财务部总结汇报.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,PPT,文档演模板,Office,PPT,10 十一月 2026,财务部总结汇报,财务部工作汇报,1、财务报表分析总结,2、现金流量分析总结,3、流动性的分析总结,4、资本结构分析总结,5、收支情况分析总结,6、工作总结,1、财务报表分析总结,从上面的表格里，我们可以得到什么样的信息呢？,就六月份来看，我们公司的净利润已打破了200万元，主营收入总体呈上升趋势；股东收益也在不断增多，尤其是在6月下旬，收益翻了4倍！,但是我们也看到了存在的一些问题：主营业务收入以及净利润的增长率都在下滑，而且幅度不小。,未来解决办法：加快产业结构调整，服装款式多样化，质量服务第一！,1、财务报表分析总结,2、现金流量分析总结,我们公司6月营业收入为10000元（全部收到现金），付现原材料2000元，付现工资3000元，折旧摊销1000元，则营业利润4000元，所得税率30，则纳所得税1200元。,税后利润1000020003000100012002800,现金流量税后利润折旧280010003800,现金流量收到现金付出现金100002000300012003800,3、流动性的分析总结,流动比率 1.85、速动比率 1.48、资产负债率 43%,公司通过公开发行股票募集资金13.35亿，使得2010年公司现金资产金额较大，流动资产占比极大提高；,而本报告期内公司加大了营销网络建设力度，因而报告期末公司总资产中现金及其等价物减少，固定资产及在建工程占比有一定提升，虽然资产的流动性有所降低，但与行业指标水平基本一致，符合公司的长期发展需要。,3、流动性的分析总结,公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加约4亿元，主要为直营零售收入较去年增长较快所致。,投资活动的现金流入主要是因项目取消而收回的预付购房款；,投资活动的现金流出主要是报告期内公司以租赁或购买方式取得的店铺为之支付的房款、租金、保证金等款项。,4、资本结构的分析总结,4、资本结构的分析总结,固定资产,使用寿命 预计 净残值率 年折旧率,办公楼 20年 5%4.75%,机器设备 5年 5%19%,办公设备 5年 5%19%,运输工具 10年 5%9.5%,其他设备 8年 5%11.88%,本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。,5、收支情况分析总结,银行借款利息支出 74,140,263,减：利息收入 26,773,981,票据贴现利息支出 3,245,532,银行手续费及其他 2,260,046,净利润 604,228,529,加：资产减值准备 13,524,062,固定资产折旧 60,307,820,无形资产摊销 5,847,234,投资性房地产折旧 1,386,917,(元）,6、工作小结,1、财务中心设立了印鉴使用登记簿、报销签收明细表。并根据发改委会计核算中心要求，修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作,2、设置了正常经费和专项资金的预算管理表，为中心进一步规范资金管理、统筹及高效地运用资金，奠定了良好的基础。,3、对企事业会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制定了会计报表管理办法。使会计报表内同更趋向于管理的需要。,