银行公司业务授信调查若干“必须”和“不准”(培训版.ppt

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,中国民生银行公司业务授信,调查,若干,“必须”和“不准”,授信评审部,必须对企业提供重要资料和重要信息进行,第三方的核查和验证,工作，通过实地走访、查询网络媒体等方式查验其资料真伪。对于摘录外部媒体信息的，必须说明来源渠道和时间。,十六个“必须”,1,对于中小企业必须,约见企业主要负责人和核心管理层,进行面谈，民营企业要求必须面见实际控制人。,企业股权结构发生重大变化，特别是新股东无历史行业经营经验的，必须,对股权变化背景进行调查和分析,。对于实际控制人与其名义股东、法人代表不一致的必须予以重点调查和分析，说明其背景和动机。,3,2,反面,大连*企业集团有限公司、山西*加工有限公司等：,企业股权结构发生多次变更，未提供注册资本变更的验资情况说明，未查询工商登记，导致对企业实收资本投入情况无法把握，无法判断企业的自有资金投入情况。,案例,Case,十六个“必须”,4,5,6,部分具有特别资质和准入要求的行业必须提供企业的,经营,许可文件,。,对于民营企业在我行申请大额授信的，必须,对企业主要股东和核心管理层个人相关信息进行核查,，重点调查其个人信用状况、职业道德、风险偏好、近一年,出入境记录、配偶及子女移民情况等。,对于申请人或担保人为集团客户的，必须说明集团紧密型程度，集团对下属子公司,控制力度,和,资金管理模式,。说明集团的,整体发展战略,、,业务模式,和未来,重大投资,情况。,十六个“必须”,7,对于快速扩张型企业，必须对其,未来发展战略,和,投资计划,进行说明和分析，对重大的异地投资项目进行,实地调查,，,说明其,资金来源,。,9,8,对上下游客户集中度较高的企业，必须对其主要的,上下游,交易对手、交易年限及其履约能力,等情况进行调查和说明。,具有存在较强可比性的同类型企业（限生产型企业）的申,请人，必须将申请人,与同类企业进行比较分析,，如资产和,销售规模匹配、盈利情况比较等。对于财务情况差异较大,的，必需进行进一步调查以验证其经营和财务的真实性。,反面,广东*石油有限公司,：,授信调查未对主要下游客户（商票出票人）经营状况、财务状况进行分析说明，影响后手判断出票人付款能力。,案例,Case,十六个“必须”,必须对企业,大额投资、兼并重组、资产收购等重大项目,进行调查和分析；必须对股东和其他关联公司的重大投资项目进行调查和分析。,10,必须对授信申请人及其关联企业涉及的,差额回购、保购、融资性担保等或有负债,情况进行调查和分析（关联关系包括但不限于实际控制人关联、投资关联和担保关联）。,11,续授信,必须对前次,历史授信资金,使用情况、支付对象、对应货物的流转情况以及销售资金的归集情况进行说明和分析。必须对我行前次授信期间的,综合收益,情况进行说明。,12,交易融资项目,必须对交易融资业务涉及的,操作流程、交易对手、资金及货物流转情况,等进行核实和说明，非我行标准的文本格式和操作方案必须对其差异部分进行重点说明和揭示。,13,Case,十六个“必须”,四川*矿业：,该企业向我行以订单融资方式申请增加授信，评审过程中发现其新增订单中下游客户采用先款后货付款资金支付方式，不存在订单融资操作前提。方案操作流程不符合申请人合同付款节点，我行授信用途无法确定。,反面案例,十六个“必须”,必须提供授信申请人和担保人,完整的财务信息,，对于频繁变更报表审计机构的，须提供合理解释和说明。,必须对,资产有效性,、,收入真实性,进行核查和分析，如现场查看纳税申报纪录、海关进出口报关单、用电用水量、主要帐户往来流水等。,对于抵质押担保授信，必须提供,抵质押物,近期,（三个月内）,现场照片，以及抵质押原始采购成,本、账面净值以及具有可参照性的同类资产近期,市场转让价格等；对于,第三方抵质押,的，必须对,其担保意愿和担保动机进行分析和说明。,Case,十六个“必须”,沧州*工业股份有限公司、山西*实业集团有限公司、天津*商贸有限公司、山西*焦化集团有限公司：,对抵押物的基本情况（取得日期、取得方式、取得成本、是否办理土地证等）未作说明，未提供照片，无法全面评价抵押物价值。,云南*连锁有限公司：,向我行申请授信抵押物为园区工业性质用地，评估价值高达,93,万元,/,亩，而该地块通过招拍挂取得时间为,2011,年，当时摘牌价格不到,40,万元,/,亩，不到半年时间评估价值翻倍，并未进行合理性说明，评估价值虚增嫌疑明显。,十六个“不准”,1,不准,故意隐瞒或回避,授信申请人存在的法律纠纷、民间借贷纠纷或授信业务存在的其他重大风险因素。,对行业,波动周期明显的行业,分析，不准停留在距离授信申请时间较长的时间段以前的数据进行分析。,3,2,4,不准以客户强势不配合或者同业标准较低为理由，对部分,关键性资料,和,重要风险因素,不予调查、不予分析。,不准将我行调查报告版本,直接给予企业,，让企业人员,直接撰写或者在企业协助下撰写调查报告。,Case,十六个“不准”,福建*文化传播有限公司,：,股东为两个自然人组成，调查报告只简单说明两者为合作关系，但未对股东的合作前提和合作关系进行详细调查，未深入揭示其内部治理结构；对股东抽离企业资金情况未揭示。,评审人员不了解股东之间存在矛盾，也无法判断由此对企业发展的影响。股东对企业发展持不同意见，影响了公司财务和业务。最终影响第一还款来源。调查瑕疵与形成不良有直接关系,。,案例,十六个“不准”,5,不准提供未经年检或已过有效期的,重要经营证照,，如营业执照、,组织机构代码证、贷款卡、生产许可证、排污许可证、特殊行,业经营许可证等。,不准出现调查报告,篇幅过于冗长，报告要点不突出，逻辑结构,混乱,等现象。,例如：山西*集团有限公司：,过多罗列企业对外宣传用语，过于庞杂，,于判断决策无关的内容过多，对报告各部分信息未进行有效整理,和归纳，篇幅过长，对后手的判断、决策造成影响。,不准,大量摘录,网络或者企业宣传资料，出现,大量修饰性、宣传性,文字，如,“,世界领先、亚洲第一、国内第一,”,等字眼。不准出现,大量的笔误,，如申请人名称、抵押物、担保人名称等。,6,7,十六个“,不准,”,8,续授信,申报不准简单复印上年授信申报材料，或者照搬以前,年度授信调查报告，未达到我行要求的,“,最新年检,”,要求，,未能反映企业的变化情况；,10,不准,简单引用项目可行性分析报告,内容；如果可研报告距,离时间较长，须对可研的若干假设条件以及投资成本、运,营成本和销售预测应该做出必要的分析和调整。,9,不准对,关联交易,的合理性缺乏必要的解释说明。,十六个“不准”,不准对于后手各级审查审批人员的,补充调查,要求敷衍了事，直接以主观猜测代替调查核实，或进行问题掩饰。,不准简化,财务报表数据分析,，不准出现大量的拷贝性错误，且缺乏逻辑性；不准对财务报表大额科目和大额变动项缺乏必要的解释说明。,不准将,授信用途,简单表述为,“,经营周转、采购原材料,”,等字样，未结合企业经营和结算模式进行分析。,Case,Case,十六个“,不准,”,上海*（集团）有限公司,云南*材料有限公司,2011,年公司总资产规模较,2010,年末增幅达到,56.7%,，其中应收账款、其他应收款、预付账款、存货大幅增加，授信调查简单带过，未对此进行核实说明。整体影响后手对规模扩张与资金周转能力匹配性的判断。企业因在,2011,年扩张过快，大量资金被占用，企业资金链紧张，整体盈利能力下降，出现资金周转困难。,案例,未对企业的经营模式和资金占用情况进行分析，大额授信脱离企业实际需求。根据报表分析，申请人,2012,年,1,季度的实际采购成本为,1,亿元，但其贷款卡信息查询,1,季度开票金额为,16530,万元，存在资金挪用嫌疑；目前的银行融资已远远大于其营运资金需求，资金的真实用途较难判断,。,十六个“,不准,”,14,15,16,不准配合授信金额对额度测算进行,技术性调整,，设置过于,乐观的销售收入年增长率，导致流动资金测算失实。,不准出现,授信方案要素不完整、用语不规范,；授信方案罗列多个企业可能并不需要的授信品种。,调查过程中调查人员必须确保,廉洁自律,，不准收受企业的贵重礼品或者代为支付相关费用。,Case,十六个“,不准,”,天津*商贸有限公司、新乡市*食品有限公司、山东*装备集团有限公司,授信方案用语不规范，表述不完整，缺少期限、担保方式、下游付款方名称等，导致后手要求补充说明，影响评审时效。,案例,谢谢！,