广财大校内仿真实习第九年经营报告(供应商).doc

大地科技责任有限公司
经营报告

第九年

《广东财经大学2014届毕业生校内仿真综合实习》

第 D 区 第 1 组

经济与管理实验教学中心 制

大地科技责任有限公司 D区D1供应商行政部
目 录
一、公司基本概述 1
二、公司工作内容 1
（一）行政部 1
（二）采购部 1
（三）销售部 2
（四）财务部 5
三、公司经营状况分析 22
（一）利润表水平分析 22
（二）公司的盈利能力指标分析 23
四、公司总结 24
（一）行政部门总结 24
（二）采购部总结 24
（三）销售部总结 25
(四)财务部总结 26
五、附件 27

单位成员简介

姓名
专业
学院
公司
职位
主要
职责
负责
报告

市场营销
管理学院
CEO
协调各部门工作、负责公司全面的运营

市场营销
管理学院
采购主管
向总供应商采购原材料

市场营销
管理学院
销售主管
与客户洽谈，销售原材料

会计学
会计学院
财务主管
负责公司所有财务情况

变更说明：

2014－2015学年第一学期

2014年10月10日

5/6/2024
大地科技责任有限公司
第九年经营报告
一、公司基本概述
本公司是D区原材料供应商，已经运行九年。在第九年的经营过程中，本公司主要经营各种类型的原材料M1、M2、M31、M32、M41、M42。在第九年中，公司总体经营状况一般，随着业务的重复，已经让公司成员失去了新鲜感，同时积极性相比第八年低，最后利润在D区原材料供应商中相对较低。本公司今年定位高端市场，在定价方面较高，从而也导致很多客户望而止步，也失去了几位旧客户。实行这一政策的原因是上年本公司由于与总供应商信息不对，沟通不足，总而价格也是在原材料供应商中是最低的，也就是上年我们几乎做的是亏本生意。从而在第九年提高价格，实现公司收支平衡。
在第九年，我们都以老顾客为主，避免增加过多的客户开发费和客户维护费的支出。同时，我们也给予了批量折扣、现金折扣的优惠政策来回馈我们的老客户。因此，总体交易过程中，我们均无违约现象，零投诉。

二、公司工作内容
（一）行政部
在第九年公司经营过程中，由于业务进展的也比较顺利，很多细节和流程都开展地很顺利，各部门都各尽其责地完成各自的工作。以下是行政部总经理CEO的主要工作内容：
1. 负责安排好每天的工作，提醒并督促各部门完成各自工作；
2. 协助各部门进行信息的传达；
3. 协助部门完成业务，如：与客户进行洽谈签合同，报价，打印合同等；
4. 整理业务信息；
5. 配合人才交流中心填写《员工绩效考核表》；
6. 分配任务完成公司所需提交资料；
7. 撰写公司经营报告。

（二）采购部
1.制定年度工作计划；
2.制定年度采购计划；
3.进行年度采购决策方案与执行情况分析总结；
4.年度采购预算与预算执行情况分析总结；
5.采购订单分析报告；6.采购成本计算表；
7.采购业务分析报告；
8.采购工作总结；
9.采购部年度工作总结。

表1 第九年采购数量登记表
月份
M1
M2
M31
M32
M41
M42
1
4440
3142
5408
10480
0
0
2
0
984
2479
5279
0
0
3
4225
3202
6358
12715
0
0
4
2930
1465
1213
2425
0
0
5
0
0
0
0
0
0
6
3929
1940
5154
10205
203
405
7
3031
1667
1213
2425
0
0
8
0
0
0
0
0
0
9
4384
3202
6409
12817
607
1213
10
3334
1667
1213
2425
0
0
11
0
0
0
0
0
0
12
0
0
0
0
0
0
总计
26273
17269
29447
58771
810
1618

（三）销售部
1.制定合同范本。详情见《前期准备资料》 ；
2.调研D区市场对原材料的需求情况；
3.与客户进行洽谈；
4.负责原材料定价促销策略；
5.与客户签订合同；
6.寻找战略合作伙伴。

30
5/6/2024
表2 销售业务登记表
公司
到货时间
材料
单价
数量
金额（折前）
批量折
现金折
金额（折后）
佳耀
1.11
M1
27.5
1235
33962.5
5%
5%
30651.16

1.11
M2
35
618
21630
5%
5%
19521.08

1.11
M31
67
1347
90249
5%
5%
81449.72

1.11
M32
41
2694
110454
5%
5%
99684.74

4.11
M1
27.5
2930
80575
5%
5%
72718.94

4.11
M2
35
1465
51275
5%
5%
46275.69

4.11
M31
67
1213
81271
5%
5%
73347.08

4.11
M32
41
2425
99425
5%
5%
89731.06

7.11
M1
27.5
3031
83352.5
5%
5%
75225.63

7.11
M2
35
1667
58345
5%
5%
52656.36

7.11
M31
67
1213
81271
5%
5%
73347.08

7.11
M32
41
2425
99425
5%
5%
89731.06

10.11
M1
27.5
3334
91685
5%
5%
82745.71

10.11
M2
35
1667
58345
5%
5%
52656.36

10.11
M31
67
1213
81271
5%
5%
73347.08

10.11
M32
41
2425
99425
5%
5%
89731.06

0

总计
1102819.80
超级苹果
1.15
M2
35
898
31430
5%
5%
28365.58

1.15
M31
67
2807
188069
5%
5%
169732.27

1.15
M32
41
5276
216316
5%
5%
195225.19

2.15
M2
35
984
34440
5%
5%
31082.10

2.15
M31
67
2479
166093
5%
5%
149898.93

2.15
M32
41
5279
216439
5%
5%
195336.20

3.31
M1
27.5
751
20652.5

5%
19619.88

3.31
M2
35
1465
51275
5%
5%
46275.69

3.31
M31
67
5094
341298
5%
5%
308021.45

3.31
M32
41
10188
417708
5%
5%
376981.47

6.30
M1
27.5
455
12512.5

5%
11886.88

6.30
M2
35
203
7105
5%
5%
6412.26

6.30
M31
67
2627
176009
5%
5%
158848.12

6.30
M32
41
5152
211232
5%
5%
190636.88

6.30
M41
104
203
21112

5%
20056.40

6.30
M42
60
405
24300

5%
23085.00

9.30
M1
27.5
910
25025

5%
23773.75

9.30
M2
35
1415
49525
5%
5%
44696.31

9.30
M31
67
3882
260094
5%
5%
234734.84

9.30
M32
41
7764
318324
5%
5%
287287.41

9.30
M41
104
607
63128

5%
59971.60

9.30
M42
60
1213
72780

5%
69141.00

总计
2651069.19
事必达
1.15
M1
27.5
3205
88137.5
5%
5%
79544.09

1.15
M2
35
1616
56560
5%
5%
51045.40

1.15
M31
67
1254
84018
2%
5%
78220.76

1.15
M32
41
2510
102910
2%
5%
95809.21

3.28
M1
27.5
3474
95535
5%
5%
86220.34

3.28
M2
35
1737
60795
5%
5%
54867.49

3.28
M31
67
1264
84688
2%
5%
78844.53

3.28
M32
41
2527
103607
2%
5%
96458.12

6.28
M1
27.5
3474
95535
5%
5%
86220.34

6.28
M2
35
1737
60795
5%
5%
54867.49

6.28
M31
67
2527
169309
2%
5%
157626.68

6.28
M32
41
5053
207173
2%
5%
192878.06

9.28
M1
27.5
3474
95535
5%
5%
86220.34

9.28
M2
35
1737
60795
5%
5%
54867.49

9.28
M31
67
2527
169309
2%
5%
157626.68

9.28
M32
41
5053
207173
2%
5%
192878.06

0

总计
1604195.07

总总计
5358084.06

（四）财务部
1.代表公司到银行开户；
2.进行税务登记；
3.会计核算，正确、及时、完整地记账、算账、报账；
4.制作各种报表；
5.详细情况见以下表格。
表3 库存现金与银行存款
库存现金
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

973

余额
973

银行存款
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

1,274,274

1
1
银收
1
收到货款
佳耀
402,529

1
1
银收
1
收到货款
超级苹果
938,200

1
1
银收
1
收到货款
事必达
570,095

1
10
银付
1
支付货款
D总供应商

842,457
2
10
银付
2
支付货款
D总供应商

345,466
3
1
银收
2
收到货款
事必达
380,063

3
10
银付
3
支付货款
D总供应商

968,349
4
10
银付
4
支付货款
D总供应商

254,892
6
1
银收
3
收到货款
事必达
380,063

6
15
银付
5
支付货款
D总供应商

810,449
7
10
银付
6
支付货款
D总供应商

262,851
9
1
银收
4
收到货款
事必达
570,095

9
12
银收
5
收到货款
佳耀
939,234

9
15
银付
7
支付货款
D总供应商

1,088,441
10
10
银付
8
支付货款
D总供应商

269,373
12
1
银收
6
收到货款
超级苹果
2,189,133

12
31
银付
9
缴纳职工各项保险费

49,572
12
31
银付
10
缴纳印花税

10,056

表4 应收账款
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

1,275,851

1
1
转
2
销售原材料
佳耀
1,401,664

1
1
转
4
销售原材料
超级苹果
3,266,947

1
1
转
6
销售原材料
事必达
2,037,994

1
1
银收
1
收到货款
佳耀

402,529
1
1
银收
1
收到货款
超级苹果

938,200
1
1
银收
1
收到货款
事必达

570,095
3
1
银收
2
收到货款
事必达

380,063
3
31
转
15
到期应收货的交易性金融资产本息

1,540,000

6
1
银收
3
收到货款
事必达

380,063
9
1
银收
4
收到货款
事必达

570,095
9
12
银收
5
收到货款
佳耀

939,234
12
1
银收
6
收到货款
超级苹果

2,189,133
12
31
转
37
给予客户的现金折扣

337,193

表5 原材料
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1
转
1
采购原材料

4,323,463

1
1
转
3
销售原材料

907,927
1
1
转
5
销售原材料

2,118,497
1
1
转
7
销售原材料

1,297,039

表6 固资相关表
累计折旧
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

265,400

12
31
转
41
计提折旧

76,200

余额
341,600

固定资产
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

768,000

余额
76,800

表7 长期借款与交易性金融资产
长期借款
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

1,600,000
6
30
转
23
到期归还长期借款本息

1,600,000

余额
0

交易性金融资产
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

1,400,000

3
31
转
15
交易性金融资产到期

1,400,000

余额
0

表8 应收账款
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

2,203,439
1
1
转
1
采购原材料
D总供应商

5,058,452
1
10
银付
1
支付货款
D总供应商
842,457

2
10
银付
2
支付货款
D总供应商
345,466

3
10
银收
3
支付货款
D总供应商
968,349

4
10
银付
4
支付货款
D总供应商
254,892

6
15
银付
5
支付货款
D总供应商
810,449

6
30
转
23
到期应偿还长期借款本息仍未还

1,830,400
7
10
银付
6
支付货款
D总供应商
262,851

9
15
银付
7
支付货款
D总供应商
1,088,441

10
10
银付
8
支付货款
D总供应商
269,373

12
31
转
36
D总供应商给予现金折扣

216,174

12
31
转
38
应发工资还没发

143,916
12
31
转
40
应发奖金还没发时

41,530
12
31
转
42
计提公司各项必要经费

277,020

余额

4,496,305

表9 应付职工薪酬
应付职工薪酬
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

21,500
1
30
转
8
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
9
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
2
28
转
10
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

28
转
11
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
3
30
转
12
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
13
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
4
30
转
16
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
17
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
5
30
转
18
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
19
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
6
30
转
20
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
21
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
7
30
转
24
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
25
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
8
30
转
26
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
27
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
9
30
转
28
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
29
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
10
30
转
30
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
31
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
11
30
转
32
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
33
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274
12
30
转
34
计提职工薪酬
工资

13,681

养老保险

1,368

失业保险

410

医疗保险

684

工伤保险

68

生育保险

96

30
转
35
代扣职工各项保险费
工资
1,505

养老保险

1,094

失业保险

137

医疗保险

274

31
转
38
应发工资还没发时
工资
146,112

31
转
39
计提职工奖金
奖金

45,928

31
转
40
应发奖金还没发时
奖金
45,928

31
银付
9
缴纳职工各项保险费
养老保险
29,544

失业保险
6,564

医疗保险
11,496

工伤保险
816

生育保险
1,152

余额

21,500

表10 应交税费
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1
转
1
采购原材料确认进项税额
应交增值税（进项税额）
734,989

1
1
转
2
销售原材料确认销项税额
应交增值税（销项税额）

203,661
1
1
转
4
销售原材料确认销项税额
应交增值税（销项税额）

474,685
1
1
转
6
销售原材料确认销项税额
应交增值税（销项税额）

296,119
12
31
转
38
代扣代缴个人所得税
代扣代缴个人所得税

2,196
12
31
转
40
代扣代缴恶人所得税
代扣代缴个人多得税

4,398
12
31
转

应交企业所得税
企业所得税

51,763
12
31
转

缴纳税费

297833

表11 利息相关表
应付利息
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

190,500
6
30
转
22
计提长期借款利息

38,400
6
30
转
23
到期归还长期借款本息

230400

应收利息
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1

上年结转

122,500

3
31
转
14
计提交易性金融资产利息

17,500

3
31
转
15
交易性金融资产到期收回本息

140,000

0

投资收益
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
3
31
转
14
计提交易性金融资产利息

17,500
12
31
转

结转损益

17,500

表12 主营业务收入
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1
转
2
确认收入
佳耀

1198003
1
1
转
4
确认收入
超级苹果

2792262
1
1
转
6
确认收入
事必达

1741875
12
31
转

结转损益

5732140

表13 主营业务成本
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
1
转
3
确认成本
佳耀
907,927

1
1
转
5
确认成本
超级苹果
2,118,497

1
1
转
7
确认成本
事必达
1,297,039

12
31
转

结转损益

4,323,463

表14 期间费用表
管理费用
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
30
转
8
计提职工薪酬

11,415

2
28
转
10
计提职工薪酬

11,415

3
30
转
12
计提职工薪酬

11,415

4
30
转
16
计提职工薪酬

11,415

5
30
转
18
计提职工薪酬

11,415

6
30
转
20
计提职工薪酬

11,415

7
30
转
24
计提职工薪酬

11,415

8
30
转
26
计提职工薪酬

11,415

9
30
转
28
计提职工薪酬

11,415

10
30
转
30
计提职工薪酬

11,415

11
30
转
32
计提职工薪酬

11,415

12
30
转
34
计提职工薪酬

11,415

12
31
转
39
计提职工奖金

22,638

12
31
银付
10
缴纳印花税

10,056

12
31
转
41
计提固定资产折旧

76,200

12
31
转
42
计提各项必要费用
采购费用
6,213

人员招聘费
34,040

综合费用
142,856

12
31
转

结转损益

428,983

销售费用
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
1
30
转
8
计提职工薪酬

4,982

2
28
转
10
计提职工薪酬

4,982

3
30
转
12
计提职工薪酬

4,982

4
30
转
16
计提职工薪酬

4,982

5
30
转
18
计提职工薪酬

4,982

6
30
转
20
计提职工薪酬

4,982

7
30
转
24
计提职工薪酬

4,982

8
30
转
26
计提职工薪酬

4,982

9
30
转
28
计提职工薪酬

4,982

10
30
转
30
计提职工薪酬

4,982

11
30
转
32
计提职工薪酬

4,982

12
30
转
34
计提职工薪酬

4,982

12
31
转
39
计提职工奖金

23,290

12
31
转
42
计提各项必要费用
调研费
8,143

广告费
81,433

交易费
4,335

12
31
转

结转损益

176,985

财务费用
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
6
30
转
22
计提长期借款利息

38,400

12
31
转
36
D总供应商给予的现金折扣

216,174
12
31
转
37
给予客户的现金折扣

337,193

12
31
转

结转损益

159,419

表15 结转损益与企业所得税
本年利润
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
12
31
转

结转损益

12
31
转

结转损益

12
31
转

结转企业所得税

企业所得税
第9年
凭证
摘要
明细科目
借方金额
贷方金额
月
日
种类
号数
12
31
转

计提企业所得税

51763

表16 利润表
编制单位:大地科技责任有限公司 第9年12月 单位：美元
项目
行次
本年数
上年数
一、营业收入
1
5732140.00
5133279.00
减：营业成本
2
4323463.00
3274513.00
营业税金及附加
3