通反馈日常经营情况的机制。
3、制定了业务沟通及协调机制。项目小组每周通过发送内部邮件等形式更新项目进展情况；【项目小组】每月召开工作例会（无法到会的人员以电话会议形式参加），会议结束后，向【执行董事】提交当月工作总结及次月的工作计划。

第四章 内部控制效果的检查和评估

第十二条 【执行董事】负责督促、检查和评价公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。
执行董事应对综合管理部、【合规风控部】、外部中介机构等对公司内部控制提出的问题和建议认真研究并督促落实。
第十三条 监事应对执行董事、业务人员履行职责的情况进行监督，对公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，督促执行董事、业务人员及时纠正内部控制缺陷。

第五章 附则

第十六条 本制度由公司【执行董事】负责解释、补充及修改。
第十七条 本制度自执行董事同意并发布之日起施行。

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