2025年金融理论与实务试题.docx

全国7月
一、单项选择题（本大题共20小题，每题1分，共20分）
1．金本位制度下，决定两国汇率水平的基础是（　C　　）
A．购置力平价B．物价指数之比C．铸币平价 D．货币的对内价值之比
解析：本提考核的是对外币值的概念。货币的币值可以从两个角度来考察，即对内币值和对外币值。
1、对内币值：金属货币自身具有内在价值；信用货币不具有内在价值，而是代表一定的价值，其币值要看购置商品和支付劳务费用的能力，也就是货币购置力。2、对外币值：对外币值就是汇率，是两国货币折算的比率，或者说是以一国货币所示的另一国货币单位的“价格”。在金本位制下，两国货币含金量的比（称铸币平价）是决定汇价的基本根据。
2. 提出“价值尺度与流通手段的统一是货币”的经济学家是（　A　　）
A．马克思 B．马歇尔C．庇古 D．费雪
解析：价值尺度和流通手段是货币的两个最基本的职能。马克思说：“价值尺度和流通手段的统一是货币”
3. 欧元正式启动的时间是（　B　　）
A．1998年1月1日B．1999年1月1日C．2000年1月1日 D．1月1日
解析：1999年1月1日，欧元正式启动，欧洲经济和货币联盟中的11国开始使用欧洲单一货币——欧元（EURO），欧元是具有独立性和法定货币的超国家货币，具有货币的部分职能。
4. 马克思提出的利息本质观是（　D　　）
A．利息是人们放弃货币流动性的酬劳B．利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的赔偿
C．利息是资金短缺者从市场上筹集资金的成本D．利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分
利息：西方经济学家从借贷关系表面出发，认为利息是货币所有者因出让货币使用权而从借款人那里获得的赔偿，或者说是资金短缺者从市场上筹集资金的成本。从本质上说，利息是剩余价值的特殊转化形态，是利润的一部分。
5. 我国三家政策性银行成立的时间是（　B　　）
A．1993年 B．1994年C．1995年 D．1996年
解析：政策性金融机构是指：专门从事政策性金融活动，支持政府发展经济，增进社会全面进步，配合宏观经济调控的金融机构。我国既有的政策性金融机构（1994年组建的）有国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
6. 以经营工商业存、放款为重要业务的金融机构是（　B　　）
A．中央银行 B．商业银行C．投资银行 D．证券企业
解析：本题考核的商业银行的性质。商业银行是各国金融机构体系中最重要的构成部分，是通过吸取单位和个人的存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。其性质是：以追求利润为目的的、以经营金融资产和负债为对象、综合性、多功能的金融企业。
7. 我国的中央银行是（　C　　）
A．中国工商银行B．中国银行C．中国人民银行 D．中国农业银行
解析：中国人民银行是我国的中央银行，代表国家管理全国的金融业，是政府机构的构成部分。
中国人民银行是1984年12月1日在华北银行、北海银行、西北农民银行的基础上合并构成的。
1983年9月，国务院决定中国人名银行专门行使中央银行的职能，同步成立中国工商银行，办理有关详细业务。
8. 商业银行的资产中最具流动性的是（　A　　）
A．现金资产B．告知贷款C．短期证券 D．短期贷款
解析：流动性。是指商业银行可以随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力。速动资产是商业银行资产中最具有流动性的，它包括现金资产、寄存中央银行的准备金存款和寄存同业的款项。一般来说商业银行的速动资产被称为第一级准备。
9. 属于商业银行非交易账户的是（　B　　）
A．货币市场存款账户B．储蓄存款C．可转让支付命令账户 D．活期存款

解析：活期存款
可转让支付命令账户
货币市场存款账户
自动转账制度

以西方国家的商业银行为例，存款服务的种类重要有：

存款服务的种类
交易帐户

储蓄存款
非交易账户
（储蓄账户）

定期存款

10. 下列属于不可保财产的是（　C　　）
A．古币 B．艺术品C．货币 D．码头
解析：业财产保险按性质及其价值体现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。
不可保财产重要包括：土地、矿藏、矿井、森林、货币、票证、有价证券，文献等。
11. 我国深沪证券市场采用的交割模式为（　B　　）
A．T+0 B．T+1C．T+3 D．T+5
解析：交割期一般都采用“Ｔ＋日期”模式。如“T+1”表达在交易后来的1个工作日交割，我国深沪证券市场采用的是无纸化的，交易所集中统一登记托管的交易组织机构，因此实现成交后的立即交割时没有问题的，90年代初我国深沪证券曾实行“Ｔ＋０”的叫个模式，后来为了克制市场投机活动改为Ｔ＋１模式。
12. 有关利率与债券市场价格变动关系的对的表述是（　B　　）
A．两者正有关 B．两者负有关C．两者不有关 D．两者关系不确定
解析：利率变动是债券价格变动的直接影响原因，利率上升，债券价格下跌，利率下跌，债券价格上升。因此在进行债券投资管理时，必须重视利率的变化。
13. 基金单位总规模固定且投资者只能在流通市场上购置或变现基金单位的是（　A　　）
A．封闭式基金 B．开放式基金C．企业型基金 D．契约型基金
解析：按发行后基金单位可否赎回划分，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。
开放式投资基金的基金单位总量是可变，在每个营业日，投资者可以向基金管理人申购基金单位，也可以规定基金管理人赎回基金单位。
封闭式基金一经设置，基金单位总规模就固定了，投资者再要购置单位，只能到流通市场上去从基金投资者那里购置，基金投资者要想变现所持的基金单位，也不能规定基金管理人赎回，只能在流通市场上卖出。
14. 在直接标价法下，各汇率数值间的关系对的的是（　D　　）
A．买入汇率＞中间汇率＞卖出汇率 B．中间汇率＞卖出汇率＞买入汇率
C．中间汇率＞买入汇率＞卖出汇率 D．买入汇率＜中间汇率＜卖出汇率
解析：买入汇率是银行买入外汇是使用的价格，卖出汇率是银行卖出外汇时的价格，买入汇率与卖出汇率的算术平均值为中间汇率。现钞买入价是银行买入外钞的价格，低于外汇买入价。
外汇买卖一般均集中在商业银行等金融机构。它们买卖外汇的目的是为了追求利润，措施就是贱买贵卖，赚取买卖差价，商业银行等机构买进外币时所根据的汇率叫"买入汇率 "(Buying Rate)，也称"买价"；卖出外币时所根据汇率叫"卖出汇率"(Selling Rate)，也称"卖价"，买入汇率与卖出汇率相差的幅度一般在千分之一至千分之五，各国不尽相似，两者之间的差额，即商业银行买卖外汇的利润。买入汇率与买出汇率相加，除以2，则为中间汇率
15. 我国的居民储蓄存款处在（　C　　）
A．M0层次 B．M1层次C．M2层次 D．不确定
解析：　我国目前货币层次划分法
　　M0=流通中现金
　　M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款
　　M2=M1+企业单位定期存款+自筹基本建设存款+个人储蓄存款+其他存款
16. 商业银行保有的存款准备金与流通于银行体系之外的现金之和是（　C　　）
A．货币供应量 B．狭义货币C．基础货币 D．广义货币
解析：基础货币
在货币供应发明机制中，基础货币占有重要地位。
基础货币的构成：商业银行在中央银行的存款准备金与流通于银行体系之外的现金这两者的总和，
表达为B＝R＋C.{B为基础货币，R为商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金），C为流通于银行体系外的现金}基础货币体现为中央银行的负债。
17. 20世纪70年代西方发达国家的货币政策中介目的转向采用（　B　　）
A．利率 B．货币供应量C．货币发行 D．贷款规模
解析：货币政策的中介目的
由于政策传导是一种很长的过程，因而需要设置中介目的以理解政策贯彻与否有效、与否得力。货币政策的中介目的要符合如下规定：
1）中央银行可以加以控制；
2）中央银行可以及时获得有关中介指标的精确数据，据以分析监测；
3）它与货币政策最终目的关系紧密。
在西方国家一般是选择利率（30年代普遍采用）或货币供应量（70年代后来，伴随固定汇率制度的瓦解和通货膨胀的加剧，各国普遍采用）。我国重要是货币发行、货币供应量、贷款规模等，并根据经济形势变化进行调整。
18. 具有存款派生能力的金融机构是（　C　　）
A．证券企业 B．投资银行C．保险企业 D．商业银行
解析：存款派生能力是指商业银行机构根据吸取的存款对企业发放一比新贷款，这笔贷款又将会以存款的方式进入借贷单位，在银行开立的账户，或进入商业银行的另一家机构，其成果就是新增长一比存款。
19. 马克思认为货币需要量与单位货币流通速度的变动关系是（　B　　）
A．正向 B．反向C．无关 D．不确定
解析：马克思的论述是以存在金流通和大量黄金储藏为假定条件的。决定流通中货币量原因：商品销售量；商品价格；单位货币流通速度。
其关系可列式如下：

20. 社会总供应会从商品数量、价格等多方面影响（　A　　）
A．货币需求量 B．利率水平C．货币乘数 D．基础货币
解析：社会总供应与货币需求
在商品货币经济条件下，社会总供应体现为商品生产和流通的统一过程。无论是组织生产或实现销售，都需要一定量的货币为之服务，提出对货币的需求。社会总供应从商品、劳务数量和价格诸方面影响货币的需求量。
二、多选题（本大题共10小题，每题2分，共20分）
21．货币作为支付手段发挥作用的场所有（　ACDE　　）
A．财政收支 B．购置商品
C．银行发放贷款 D．薪金支付
E．偿还赊销款项
解析：支付手段是指货币作为价值的单方面转移。货币的支付手段的职能最初是由商品赊销时引起的，在偿还赊销款项时，货币已经不是作为商品交易的媒介，而是作为价值的独立存在进行单方面转移。作为支付手段必须是现实的货币。
22. 国家信用在经济生活中的积极作用体目前（　　ADE　　　）
A．是处理财政困难的很好途径B．可以引导企业加紧技术改造C．增进了商品互换D．可以筹集大量资金，改善投资环境，发明投资机会 E．可以成为国家宏观经济调控的重要手段
解析：国家信用：中央政府以国家的名义同国内外其他信用主体之间所结成的信用关系。分内债和外债。内债重要采用政府债券发行方式。
国家信用在经济生活中起着积极的作用：（1）是处理财政赤字的很好途径
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，发明投资机会。（3）成为国家宏观经济控制的重要手段
23. 可作为动产信托标的物的有（　ABE　　　）
A．交通工具 B．设备C．土地 D．房地产E．原材料
解析：是属于财产信托的一种。动产信托是指能自由移动而不变化性质，形状的财产，如交通工具、设备、原材料等。动产信托是以动产为标的物的信托。
24. 下列属于尤其约定承保财产的有（　ABC　　）
A．金银珠宝 B．水闸道路C．矿井设备 D．森林矿藏E．有价证券
解析：企业财产保险按性质及其价值体现形式可分为可保财产、特约承保财产和不保财产三种。特约承保财产的重要范围有：金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古玩、古书、邮票、水闸、铁路、桥梁、码头、矿井等。
25. 金融市场的基本要素有（　ABCDE　　）
A．交易工具 B．交易对象C．交易价格 D．交易主体E．交易组织系统
解析：　金融市场的要素构成：
　　1. 交易对象。交易对象是货币资金的使用权
　　2. 交易工具。交易工具是交易的载体。金融市场的交易工具是金融交易的证明，简称金融工具。有老式金融工具包括多种债券和产权凭证（如，存款单证、商业票据、股票、债券等）和衍生金融工具（如，期权合约、期货合约、认股权证、调期合约等）。
　　3. 交易主体。交易主体分筹资者、投资者和作为调控者的中央银行
　　4. 交易价格。交易价格与资产价值的偏离决定投资者的买卖行为
　　5. 交易组织系统。老式上划分为交易所交易和场外交易
26. 以发行对象为原则可将股票的发行方式分为（　CD　　　）
A．直接发行 B．间接发行C．公募 D．私募E．增发
解析：股票的发行方式可以有多种分类：
　　以发行对象为原则，可分为公开发行（公募）与不公开发行（私募）
　　以发行中的职责划分为原则，可分为直接发行和间接发行。
　以发行股票与否可以带来现款为原则，可分为有偿增资、免费增资和搭配增资。
27. 预期市场价格趋于下跌的交易者可以选择的避险方式有（　　AB　　　）
A．购入卖出期权 B．发售买进期权C．购入买进期权 D．发售卖出期权E．抛售期货合约
解析：估计市场价格上升（下跌）的交易者即可选择购置买进期权，也可选择售出卖出期权，不过两者在风险利益方面有区别，因此经济状况不一样的人会在两者之间进行选择。估计市场价格下跌的交易者即可选择购置卖出期权，也可选择售出买进期权，不过两者在风险、收益方面有区别，因此经济状况不一样的人会在两者之间进行选择。
28. 下列属于国际收支平衡表常常项目的有（　　BCDE　　　）
A．直接投资 B．货物C．服务 D．收益E．常常转移
解析：国际收支平衡表的内容：
国际收支平衡表重要包括常常帐户、资本和金融帐户、储备资产变动、错误与遗漏
常常项目帐户反应的是在国际收支中常常发生的交易的状况。常常帐户包括货物、服务、收入及常常性转移。
29. 老式的货币政策工具包括（　ABE　　）
A．法定存款准备金率 B．再贴现率C．行政干预 D．窗口指导E．公开市场业务
解析：老式的货币政策工具有：法定存款准备金、贴现率、公开市场业务。
30. 货币政策的重要内容包括（　ABC　　）
A．政策目的 B．政策工具C．政策传导机制 D．政策弹性E．政策环境
解析：货币政策内容：
1. 货币政策的目的：一般体现为经济增长、充足就业、稳定币值和物价以及国际收支平衡。
我国货币政策的目的是保持货币币值的稳定，并以此增进经济发展。
2. 为实现货币政策目的而运用的政策工具；
3. 货币政策的传导机制。指：运用一定的金融工具，怎样引导社会经济生活的变化，从而实现货币政策的预期目的。
三、计算题（本大题共2小题，每题5分，共10分）
31.王五从银行贷款50万元，贷款年利率为5%，期限为两年，到期一次还本付息，请用单利与复利两种措施计算到期时王五应支付的利息额。
单利计算 利息额=50×5%×2=5（万）
复利计算 利息额=50×（1+5%）-50=5.125（万）
32.某银行以年利率3%吸取了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，也许发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应当是多少？
最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险赔偿费用+银行预期的利润
=3%+1%+1%+1.5%=6.5%
四、简答题（本大题共6小题，每题6分，共36分）
33.简述资产证券化的含义与作用。
金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转化成可在金融可在金融市场上发售和流通的有价证券，即资产证券化。
资产证券化的作用有：
1.资产证券化使银行等金融机构加速了资金周转，增长了收益。
2.资产证券化尤其是银行资产的证券化，使前面我们定义的直接融资方式和间接融资方式变的界线模糊，实质上是证券的持有人（即在权人），与抵押资产有了直接关系。
3.银行资产证券化还将银行借贷市场与证券市场、抵押市场、资产管理市场等有机的链接起来，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到了积极增进作用。 ——P40
34.简述中央银行建立的必要性。
第一、由于银行券统一发行的必要
第二、银行林立，银行业务不停扩大，债权债务关系错综复杂，票据互换及清算中不能及时、合理处置，阻碍了经济的顺畅运行。
第三、在经济周期的发展过程中，商业银行往往限于资金调度不灵的窘境，有时则应支付能力局限性而破产，银行缺乏固定性，不利于经济的发展。
第四、同其他行业性比，银行业经营竞争也很剧烈，并且银行业在竞争中倒闭破产给经济导致动乱要大大多。
上述建立中央银行的几方面规定并非同步提出，中央银行的形成也有一种过程。 ——P78
35.简述信托财产的特征。
1、受托人为他人利益而掌握的财产。
2、信托财产的物上代位性。
3、信托财产的独立性
36.简述可保利益必须具有的条件。
可保利益必须具有的条件是：
1、可保利益必须是确定的。
2、可保利益必须能估价。
3、可保利益必须是合法的。
37.简述金融市场的基本功能。
1、金融市场最基本的功能就是媒介资金融通，对社会资源进行在分派。
2、金融市场还具有支持规模经济的功能。
3、价格发现也是金融市场的重要功能。
4、金融市场还具有调整宏观和微观经济的功能 ——P209
38.简述货币政策中介目的的选择原则。
选择货币政策的中介目的要符合如下规定：
1、中央银行可以加以控制
2、中央银行可以及时获得有关中介指标的原则数据，据以分析和监测。
3、它与货币政策最终目的关系紧密，它的变动一般能引起最终目的作对应的变化。 ——P331
五、论述题（本题14分）
39.试结合通货膨胀的成因理论分析我国的通货膨胀现象。
我国通货膨胀的成因重要有：
1、需求拉动。社会需求膨胀一直是通货膨胀的重要原因，（1）投资膨胀（2）消费膨胀
2、成本推进。成本推进来自两个方面，（1）由于工资增长过快加大成本；（2）价格开放后，某些重要原材料价格上涨，同步政府有计划提高部分商品价格，这都是成本上升。
3、构造失调。构造失调的影响可以是多种状况。(1）社会供应以需求构造错位，（2）生产构造失调——P305
全国4月
一、单项选择题（本大题共20小题，每题1分，共20分）
1．马克思的货币来源说立足于（　A　　）
A．劳动价值论 B．商品价值论C．劳动价格论 D．商品价格论
2．货币在互换中起媒介作用时发挥的职能是（　B　　）
A．价值尺度 B．流通手段C．支付手段 D．货币贮藏
3．下列有关人民币的表述错误的是（　C　　）
A．1948年12月1日开始发行 B．是一种信用货币C．曾经规定过含金量 D．有主辅币制度
4．信用最基本的职能是（　B　　）
A．提高资金使用效率 B．动员闲置资金并加以再分派C．获得投资收益 D．增强流动性
5．包含通货膨胀赔偿原因在内的利率是（　C　　）
A．市场利率 B．官定利率C．名义利率 D．实际利率
6．四大银行中最晚成立的是（　A　　）
A．中国工商银行 B．中国银行C．中国建设银行 D．中国农业银行
7．我国香港地区的中央银行制度类型属于（　D　　）
A．单一型 B．复合型C．跨国型 D．准中央银行型
8．我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（　B　　）
A．1949年～1952年 B．1953年～1978年C．1979年～1993年 D．1994年～
9．《巴塞尔协议》规定协议签订国银行的最低资本限额为（　B　　）
A．银行风险资产的10% B．银行风险资产的8%C．银行风险资产的6% D．银行风险资产的4%
10．下列属于特殊约定承保财产的是（　A　　）
A．邮票 B．票证C．文献 D．账册
11．目前我国使用的保险赔偿方式不包括（　D　　）
A．支付现金 B．修理C．更换 D．重置
12．具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反应为追求（　B　　）
A．收益最大化 B．效用最大化C．风险最小化 D．无风险收益
13．基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是（　C　　）
A．企业型基金 B．契约型基金C．开放式基金 D．封闭式基金
14．下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（　C　　）
A．常常转移 B．收益C．证券投资 D．服务
15．我国实现人民币在常常项目下可自由兑换的年份是（　C　　）
A．1992年 B．1994年C．1996年 D．1998年
16．各国中央银行公布的货币供应量是一种（　D　　）
A．增量 B．常量C．流量 D．存量
17．提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（　B　　）
A．扩张 B．紧缩C．稳定 D．无法确定
18．基础货币属于中央银行的（　A　　）
A．负债项目 B．资产项目C．或有负债 D．或有资产
19．通货膨胀是一种（　A　　）
A．货币现象 B．商品现象C．过剩现象 D．短缺现象
20．治理通货膨胀应采用的货币政策操作是（　C　　）
A．减少法定存款准备金率B．减少再贴现利率C．在公开市场上卖出有价证券 D．减少存贷款利率
二、多选题（本大题共10小题，每题2分，共20分）
21．现代信用货币制度下国际货币的特点有（　BC　　　　）
A．规定有法定含金量B．在国际结算中广泛应用 C．可自由兑换成其他货币 D．输出国外需货币主管当局同意
E．币值波动强烈
22．单一商业银行制度的长处有（　ABC　　　　）
A．限制银行业垄断，有助于自由竞争 B．有助于银行与地方政府协调，全力为当地区服务
C．银行的独立性强，经营较灵活D．放款分散，风险分散E．可以获得规模效应
23．政策性银行的资金重要来源于（　AB　　　　）
A．财政预算拨款B．发行金融债券C．吸取居民储蓄存款 D．同业拆借款E．吸取企业活期存款
24．下列属于商业银行中间业务的有（　ABCE　　　　）
A．汇兑业务 B．结算业务C．信托业务 D．存款业务E．代理业务
25．下列属于融资性资金信托的有（　BDE　　　　）
A．信托投资 B．信托存款C．委托投资 D．信托贷款E．委托贷款
26．现代租赁的关系人有（　　ABC　　　）
A．出租人 B．承租人C．供货人 D．联络人E．保证人
27．衍生金融工具包括（　CDE　　　　）
A．股票 B．债券 C．认股权证 D．期货合约E．期权合约
28．有关证券流通市场的表述对的的有（　　ADE　　　）
A．增强金融工具的流动性 B．实现资金由投资者向筹资者的转移C．增长市场金融工具的总量
D．不变化市场金融工具总量 E．会对发行市场产生影响
29．有关期权合约风险和损益状况的对的表述有（　　ABCD　　　）
A．期权合约购置者的风险有限 B．期权合约发售者的收益有限
C．对买进期权的购置者而言，其收益可以无限高D．对卖出期权的发售者来说，其损失是有限的
E．对买进期权的发售者来说，其损失是有限的
30．通货膨胀成因理论重要有（　　ABC　　　）
A．构造失调说B．成本推进说C．需求拉上说 D．经济倒退说E．生产倒退说
三、计算题（本大题共2小题，每题5分，共10分）
31．企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为万元的贷款，贷款期限为两年，年利率为6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。
(1)本利和A=P·(1+r)n=×(1+6％)2=2247.2(万元)(4分)
(2)利息总额i=A—P=22472—=247.2(万元)(1分)
32．在一国的银行体系中，商业银行的存款准备金总额为5万亿元，流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及现金提取率。

(2)各类存款总额D=M2一C=40-3=37(万亿元)
四、简答题（本大题共6小题，每题6分，共36分）
33．简述银行信用与商业信用的关系。
(1)银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是～讲互相支持、互相增进的“战略伙伴”关系。(2分)
(2)有银行信用支持，商业信用授信方可以解除后顾之怃。(2分)
(3)从银行信用看，商业信用票据化后，有助于银行进行风险管理。(2分)
34．简述商业银行经营原则之间的关系。
(1)盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。(1分)
(2)现代商业银行必须在追求盈利性的同步兼顾安全性和流动性。(2分)
(3)盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。(1分)
(4)盈利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强．则盈利性弱。(1分)(5)流动性与安全性正有关．流动性强，安全性高。(1分)
35．简述融资性租赁的功能。
(1)在资金局限性的状况下引进设备．扩大生产。(2分)
(2)提高资金使用效率。(1分)
(3)成本固定．避免通货膨胀风险。(2分)
(4)引进速度快、方式灵活。(1分)
36．简述保险的基本原则。
(1)最大诚信原则，规定保险双方当事人在实行保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。
(2)可保利益原则，规定被保险人对其所投保的标的具有法律上承认的经济利益。(3)近因原则。 (4)赔偿原则。
37．简述外国债券和欧洲债券的异同。
(1)相似点；两者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。
(2)不一样处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。
欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。
38．简述货币政策的基本内容。
货币政策包括三方面的内容：
(1)货币政策目的，包括中介目的和最终目的。
(2)为实现货币政策目的而运用的货币政策工具.
(3)货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目的。
五、论述题（本大题14分）
39．试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。
(1)外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实行的一种限毹性的政策措施。(2分)
(2)我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。(1分)
(3)改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。(1分)
(4)1994年的外汇体制改革，我国实现了人民币常常项目下的有条件可兑换。(3分)(5)1996年实现了人民币常常项目下的可自由兑换。(3分)
(6)实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目的，我们需要在培育市场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。(3分)
(7)在此后的发展中，人民币必将走向国际化．成为重要的国际货币。(1分)
全国7月高等教育自学考试
金融理论与实务试题
课程代码：00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每题1分，共20 分）
在每题列出的四个备选项中只有一种是符合题目规定的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.货币购置力与物价水平（ ）
A.正有关 B.负有关C.不有关 D.不确定
2.在偿还赊销款项时货币执行的职能是（ ）
A.价值尺度 B.流通手段C.贮藏手段 D.支付手段
3.需要承兑的票据是（ ）
A.商业本票 B.支票C.商业汇票 D.商业期票
4.现代经济制度下商业信用的规范形式应当是（ ）
A.口头信用 B.票据信用C.挂账信用 D.强制信用
5.可以发明基础货币的机构是（ ）
A.中国人民银行 B.中国工商银行C.国家开发银行 D.中国进出口银行
6.率先组织全国银行清算的中央银行是（ ）
A.美联储 B.瑞典银行C.英格兰银行 D.德意志银行
7.最早出现的商业银行资产管理理论是（ ）
A.商业贷款理论 B.负债管理理论C.预期收入理论 D.资产转移理论
8.下列属于商业银行表外业务的有（ ）
A.同业拆借 B.贷款承诺C.证券回购 D.抵押贷款
9.信托关系的中心是（ ）
A.委托人 B.受托人C.信托财产 D.信托收益
10.按信托目的可将信托分为（ ）
A.设定信托和法定信托 B.商事信托和民事信托C.自益信托和他益信托 D.公益信托和私益信托
11.被保险人参与保险的唯一目的是（ ）
A.获得投资收益 B.接受保险管理C.危险转移 D.强制存款
12.土地属于企业财产保险中的（ ）
A.有形财产 B.尤其约定承保财产C.可保财产 D.不可保财产
13.做市商的盈利来自（ ）
A.股息 B.买卖差价C.佣金 D.投机
14.以价值决定价格为理论根据的股票投资决策措施是（ ）
A.技术分析措施 B.数量化的组合管理措施C.基础分析措施 D.综合分析措施
15.我国全国外债记录监测系统始建于（ ）
A.1987年 B.1994年C.1996年 D.1999年
16.1996年我国外汇管理实现了（ ）
A.人民币的自由兑换B.人民币金融账户下的自由兑换
C.人民币常常账户下的自由兑换D.人民币资本账户下的自由兑换
17.在其他原因不变的条件下，假如货币流通速度减慢二分之一，则流通中的货币需要量将会( )
A.减少1倍 B.增长1倍 C.减少 倍 D.不变
18.我国M0层次的货币包括( )
A.流通中现金 B.企业单位活期存款C.农村存款 D.机关团体部队存款
19.货币政策的内容一般不包括( )
A.政策目的 B.政策工具C.政策的传导机制 D.政策环境
20.公开市场业务是指中央银行( )
A.在市场上公开信息披露 B.创立公开市场C.在金融市场上买卖有价证券 D.公开买卖黄金
二、多选题(本大题共10小题，每题2分，共20分)
在每题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目规定的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。
21.中国人民银行在确定利率总水平时重要考虑的原因有( )
A.市场物价总水平 B.国有企业利息承受能力 C.银行利润 D.社会资金总供求状况 E.公众的预期
22.中国目前的政策性银行包括( )
A.中国人民银行 B.中国银行C.国家开发银行 D.中国进出口银行E.中国农业发展银行
23.非银行金融机构包括( )
A.保险企业 B.基金企业C.信托投资企业 D.投资银行E.商业银行
24.动产信托与抵押贷款的区别重要是( )
A.目的不一样 B.财产范围不一样C.产权转移方式不一样 D.财产管理方式不一样E.财产收益不一样
25.属于不动产信托业务的有( )
A.房屋信托 B.土地执业信托C.房地产经租管理信托 D.发行不动产债券信托E.发行不动产分割证信托
26.理赔管理的基本内容有( )
A.保险标的管理 B.损失核定管理C.责任审定管理 D.理赔人员管理E.损余物资管理
27.承保管理的基本原则有( )
A.保险费率使用合理 B.承保规模适度C.风险评估得当 D.危险应当分散 E.承保面应当广泛
28.老式的金融工具包括( )
A.商业票据 B.认股权证C.股票 D.期权合约E.存款单证
29.下列属于1994年人民币外汇管理体制改革的内容是( )
A.实行自由浮动汇率制 B.建立外汇调剂市场C.实行银行结售汇制 D.汇率并轨E.建立银行间外汇交易市场
30.“三来一补”是指( )
A.来人指导 B.来料加工C.来样加工 D.来件装配E.赔偿贸易
三、计算题（本大题共2小题，每题5分，共10分）
31.甲企业准备向银行借款50万元，期限为3年。A银行3年期贷款的年利率为6.5％，单利计息；B银行3年期贷款的年利率为6％，按年复利计息。请比较甲企业向两家银行借款的利息成本高下。
32.设一定期期内待销售的商品价格总额为60亿元，若同期的货币流通速度为6，请计算流通中实际需要的货币量。若流通中的实际货币量为20亿元，在流通速度不变的状况下，请计算流通中每单位货币的实际购置力。
四、简答题（本大题共6小题，每题6分，共36分）
33．简述人民币的信用货币性质。
34．简述信用的含义及特征。
35．简述商业银行的非存款类资金来源。
36．简述证券流通市场的组织形式。
37．简述企业债券融资的利弊。
38．简述法定存款准备金的含义及其政策作用机制。
五、论述题（本题14分）
39．试用需求拉上说解释我国通货膨胀的成因及治理对策。
全国4月
一、单项选择题(本大题共20小题，每题1分，共20分)
1．纸币产生于货币的（　B　　）
A．价值尺度职能B．流通手段职能C．支付手段职能 D．贮藏手段职能
2．国际储备货币中不包括（　D　　）
A．美元B．欧元C．日元 D．人民币
3．目前我国最重要的信用形式是（　B　　）
A．商业信用B．银行信用C．国家信用 D．消费信用
4．在企业购销活动中自发产生的信用形式是（　A　　）
A．商业信用B．银行信用C．消费信用 D．国家信用
5．目前我国的同业拆借市场利率属于（　C　　）
A．官定利率B．公定利率C．市场利率 D．优惠利率
6．马克思认为正常状况下的利率水平应（　C　　）
A．等于平均利润率B．不小于平均利润率C．介于零和平均利润率之间D．介于平均利润率与资本收益率之间
7．可以发明存款货币的是（　B　　）
A．中央银行 B．商业银行C．投资银行 D．政策性银行
8．提出商业贷款理论的经济学家是（　C　　）
A．凯恩斯B．弗里德曼C．亚当·斯密 D．大卫·李嘉图
9．商业银行速动资产的特点是（　B　　）
A．安全性强B．流动性强C．盈利性强 D．信誉度高
10．信托关系是指以信托财产为中心的当事人之间特定的（　D　　）
A．经济关系B．道德关系C．信用关系 D．法律关系
11．金银属于企业财产保险中的（　D　　）
A．有形财产B．不可保财产C．可保财产 D．尤其约定承保财产
12．航程保险与定期保险相结合的保险是（　B　　）
A．综合保险B．混合保险C．定额保险 D．全额保险
13．商业票据的期限一般不超过（　C　　）
A．90天B．180天C．270天 D．360天
14．交易双方就未来按约定期间和约定价格交易某种金融资产而达到的协议是（　B　　）
A．金融合约B．期货合约C．期权合约 D．掉期合约
15．下列债券中违约风险相对较大且利率较高的是（　D　　）
A．国家债券B．地方债券C．金融债券 D．企业债券
16．对常常项目和资本项目外汇交易实行普遍和常常性限制的外汇管理类型是（　B　　）
A．完全自由的外汇管理B．比较全面的外汇管理C．部分外汇管理 D．基本不实行外汇管理
17．下列有关货币供应量表述不对的的是（　C　　）
A．是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量B．是银行体系所供应的债务总量
C．是银行体系所供应的债权总量D．是一定期点上的存量概念
18．下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高? （　B　　）
A．中央银行提高法定存款准备金率B．中央银行减少法定存款准备金率
C．商业银行保留更多的超额准备金率D．客户从银行提取更多的现金
19．着重从社会供应方面解释通货膨胀成因的理论是（　B　　）
A．需求拉上说B．成本推进说C．构造失调说 D．投资推进说
20．下列有关通货膨胀的表述不对的的是（　C　　）
A．是