财务岗位职责.doc

河南锦程汽车销售服务有限公司

第一章 财务部简介

一、财务部概述
财务部担负着公司聚财理财的重要职责，是整个公司经营管理工作的信息中枢，是反映经营成果、为总经理进行市场预测和经营决策提供信息和数据资料、督导各部门改善经营管理、提高经济效益的职能部门。
财务部的工作职能主要有：根据国家的政策、法令、财经制度制定和完善公司的财务管理制度和内部财务稽核制度，核算营业收入、成本、费用和利润；监督、检查、分析公司营业、财务计划及各部门收支计划的执行情况，考核资金的使用效果，定期向总经理报告收支情况，提出改进意见等。
二、财务部主要职责
1、 反映和监督本企业经济活动和财务收支，提供会计信息，加强经济核算。
2、 利用会计资料参与经营决策。
3、 组织资金供应，提高资金使用效率，参与投资决策。
4、 负责纳税，如增值税、所得税等的计算和申报。
5、 负责收入成本核算、往来核算、票据复核等基础工作。
6、 按照企业会计准则与企业会计制度规定编制会计报表，如资产负债表、收益表、利润分配表。
7、 处理日常财务工作，稽核各类营业收入和支出。
8、 负责仓库物品的盘点、清查工作。

第二章 财务部岗位基本分工
1、财务部经理岗位基本分工
全面负责财务部工作，包括会计核算、财务管理、资产管理、仓库管理等。
2、收入会计岗位基本分工
(1) 收入核算
(2) 应收账款、其他应收应付款核算
(3) 应收账款、其他应收款的管理
(4) 销售业绩的考核
(5) 档案的归集与管理
3、费用会计岗位基本分工
(1) 营业费用核算
(2) 管理费用核算
(3) 财务费用核算
(4) 工资的核算
4、出纳员岗位基本分工
(1) 货币资金的核算与管理
(2) 有价票证的核算与管理
(3) 发票的收发管理
5、收银员岗位基本分工
(1) 收取营业款项
(2) 发票的开具和管理
(3) 出门证的开具和管理

第三章 财务部组织岗位职责
一、财务经理岗位职责
1、 组织贯彻执行《会计法》等法规和财务制度及财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导。
2、 制定和贯彻执行公司财务制度,严格遵守财经纪律。
3、 定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出合理化建议。
4、 做好资金管理，合理调度资金提高资金使用效率。
5、 负责与财政、税务、金融等部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务等方面的新政策、新动向。
6、 负责办理银行融资贷款以及还贷手续。
7、 督促、检查公司的固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保公司财产、物资的合理使用和安全管理。
8、 负责审核各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用。
9、 每季度全面检查一次库存现金和备用金情况，每个月不定期抽查收银员备用金情况，每个月不定期抽查出纳员的库存现金是否与现金流水帐相符。
10、 保存公司关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切账册、报表、凭证和原始单据。
11、 检查审核会计凭证、会计账簿、会计报表。
12、 做好财务部日常行政事务的管理工作，组织财务人员加强学习财务知识和政治思想教育，加强员工团结，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财务人员的素质和财务管理水平。
13、 组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。
14、 完成公司领导安排的其他任务。

二、销售会计岗位职责（魏云）
1、负责上汽财务公司系统内的整车入库及时签字确认，严格按照上汽财务公司的规定，及时在还款系统内点击还款。
2、负责商品车到货单据接收工作，与整车库管核对签字，保管合格证和工具包，负责售车后结算单的审核及合格证的发放。
3、负责每个月商品车的进销存核算，在月底最后一天销售结束时，按型号结出期末库存，在次月1日中午之前必须与整车库管核对库存，且实际盘查库存车辆。
4、负责审查核对每日的销售结算单以及日报表，确认正确无误，及时制作记账凭证。
5、负责商品车销售收入、成本、利润的核算。
6、负责预收车款及整车定金的核算，月底核对各个明细科目。
7、负责每个月与二级经销商核对往来账务，以利双方账目清楚。
8、掌握上汽对经销商的基本商务政策，以及各种不同时期的临时促销政策等，认真计算返利，在规定时间及时与上汽财务核对返利数额。
9、随时掌握整车销项发票的开具情况，与当月进项发票数额进行比对。有特殊情况及时报告财务经理处理。
10、每月3日之前把上月所有的帐务处理完，10日之前分类装订好有关销售部的各种资料、凭证，并分类归档。如有特殊情况须提前向财务经理说明情况。
11、完成领导安排的其他工作。

三、售后会计岗位职责（曲玉骅）
1、负责审查核对收银员报送的售后结算单据以及日报表，确认正确无误，分项目进行明细处理，及时制作记账凭证。
2、每日核对仓库实际发货单与结算过的发料单，月底出具未结算车辆领用配件汇总表，次月5日前报财务经理以及总经理报表。
3、每月与索赔员核对索赔单数、金额，每月底与上汽核对往来帐务。
4、售后部保险理赔业务核算，每月月底与保险理赔经理核对尚未赔回保险理赔款项。次月5日之前，向财务经理以及总经理报送上月保险理赔收入、成本及利润明细表。
5、审核配件部配件、精品、外购件以及辅料入库单以及付款凭证；负责与供应商往来账目的核对，每季度与供应商核对往来账目。
6、每月初盘点油漆库，确定上月油漆使用金额，以供计算工资使用。
7、每月至少一次不定期抽查配件库的一种或者几种配件，实地盘点以确保账实相符。每年一次，全面盘点配件库，出具仓库盘点表。售后设备、工具类的盘存以及管理工作
8、每月3日之前把上月所有的帐务处理完，10日之前分类装订好有关售后部的各种资料、凭证，并分类归档。如有特殊情况须提前向财务经理说明情况。
9、完成领导安排的其他工作。

四、主管会计岗位职责（李敏）
1、负责审核各部门报销费用的原始凭证，按规定进行各种费用的核算。每月预提、摊销公司各种费用，计提固定资产折旧等。
2、每月认真核对应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等往来帐的各个明细科目余额，及时催促经办人办理核销手续。在每月报公司领导的财务报表后附往来帐余额明细表。
3、负责按照公司规定的工资考核办法，认真计算核对销售、售后人员的绩效工资以及综合部门人员工资，在每月13日之前编制好工资表，报领导审批。
4、编制对外财务报表，在规定时间内申报国税及地税。
5、负责每月公司对银行、担保公司以及上汽财务公司的报表编制，上报公司领导审批之后，报送各个单位。
6、每月10日之前，编制好公司财务报表，报财务经理以及总经理。
7、负责每季度对营业部门的营业费用支出情况以及公司管理费用各个明细科目进行分析、对比，并编制报告。
8、每月3日之前把上月费用类凭证处理完，10日之前分类装订好有关费用类的各种资料、凭证，并分类归档。如有特殊情况须提前向财务经理说明情况。
9、完成领导安排的其他工作。

五、出纳员岗位职责（王花云）
1、根据收银员每日报送的日报表，核对收取营业款，在日报表上加盖现金收讫章以及出纳员个人私章。
2、负责办理公司现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及银行支票。
3、严格执行公司现金管理基本制度，当天营业款必须在下午四点半之前送存银行。
4、每日上午上班第一时间计算可用资金，及时报财务经理。
5、负责费用报销，支付过的凭证上及时加盖现金付讫、转账付讫章。
6、每日收取的现金，逐笔登记现金流水帐；支付的现金，按照原始凭证逐笔登记现金流水帐。
7、现金收入支出必须日清日结，严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全；
8、费用类原始凭证在登记过流水帐之后，及时转行政费用会计处理。
9、正确使用和审核各种银行结算凭证，确保一切收支业务不出差错。
10、每月5日之前须核对各个银行明细帐余额及银行对帐单余额，如有不符，及时查明未达帐项，编制银行存款余额调节表。
11、每月5日之前须核对现金帐与现金流水帐余额，实际盘点库存现金，确保帐实相符。
12、负责公司的工资发放，按时发放工资、加班费等。
13、负责新发票的购买，以及使用过的发票的检查、整理、装订以及保管工作。
14、完成领导安排的其他工作。

六、收银员岗位职责（李静静）
1、负责公司整车销售以及售后服务的结算收款工作，办理业务时，认真审核受理单据内容是否完整合规，不符合公司规定的单据不予受理。收取款项后的结算单据，不得任意涂改、借用。
2、在受理售后维修结算单和精品销售结算单后，与系统里的明细核对并点击收款。
6、严格执行现金管理制度，当天收到的现金随时入柜上锁。每天下午四点之前通知公司出纳员将当天营业款送存银行。
4、妥善保管公司专用的个人银行卡，转入个人银行卡的资金，必须在查收到时直接刷到公司账户，不得在个人卡停滞。
7、负责收取公司废品收入以及其他款项，及时与会计结算。
8、每日营业终了，核打销售、维修结算单与银行、现金核对，确保票款相符；按要求编制收款日报表。
9、负责每天核对售后部日报表，确保正确无误。如没有特殊情况，每天中午12点之前，给公司领导及财务经理各发一份电子文档。
10、按日统计销售、售后部精品销售明细，每月2日前将电子表格发送给费用会计和财务经理各一份。
11、每月底核对机动车销售发票、增值税专用发票以及维修发票，将使用过的发票存根按序号进行整理后，交给出纳员审核。并由出纳员装订、归档，已备相关单位查阅。
12、收银员办理业务时，要求先外后内，客户第一;对待客户要求热情耐心，微笑面对。使用礼貌用语，树立良好的窗口形象。
13、保守公司商业秘密，完成领导安排的其他工作。

合同管理制度

1 范围
本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；
本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。
2 规范性引用
《中华人民共和国合同法》
《龙腾公司合同管理办法》
3 定义、符号、缩略语
无
4 职责
4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。
4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。
4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。
4.5 合同管理部门履行以下职责：
4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范；
4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；
4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；
4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；
4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；
4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；
4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，
4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：
4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；
4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；
4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；
4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责