流动资金贷款需求量的测算参考模版.doc

流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口），依照需求匹配和风险监控原则合理确定，做到既能满足借款人的正常生产经营,又能防止过度放贷引发的风险。额度测算首先应以借款人当前的经营规模和营运效率为基础,结合预期变化估算其营运资金总量；然后依据有关借款人已投入生产经营的自有、自筹资金和预期变化估算其营运资金缺口；最后结合借款人的财务杠杆情形、借款期间可取得的现金收入或其他偿债资金规模等情形合理确定流动资金贷款额度。影响额度测算的主要因素有:影响流动额度测算的主要因素有：经营规模、营运资产的周转效率、流动资产、流动负债的规模和结构、合理预期的可偿债资金的额度和时间分布等。依据有关借款人当期财务报告和业务发展预测,按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上,预测所有资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量=上年度营业收入（-上年度销售利润率)(1预计营业收入年增长率)/营运资金周转次数其中：营运资金周转次数=30(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数预收账款周转天数)周转天数=60/周转次数应收账款周转次数=营业收入平均应收账款余额预收账款周转次数=营业收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本/平均存货余额预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。新增流动资金贷款额度营运资金量-借款人自有资金现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金(一）“现有流动资金贷款”包括借款人在各家银行等金融机构的所有流动资金贷款;（二）“其他渠道提供的营运资金”是指除流动资金贷款以外其他用于营运的负债，包括应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款等;（三)“借款人自有资金”是指借款所有者权益中用于企业日常营运的部分。三、需要考虑的其他因素(一)应依据有关实际情形和未来发展情形（如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。、预期的营业收入年增长率可参照国资委统计评估局发布企业绩效评估标准值中对应行业的销售(营业）增长率的优秀值或借款人最近23年营业收入平均增长率审慎确定；、预期的销售利润率可参照国资委统计评估局发布企业绩效评估标准值中对应行业的主营业务利润率或销售(营业）利润率的平均值或借款人最近2-3年的销售利润率平均值审慎确定;3、预期的营运资产周转次数参照国资委统计评估局发布企业绩效评估标准值中对应行业的流动资产周转次数平均值或借款人最近-年的营运资产周转次数平均值审慎确定;、在风险可控的前提下,即将到期结清且不再续借的银行等金融机构贷款可在当前流动资负债中予以剔除，借款人自有资金中可剔除将用于购置长期资产或分红的部分。（二）对集团关联客户,可采用合并报表估算整体的营运资金总量、营运资金缺口和流动资金贷款额度。除总公司集中管理资金并统一承贷的集团客户外，应同时对各贷款成员企业分别测算流动资金贷款额度,且其总和原则上不超过依据有关集团合并报表测算的总额。(三）对资金需求波动较大、产能增加、原材料成本剧烈变更、临时性大宗购销、小企业融资、订单融资、预付租金等情形,可在交易真实、有效监控用途和回款的前提下，依据有关实际交易需求确定流动资金贷款额度。(四）对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应依据有关回款周期合理确定。附件4首次贷后检查表检查时间： 年 月 日 单位:借款人全称批准贷款币种及金额（大写)贷款协议生效日期贷款发放日期发放金额内容贷款期限贷款方式贷款利率贷款用途还款方式审批实际限制性条件的贯彻情形信贷资金流向及使用情形贷款资料文件资料合法性和完整性抵质押物保管情形配套资金到位情形其他检查建议或意见存在主要问题及处理建 议检查人签字（双人): 年 月 日 部门负责人签字： 年 月 日分管（参加）检查领导建议或意见 分管（参加)检查的领导签字: 年 月 日备注:分管(参加）领导建议或意见栏结合各法人机构管理规定、第一次贷后检查等情形确定,非每笔业务必填项。附件5贷后检查表检查时间: 年 月 日 单位：借款人全称贷款运行情形内容报告期比上年末内容报告期比上年末贷款余额正常贷款不良贷款结欠利息货款归社、行率日均存款借款人生产经营情形分析内容报告期比去年同期内容报告期比去年同期营业收入本币流动比率外币速动比率利润(亏损）资产负债率销售利润率资产收益率借款用途及信贷资金流向检查建议或意见借款人确认建议或意见 借款人（盖章）: 法定代表人或授权代理人（签字)： 年 月 日保证人生产经营情形分析抵质押物保管情形检查建议或意见重大事项风险综合评估建议或意见存在的主要问题及处理建议检查人签字: 年月 日处理建议或意见 部门负责人签字: 年 月 日分管(参加）领导建议或意见分管(参加）领导签字: 年 月 日备注:分管（参加）领导建议或意见栏结合各法人机构管理规定、贷后检查等情形确定,非每笔业务必填项。此表检查人员可分别填写；建议或意见一致的,可共同填写并签字。附件6借款展期申请书致: 社(行)借款人(全称)贷款账户账号原借款协议编号原担保协议编号到期借款金额申请展期金额原借款期限申请展期期限申请展期原因及还款措施申请人(盖章) 法定代表人或授权代理人(签章） 年 月 日担保人建议或意见担保人(盖章)法定代表人或授权代理人（签章） 年 月 日 担保人(盖章）法定代表人或授权代理人（签章) 年 月 日收到申请书日期： 年 月 日 经办人（签字)：附件7贷款展期调查、审查、审批书调查意见 调查人签字： 年 月 日 调查人签字: 年 月 日 调查部门负责人签字: 分管（参加）调查主任(行长）签字: 审查意见审查人签字: 年 月 日审查部门负责人签字: 年 月 日 贷审委情况出席会议委员： 人，有效投票人数： 人其中:同 意 票不同意 票建议或意见：贷审委副主任签字: 建议或意见:贷审委主任签字:审批意见审批人签字： 年 月 日