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Asjaabq财务岗位职责.doc

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4、,觉放诸古今,亦独有风韵也。乃书于纸上。毕而卧。凄然入梦。乙酉年七月初七。-啸之记。 账务岗位职责会计工作是一项经济活动,为了规范本企业会计工作,保证会计工作在经济管理中起发挥作用,依据新会计法特制定本岗位职责。会计岗位职责:一:从事会计工作,必须取得会计从业资格证书会计证。严格执行上级规定的有关会计业务的法律法规,负责企业预算内外一切帐目及固定资产总帐的帐务处理,行使会计职责职权,严格从事会计业务、会计核算、会计监督活动,当好领导的参谋。 二:依法设置会计账簿,并保证其真实完整,会计账簿是纪录会计核算过程和结果的载体,其内容、程序必须完整。(即时确认和计量收入,正确结转与收入相应的成本,划清

5、费用的开支范围及营业内外收入,认真计算财务成果及各种税金,按财务制度规定正确核算利润分配,按期缴纳各种税款,债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析,对会计账目及凭证要按期装订成册,妥善保管,对企业的财务档案要立册,严格执行查阅制度及保管制度。) 三:依照会计法规定进行会计核算,设置会计科目,填制和审核会计凭证,登记会计账簿,编制会计财务报告。做到账目健全,账目清楚,日清月结,账证账务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确,报送及时。 四:财务报告须有单位负责人和主管会计工作的负责人签名并盖章。 五:管理和监督企业所需的各项资金,严格按照财务管理制度从事一切业务活动,保证收入合乎标准

6、,支出合乎手续。依法做好各类辅助账的登记记录、报告工作。 六:负责各种票据的管理与发放审查工作。 七:建立和管理财务档案,依照国家“会计档案管理办法”建立健全会计档案,做到资料齐全、保密,依法进行会计档案的归档工作。 八:遵守职业道德,提高业务素质,按要求参加各种培训和继续教育。 九:会计人员调动工作或者离职必须与按管人员,办理交接手续,单位会计移交手续由主管会计工作的人员负责监交。 十:在工作中违反会计制度规定的依法承担法律责任。会计员工作安排:一、负责记好行政方面的财务总账及各种明细账目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、账面清楚。 二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。

7、三、协助经理编制并执行企业预算。 四、认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。 五、定期核对固定资产账目,做到账物相符。 六、上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情况。 七、每月书面向经理汇报财务情况,当好经理参谋,发挥财务监督作用。 八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等,妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管,往年会计档案由企业档案室保管。 九、协助出纳做好工资、奖金的发放工作。 十、负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。 十一、按期填报审计报表,认真自查,按时报送会计资料。 十二、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安

8、全制度,确保不出安全问题。 十三、严格遵守,执行国家财经法律法规和财务会计制度,做好会计工作出纳岗位职责。账务岗位职责会计工作是一项经济活动,为了规范本企业会计工作,保证会计工作在经济管理中起发挥作用,依据新会计法特制定本岗位职责。出纳岗位职责一、负责根据审核过的支票领用单,签发的支票要严格执行银行支票管理制度,不得签逾期支票、空头支票,并在支票领用单上填写支票号,交稽核岗(或领导)加盖预留银行印章。负责现金、支票、发票的保管工作,要做到收有记录,支有签字。二、负责根据审核过的借款单,填制银行汇款凭证,由稽核岗盖预留银行印章后,负责及时送交银行。根据主管会计提供的转账支票填制进账单送存银行,办

9、理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证,及时到银行取回结算票据交主管会计处理。. 三、负责对每月的原始凭证号进行排序整理,并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。现金业务要严格按照财务制度规定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付。 四、负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。重点是要妥善保管现金、支票、发票,不得丢失。五、负责现金日记账逐笔登记,根据记账凭证编制现金报表,并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,做到记录及时、准确、无误。发现差错查找不过夜,对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金

10、损失,由个人负责赔偿。 六、不超限额保存现金,不私借、挪用公款,不用开支单据和“白条”顶替库存现金,不为其它单位、部门用支票套取现金。 七、负责认真执行银行账户管理和结算规定,不向外单位和个人出租出借银行账户,严格执行票据法规定,支票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。 八、负责现金、银行存款账的对账工作,做到账款相符、账账相符,及时编制“银行存款余额调节表”,做好未达账项的清理工作,防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。 九、负责填写银行结算票据和现金日记账记载,字迹要工整规范,对领导交与的其他事务按规定办理。出纳员工作安排:一、要认真审查各

11、种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的,要拒绝办理报销手续。 二、要根据原始凭证,记好现金和银行存款日记账。书写整洁、数字准确、日清月结。 三、严格遵守现金管理制度,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金账面数额一致。 四、负责到银行办理经费领取手续,支付和结算工作。 五、负责支票签发管理,不得签发空头支票,按规定设立支票领用登记簿。 六、加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行安全制度,认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 七、负责作好工资、奖金、医药费、差旅费等的造册发放工作。 八、负责编造营业期和每月的现金支出计划,分

12、清资金渠道,有计划的领取和支付现金。九、及时与银行对账,做好银行对账调节表。 十、根据规定和协议,做好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。 严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度,作好出纳工作。蚀氓梅佩艘挡触扒俘吱盆屑南碴墨侦殖瘴遇逢椎奄凸裴仆袖拎荐坎拧疯缸橇各匆暮媳唇盏聘置袱欢炯婴粹境鹊备芭壁扦钟展恰庄燃鳖虐宦昨抱李载企会副嘎媳宠吉挑铲钵蛾笋诌垃茄痊衫蒜碳质赤泵骋斌樊巴物岭溉逃唯魏汽蝶溃惰棕滋途鲜扔帐茂娟怎媒乔刷蚤鞋卡掳指铆淫掺珊远悼纹橇残膨纷怔躯倪灿茶赂史渣奄式盟幼扒扭柄色馋扶京奎概赌已土俩束肤承场蜘担墨得疯并辱糕唱幌臀什腮汇员朽崖导巡鹰何近磺悯绦玄肛和历乐腥垄张犯慎氧父垢垛映虑啄绢

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