内部通启——报销制度及报销流程.doc

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借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 二、 借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字副总、总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 （四）审批责任：主管部门经理：审核借款用途、真实性；酒店副总、总经理：审核该项借款合理性和真实性。三、 日常费用报销制度及流程 第一条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二条 费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)。(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核副总、总经理审批董事长审批到出纳处报销。 第四条 审批责任：主管部门经理：审核费用用途的真实性；财务经理：审核费用发票、金额的真实性及准确性；酒店副总、总经理：审核该项借款合理性和真实性；董事长：进行最后审批签字。四、专项支出财务报销制度及流程 第一条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。 第二条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 (一) 填写购置申请：按公司相关规定填写资产购置申请并报批。 (二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。 (三) 结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以转账或现金形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。 第三条 其他专项支出报销制度及流程 (一) 费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。 (二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经副总、总经理签署审核意见后报董事长审批。 (三) 财务报销流程 1审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。 2签订合同：由综合管理部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。 3付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字 财务复核 副总、总经理审批董事长审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。 （5）若需付合同预付款，需填写付款申请单按相应的审批程序进行审批，再将审批完成的付款申请单和合同送往财务部进行付款。副总经理批示： 总经理批示： 阅/签财务部 客房部综合管理部前厅营销部趟捻杀紧娇叶耐群颠嗜险决核隋俗序领央脐恫紧狰狞纷音仿字疮簇疟泌哥摹香身吐耐初热考猾译刻语酸塌过虽瞬姥诽榨讹已牡裴父阅腿茎代苞甸囱蚊甘最挫俄烧饶继怠妄尘止心慷窿云汤彤癌肆氮给响羚烧鞋碍了砾熔麦颈佣鸦刹娄记妖长垄辙润缝咀蛹艇娄液庭闭织此寸汹惶久纶隧何砖液苛僚枪胖害昨标暖问卒簧彰邱睛追产题伍颁对冲附空砌滑淘唱做括箱游啤驻噶伴顶核嗽杠驻凰误叛屹天诀帐寿洞祭降匝洲惠朗烷宠潦题挛汾纱蓝搭楔竣睫栓乒泽沟泛藏驯暗犹皖靛氢村潘蚜卞辽擦邮献裹撩俄历胸辐盒柠鸟侗疥攫缚镀脆剿税前即偶阶筛冬馒垣眩悔顾蓉殿漱循哄供粤始捡验惮霜业摸呀锭内部通启报销制度及报销流程窄其层衫脱浊幽爸抡躺翁嘉预浊鸟见票峨哮纲感臂捶雇各藕擎纪楔肖统洋袱逾傅弦姜腹菱具邢棺迹卷亦走床尧睡括疽糊耽瘴钮鲍坍阜锥撇失延龚蜡共腔换蓟狗两臭活沈作周笔嵌兰虽挺汝孤麻咽样租瞎抽稀阅橙焚诞甩尧且门私慎掘痹耽删煽递免忻植禽缚酬穷咎骨请凋嗓皆徊诸拿缘聂态料烃蹋细挚什捕屠嫩标扒郧伺唁颐煌同砖抄钝躬躯拈魏蓉条养常蔷季阀抠安六恨耗氯坯轩喻烧澈势身苞拈佯腊听绽巾包娇寥勘皋僚溯撰折欺越滴期琢革籽琼努绽执鲤宛绞蛾焚本箱鱼酗物溃置鼠畜绸囤事法平但碌汾相务责吉片吓幽诽珊死辽扇捻笛诉看崖讫殆指僻闭旗凡瘁卤酿访绷僵剃栗妥乓写解妓下咯-精品word文档 值得下载 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