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口岸公司人事管理制度

第一章 总 则

第一条 根据国家劳动法和省有关劳动政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度，以规范公司劳动人事管理。
第二条 公司人事部为公司日常劳动人事管理机构。在公司初创阶段，为了精简机构，由办公室代行人事部职责，负责公司劳动人事日常管理和对外劳动人事交流事宜。
第三条 公司劳动人事管理的主要目的是，维护股东作为投资者的合法利益，同时维护员工作为劳动者的合法权益，通过劳资双方的共同努力以实现公司的发展目标。

第二章 聘 用

第四条 本公司所需新岗位员工，根据公司业务发展的需要，采取公开条件向社会各界和应届大、中专毕业生招聘的形式，经面试和必要的考核合格后择优录取。
第五条 本公司在聘用员工时，注重员工的学历背景、专业知识、工作经验和思想品德，以其综合素质适合具体岗位需要为原则，但有特殊才干者可以适当放宽条件。
第六条 新进员工的聘用，根据公司具体的业务需要，由各个职能部门提出建议要求、人事部门统筹计划安排，呈报公司总经理批准后执行。
第七条 公司的招聘原则是“专业对口、量才录用、公平竞争、以才定位”，首先从公司内部挖潜，使公司现有人力资源的使用达到最合理的配置，然而向社会招聘。
第八条 公司在制订和实施招聘计划时，应充分考虑公司的战略发展方向和业务特点，注意员工的学历、经历、专业、经验、年龄等因素的合理结构，以保证公司人力资源发展的综合、平衡和持续性。
第九条 新进员工报到工作时，须将身份证、学历证明、技能证书和职称证书等原件送公司人事部复印留底，同时交纳近照4张，并签订试用期聘用协议。
第十条 公司认为有必要对员工进行文字考核时，员工须认真接受考核，通过考核反映自己的知识水平。
第十一条 公司要求员工提交的简历介绍和学历资历证明资料，不得含有任何虚构假冒成分。违背这一规定者便破坏了公司对员工的信任基础，也将构成公司随时辞退该员工的理由。
第十二条 新进员工须经公司有关管理制度、员工守则和专业知识培训后，才能上岗工作。
第十三条 试用期满，公司对试用人员在工作表现、工作效率、工作能力等方面进行考核。考核合格者，录用为正式员工，并签订有期限的正式聘用合同，并将其人事档案关系转入人才交流中心托管，存放于口岸公司名下。
第十四条 试用期间经发现或经考核不合格者，公司可随时终止劳动关系，不担负解聘赔偿义务。

第三章 聘用合同

第十五条 聘用合同一经签订，当事人双方必须严格履行各自的权力和义务，任何一方不得违反。
第十六条 经双方商定一致同意，聘用合同可以随时解除，也可酌情减免解除合同时应作出赔偿的义务。
第十七条 聘用合同期限未满，任何一方没有按照本合同中的有关约定而提出解除聘用合同而另一方不予接受，提出解除合同的一方被视为违约，应承担违约责任。
第十八条 随着聘用合同期满，劳动关系即自行终止。有一方要求续签聘用合同的，应在期满日前十五天以书面形式通知对方，经双方同意可续订聘用合同。
第十九条 员工有下列情形之一的，公司予以解除聘用合同。
(一) 严重违反公司员工守则和其它规章制度的；
(二) 因伪造学历和经历或有意隐瞒史实骗取公司对其信任的；
(三) 因失职、渎职而严重影响公司声誉或给公司造成重大经济损失的；
(四) 违犯国家法律被查处并被依法追究刑事责任的；
(五) 医疗期满后不能从事原工作或公司另行安排工作的；
(六) 经过培训或调换工作尚不能胜任所从事的工作的；
(七) 公司客观情况发生变化，致使聘用合同不能履行或公司经营状况发生严重困难的。
第二十条 有下列情况之一的，员工可提出解除聘用合同而不承担赔偿义务：
(一) 企业被执法机关认定为不履行聘用合同或违反国家政策、法规，损害员工合法权益的；
(二) 响应国家号召被征入伍的。
第二十一条 公司依据第十九条(五)、(六)、(七)款解除聘用合同的，必须提前三十天以书面形式提前通知员工。通知立即生效（立即解除聘用合同）的，应赔偿员工一个月的工资（取解除合同之前三个月工资额的平均值）和有关津贴及在此期间应缴纳的养老保险基金。被解聘合同的员工每满一年公司工龄，享有相当于一个月的工资的补偿。
第二十二条 合同期内员工要求解除聘用合同的（第二十条情况除外），须应提前一个月以文字形式通知公司。未经公司批准，聘用合同继续有效。通知立即生效的或自动离职，员工应赔偿公司相当于一个月工资的损失，退还公司为其支付的脱产培训费并赔偿由此造成的经济损失。

第四章 工作纪律

第二十三条 员工应本着诚实、刻苦、敬业和讲求效益的精神，努力搞好岗位工作，为公司尽责尽力。
第二十四条 工作中坚持礼貌用语、文明待人，注意自身思想品德修养的完善和提高，与大家一起塑造良好的企业形象。
第二十五条 保持公司良好的工作环境和状态，不得随意乱扔赃物和杂物。公司公共区域严禁吸烟。
第二十六条 加强考勤制度，做好考勤记录。员工应做到不迟到、不早退、不怠工。凡迟到、早退者应自觉登记并注明原因，因私迟到、早退者应如实记入前台考勤本。
第二十七条 上班时间不得因私擅自脱离工作岗位。凡是离开办公室时间较长者，应事先跟领导请示，得到同意后才能离开。因私离开工作岗位者，应按照事假的规定进行考勤登记。因公外出办事者，应事先征得直接领导许可，办事完毕归来后应主动向领导述职。
第二十八条 工作时间不怠工、不吃零食，不扎堆聊天，不干与工作无关的事；午休时间不大声喧哗；不在办公室喝酒。
第二十九条 员工应妥善保存属于自己负责的文件、帐册和函件等资料。未经同意，不应接触与已无关的公司信息资料，特别是在封面上明确标有“保密”、“机密”和“绝密”字样的公司各类文件和资料，并有监督别人保密的权力。
第三十条 员工守则中对保密工作做了特别说明。员工应遵循公司关于保密工作的规定和要求。
第三十一条 违反本公司规章制度的，按公司员工守则中规定的奖惩条例给予处理。

第五章 劳动人事管理

第三十二条 公司在用工机制中引进公平公开的竞争机制，实行“优者进、劣者出；能者上、庸者下”的用工原则，给积极上进的员工不断创造提薪升迁的机会。
第三十三条 在管理岗位上的员工，业绩平平，工作长期无起色，不能胜任岗位职责要求的，可以向下转聘到一般岗位。在一般岗位上的员工，由于工作出色，颇具一定管理水平的，可以往上转聘到管理岗位。
第三十四条 为了保证公司人力资源的合理配置，公司可以根据业务需要和员工能力在公司内部调动职工的岗位。员工应服从公司总经理及本部门领导的工作安排。
第三十五条 公司每年初对员工进行年度工作考核，并按照公司考评制度对员工进行月度和季度常规业绩考核，考评结果与绩效工资直接挂钩。
第三十六条 员工的绩效考核及奖罚由办公室负责，并将考核情况呈报总经理审批后实施。
第三十七条 当公司变动员工岗位时，员工应于转岗报到的限定时间内到新岗位工作。否则，应被视为自动解除聘用合同。
第三十八条 员工转岗时，应与直接领导或由领导指定的员工及时办好岗位工作移交手续。
第三十九条 员工要求离职并得到公司批准的，应按员工离职程序办理离职手续，最后由办公室审核。

第六章 工资福利待遇

第四十条 以岗定薪、以职定级、职变薪变、岗动薪动是公司按劳取酬的激励机制。
第四十一条 本公司实行基本工资和绩效工资相结合的薪资制，薪资由基本工资、绩效工资和各种福利补贴三大块组成，根据“先工作后支付”的原则按月结算支付。同时，公司还对表现突出的员工进行额外奖励。
第四十二条 公司按照员工所担负的职务和所处的岗位确定基本工资，结合考评结果确定绩效工资，根据个人不同情况确定各种福利津贴和补贴。具体薪资框架如下：

试 用 期
一般员工
部门副经理
部门经理
公司副总
级 别
培训期 这是对没有实际工作经验的应届毕业生而言的培训期。

熟练期
2
3
4
5
6
7
8
9
档 次

一档
二档
一档
二档
一档
二档
一档
二档
基本工资

绩效工资

福利津贴

合 计

上表中的基本工资根据员工不同级别分档确定，绩效工资根据考评结果确定（具体情况见公司员工考评办法）。
第四十三条 津贴：包括交通补贴、生活补贴、职务补贴、医疗津贴、工龄津贴等。
第四十四条 公司原则上不安排员工加班。确因工作需要必须加班的，由本人或直接领导填写加班申请单，呈总经理批准后执行。加班申请单交人事负责人备查。经总经理批准同意在节、假日加班的，加班工资按国家规定的标准支付。
第四十五条 每一工作日公司为员工提供工作午餐补贴（标准另定），加班时提供工作用餐。超过工作用餐标准的，员工自行负担。
第四十六条 员工缺勤的，除了绩效工资受到影响外（参见公司员工考评办法），还按下列标准扣除基本工资和有关津贴：
报酬类别
假别
基本工
资/天 这里的基本工资和津贴补贴的天数按照每月剔除各种休息日和假日后的实际工作日作为基数计算。

津贴（补贴） / 天
交通
医疗
生活
职务
工龄
午餐
病 假
40% 病假所扣的基本工资比率按员工在本公司工龄每两年工龄递减10%。比如，已有两年公司工龄的员工每天病假扣除当天工资的30%，四年的为20%。

100%
免
100%
免
免
100%
事 假
100%
100%
免
100%
免
免
100%
旷 工
200%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
工 伤
免
100%
免
免
免
免
100%
产假、护产假
免
100%
免
免
免
免
100%
婚（丧）假
免
100%
免
免
免
免
100%
试 用 期
100%

100%

第四十七条 员工享受有关假期的条件与标准，请见公司员工守则第十章。凡是超过法定和公司规定的假期期限的，按照缺勤的规定，从基本工资、绩效工资和津贴中扣除相应的报酬。
第四十八条 员工请假，须事先填写假单并交验有关证明，经总经理同意后方可休假。员工在申请享受用假时（包括年休假），应跟领导协商，充分考虑到用假会对公司工作安排带来的困难，尽量选择对公司业务影响不大的日子。具体要求如下：
(一) 婚假：交验结婚证书、请假报告。
(二) 产假：交验生育指标卡医院开具的婴儿出生证明、生育休假证明或结婚证书。
(三) 护产假：女方生育休假证明复印件及结婚证书。
(四) 丧假：请假报告并注明逝者与本人关系。
(五) 工伤：由公司委托有关机构对事故进行调查确认。
第四十九条 公司按照国家和地方政府的规定，为正式聘用的员工办理参加社会保险和大病统筹等手续并缴纳相关费用。

第七章 奖 罚

第五十条 公司的奖惩工作贯彻以奖为主、以罚为辅的原则，采取精神鼓励与物资奖励相结合的方法。
第五十一条 公司奖惩实施条例见《员工守则》。
第五十二条 凡属《员工守则》奖罚事例之一的或《员工守则》中未予规定但符合奖罚条件的，可向人事负责人反映，由人事经理调查核实后，按公司规定提出处理意见，报总经理审批后执办。
第五十三条 对制止和挽回公司重大损失的举报，公司予以保密并另行奖励。
第五十四条 对虚报、假报并造成公司不良影响和损失的，公司将给予必要的纪律处分。
第五十五条 在同一考核月度内，员工的功与过可以相抵：
1． 嘉奖与警告、记功与记过、记大功与记大过相抵。
2． 记功一次与警告两次相抵；记过一次与嘉奖两次相抵。
3． 记大功一次与记过二次相抵；记大过一次与记功二次相抵。
以上折算，在考评折算得分时反映在考评总分上（参见公司员工守则）。
第五十二条 员工在受到惩处时如有不服者，依照员工守则的规定，有向总经理提出申辩的权力。但在申辩期间或得到总经理答复之前，应照常工作，不得影响岗位职责和他人的工作。

第八章 附 则

第五十六条 本制度未尽事宜，按国家和浙江省有关政策法规执行。
第五十七条 本制度结合公司《员工守则》和《员工考评办法》两个文件同时使用，未尽事宜由公司总经理负责解释。

八、口岸公司财务管理制度

第一章、总 则

第一条 为了加强公司财务管理，实行对财务运作的有效监督，提高经济效益，以保证公司资产的安全、完整和增值，现依据国家有关财务管理制度和本公司章程，结合本公司的性质和特点，制订本制度。
第二条 公司是依据中华人民共和国《公司法》成立的具有独立的法人资格的有限责任公司，独立核算，自负盈亏，因此公司的财务运作必须对公司股东承担经济责任，符合国家有关政策的规定，同时兼顾员工的利益。
第三条 公司采用国际通行的权责发生制记帐体系，正确使用会计科目，及时、准确、系统地记载公司所发生的各项经济活动，编制会计报表，加强对公司业务以及经济活动的管理，提供准确的会计资料。
第四条 公司须建立健全的财务核算体系，实行全面成本管理和成本核算，及时、准确地反映成本费用的升降情况。
第五条 公司的会计年度为公元1月1日-12月31日。

第二章、财会人员须知

第六条 公司财会人员要在公司总经理的领导下，按照《会计法》和公司的有关规定和财务制度，办理会计事务，进行会计核算，实行会计监督，保证做到：
会计资料合法、真实、准确、完整；
会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须符合国家统一的会计制度的规定；
不得伪造、变造会计凭证、会计帐簿，报送虚假的会计报表；
会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料，按照国家有关规定建立档案，妥善保管；
对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；
对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回并要求更正补充；
对违法或违背公司制度的收支不予办理，并及时进行制止和纠正。制止和纠正无效的，应及时向公司领导报告，要求处理。如不予制止和纠正，又不向公司领导报告的，要承担相关责任。
第七条 现金、票据、凭证、帐表和公司财务专用章等，要根据规定和惯例分开交叉保管。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
第八条 财会人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
第九条 财会人员须遵守公司保密制度的规定。

第三章、资金管理

第十条 公司的注册资本是由股东所投入的股本所形成的法人资本金。按照《公司法》的规定，公司对法人资本金享有经营运作权，可以用于固定资产、流动资产以及其它资产的占用，可以进行合乎法定程序和有关规定的对外项目投资和经营。
第十一条 根据公司《章程》的有关条款，投资者（公司股东）按其出资比例分享经营利润，同时分担经营风险和亏损。
第十二条 公积金分为资本公积金和盈余公积金。资本公积金按照国家规定记入，并通过法定程序转增资本金。盈余公积金根据公司《章程》的规定，当年税后利润弥补亏损后，提取利润的10%作为公司的盈余公积金。

第四章、固定资产的管理

第十三条 公司的固定资产指的是使用年限在一年以上的建筑物、设备、器具、工具等；不属于经营设备的、单价在2000元以上、使用年限超过2年的物品也视为固定资产。
第十四条 固定资产应该分类进行明细核算，建立固定资产台帐。
第十五条 固定资产的购建、调入、调出、清理、报废、核销都应该及时入帐，定期检查，做到帐实相符，健全固定资产收发使用和保管制度，明确经济责任，保证固定资产的安全。
第十六条 固定资产的报废或残损变价处理，必须报董事会批准。
第十七条 固定资产的购建必须由公司统一制定计划，报董事会审批后方可执行。所需资金来源必须正当清楚。
第十八条 购入固定资产的购入价格加上由公司负担的运输、装卸、安装调试、保险等费用构成固定资产的价值。
第十九条 投资者投入的固定资产按评估确认价值或合同、协议约定的价格计价。
第二十条 固定资产应该计提折旧。公司当月增加或者开始使用的固定资产，当月不计提折旧，从下月开始计算折旧；当月减少后停止使用的固定资产，当月照提折旧，从下月起停止计提折旧；由于经营管理不善等主观原因造成的提前报废的固定资产，未计提的折旧不得弥补。
第二十一条 固定资产折旧的计提按照“资产原值-预计残值×分类折旧率”方法计算。
第二十二条 固定资产的预计残值率为固定资产原值的3-5%，具体的比率应该报请财务主管审核。
第二十三条 固定资产的折旧率按照平均年限法计算。相应的折旧额按照下面的方法计算：
年折旧率=（1-预计残值率）÷折旧年限×100%
月折旧率=年折旧率÷12
月折旧额=固定资产原值×月折旧率
第二十四条 公司规定，固定资产的分类折旧年限按照下列标准进行计算：
1 运输设备
10年
电子计算机
5年
空调、电器设备
10年
传真机、无线电话
5年
电视机、复印机、文字处理机
5年
音响、录（摄）像机
10年
家具
15年

第五章、长期投资管理

第二十五条 公司长期投资包括拨付所属资本、联营投资和自营投资等。
第二十六条 公司长期投资项目的提出，必须由公司有关部门或人员提交项目建议书、可行性研究报告或拟投资项目基本情况、所需资金数额、资金使用计划及拨付时间表。项目的确定和投资额，必须经公司总经理审阅后报请董事会批准，方可实施。
第二十七条 已确定的投资项目，由项目负责人在公司总经理的领导下，按公司的要求组织实施，定期或不定期地将项目进度和执行情况上报公司。
第二十八条 公司所属项目公司、子公司及其它自营投资项目所需购置的专控商品和单价5万元以上的固定资产，须经公司总经理审批。
第二十九条 公司所属项目公司、子公司及其它自营投资项目，5万元以上的报废、报损项目，须报公司总经理审批。
第三十条 公司所属项目公司、控股子公司投资额在100万元以上的项目，除了另有规定的以外，须报公司总经理审批。
第三十一条 经过公司投资由公司所属的项目公司、控股子公司的财务分配体制，由公司确定。

第六章、流动资产的管理

第三十二条 公司的流动资产指的是现金、银行存款、短期投资、应收帐款、预付帐款、存货等。
第三十三条 流动资产的帐簿记录应该与存货实物、货币资金、有价证券、往来帐款等进行核对，做到帐帐、帐证、帐实三相符。
第三十四条 资金是公司经营运作所必须的财力保证。因此，公司须建立健全的资金管理制度，确保公司日常经营运作的顺利和有条不紊。
第三十五条 为了加强资金管理，促进资金的合理流动，公司以及公司的各个部门必须按照本年度的任务安排编制资金使用计划，由公司财务部汇总，报董事会批准。
第三十六条 按照分级管理和统筹调度相结合的原则，在不影响公司经营运作的情况下，公司有权在所属企业和部门之间有偿调剂资金余缺，以加速资金的周转。
第三十七条 为了全面掌握公司的资金流动状况，各个所属企业或部门应该在每个月的月初2天之内向财务部报送《上月财务收支执行情况》以及《本月财务收支计划》。
第三十八条 现金及各种银行存款的收支要做到日清月结，确保帐实相符，银行存款和银行对帐单金额核对相符。
第三十九条 应收帐款和预付帐款按照实际发生额计算，做到及时清理、核对、组织催收，防止坏帐发生，不使流动资产被长期占用，妨碍公司的资金周转。经过积极回收处理，仍然出现坏帐损失的，则应该计入当期费用。
第四十条 员工出差，杂项费用等借支应该经过审批，及时报销，原则上前借不清不能续借。

第七章、成本与费用的管理

第四十一条 公司在业务经营过程中所发生的与经营活动有关的支出构成公司经营运作的成本和费用。
第四十二条 为了实现对公司成本支出的有效控制，财务部须每半年对成本实际支出和计划支出进行一次分析核算，说明形成差异的原因，对不利的差异应该及时制定调整措施，报请公司总经理批准之后，对公司的成本支出进行矫正。
第四十三条 公司在整个经营环节中所发生的各项费用构成公司的经营费用，主要包括：场所租赁费、差旅费用、劳务费用等。
第四十四条 公司的管理费用是公司为管理和组织公司的经营活动而发生的各项费用，包括管理员工工资、员工福利、业务招待费用、劳动保险费、商标注册费、折旧费、修理费、开办摊销费、印花税、坏帐准备等。
第四十五条 员工福利按员工工资总额的14%提取，用于计提福利，包括医药费、福利补助等。
第四十六条 职工培训教育费：按职工工资总额的1.5%提取，按规定使用。
第四十七条 交际应酬费是公司为满足业务经营的合理需要而支付的交际费用费，应按照“必需、合理、节约”的原则开支，依据全年营业收入的一定比例控制使用，据实列支：
年营业收入在1,500万元以下的，按5‰控制使用；
年营业收入在1,500—5,000万元的，按3‰控制使用；
年营业收入在5,000—10,000万元的，按2‰控制使用；
年营业收入在10,000万元以上的，按1‰控制使用。
第五十五条 差旅费：
公司职工出差须经公司主管领导批准，明确出差任务、出差路线等。
公司领导出差可乘坐飞机或火车，部门经理以下职工出差一般乘坐火车，长途的可乘硬卧。由于各种原因确需乘飞机的，须报公司总经理批准。
出差期间伙食和当地交通费用报销标准另行规定。
第五十六条 修理费是公司为修理固定资产和低值易耗品等财产而支出的各项费用。
第五十七条 财务费用是公司为筹集资金而发生的各项费用，包括利息的支出、支付金融机构的手续费、外汇调剂手续费以及外汇汇差损失等各项费用。

第八章、利润及利润分配的管理

第五十八条 公司在正确计算收入和成本费用的基础上，按年度结算本年度的利润或亏损。
第五十九条 利润是公司经营成果的最终体现。为了加强利润以及利润分配的管理，公司所属各企业或部门应该在编制年度流动资金计划、成本费用计划的同时，还应该编报利润计划，由公司财务部汇总报董事会，据此检查和考核公司的经营成果。
第六十条 公司的利润总额包括营业利润、投资净收益、汇兑损益、营业外收支净额等。按规定取得的减免税退回的税金并入公司利润总额。
第六十一条 营业利润由主营业务利润和其它业务利润组成。
第六十二条 投资净收益是公司的投资收益减投资损失后的余额。其中，投资收益是投资收入减投资所发生的一些与投资相关的费用之后的余额。
第六十三条 投资收益包括公司对外投资分回的利润、股利和债券利息以及投资到期收回或中途转让所获得的收益。
第六十四条 投资损失指的是公司投资到期之后收回或中途转让所发生的损失。
第六十五条 营业外收支净额是公司营业外收入减营业外支出后的净额。营业外收入包括固定资产的盘盈、变卖收益以及以及现金溢余等。营业外支出包括固定资产盘亏及变卖损失、自然灾害造成的非正常损失以及赔偿金、违约金、捐赠款等。
第六十六条 公司的税后留利分配，应按董事会所规定的比例执行。
第六十七条 公司在发生年度亏损时可以用下一个年度的利润弥补，下一个年度润不足弥补的，可在5年内延续弥补；5年内不足弥补的，应该用税后利润弥补。
第六十八条 年度亏损也可以在经过董事会按照有关国家政策作出决定，由公积金弥补。
第六十九条 公司缴纳所得税之后的利润，除国家另有规定外，按照下列顺序进行分配：
1、被没收的财物损失，违反税法的滞留金和罚款；
2、按照第六十七条弥补利润亏损；
3、提取10%的盈余公积金；
4、提取5-10%的盈余公益金，具体比例由公司董事会确定；
5、向投资者分配利润。

第九章、财务计划及财务报表的管理

第七十七条 为了加强财务管理的效率，加速资金周转，实现对财务运作的严格控制，公司要求执行财务计划和财务报表集中统一管理制度。财务部应在每一个会计年度最后一个会计月份向公司董事会报送以下计划，并编附说明书：
1、 固定资产购建计划；
2、 流动资产计划；
3、 利润计划；
4、 管理费用计划；
5、 专项基金计划。
第七十八条 财务部应及时编制季度、年度财务报表，分别报送董事会、贷款银行、税务所，并留底。
第七十九条 财务部应在每一个会计季度和年度末编制以下报表：
1、 资产负债表；
2、 应该上交、弥补款项的明细表；
3、 损益表；
4、 现金流量表；
5、 管理费用表；
6、 专项基金表；
7、 预收定金表；
8、 应收应付明细表。
第八十条 会计报表必须做到手续齐全，内容完整，数字准确，说明清楚。

第十章、清 算

第八十一条 根据公司《章程》的规定，公司按照章程规定解散或者破产以及其他原因宣布终止时，应当成立清算小组，对企业财产、债权、债务进行全面清算。编制资产负债表和财产清单，制定清算方案。按规定通知并公告债权人妥善处理各项遗留问题。
第八十二条 根据公司《章程》的规定，清算结束后，清算小组应当提出清算报告，经股东会或者有关部门确认后由原工商登记机关注销登记，经核准后，公告公司终止。

第十一章、附 则

第八十三条 公司制定的上述财务管理制度，在公司总经理的领导下由财务部具体负责执行，公司董事会负责监督执行。
第八十四条 本制度应随着公司业务的发展和国家政策的变动而适时调整修改。修改调整由总经理提出草案，报请董事会批准后实施。
第八十五条 本制度由公司总经理负责解释。
九、口岸公司投资管理制度

第一章 总则

第一条 根据公司章程的规定，结合公司的主营业务和公司发展规划的要求，特制定本制度，以规范公司投资管理的原则、程序和方法。
第二条 公司投资发展部是负责公司日常投资信息调研、项目评估开发及投资项目管理的主要职能部门，在公司的各项活动中处于中心和优先发展的地位。它在公司总经理的领导下，与公司研究部和财务部等相关业务职能部门协调合作，从事公司的日常投资经营管理工作。
第三条 投资发展部在具体业务活动中有寻求各部门给予协助和支持的横向协调的权力。为了提高公司投资管理的效率，在投资管理业务的运行过程中，各部门应按照公司业务经营流程，协调一致，进行规范化操作，对投资发展部的工作给予优先支持。

第二章 投资信息研究

第四条 投资信息调研是公司投资项目决策的重要依据。投资发展部应遵循公司章程有关公司经营范围的规定，结合公司发展规划和年度经营计划，持续地、系统地、科学地、高效地开展信息调研工作。
第五条 投资信息调研以高新科技行业、基础设施、房地产业、环保业、制药业、新兴第三产业和中介机构为主要对象，但不限于这些行业。凡是符合市场经济规律和国家行业政策、具有市场潜力、投资收益可靠、适合本公司投资开发的行业，都可以列为调研对象。
第六条 投资发展部的信息调研工作应在研究部的直接支持下进行。
投资发展部的投资信息调研应以国家宏观经济政策、行业市场、投资机会为背景，围绕具体投资项目进行，重点是以市场需求发展为方向的具体项目对象的微观调研分析，包括经济分析和技术分析。
研究部的投资信息调研主要是国家法律政策和地方法规，行业法律制约因素以及行业的宏观经济研究，包括行业宏观专题研究，为投资开发部的研究论证提供宏观分析的基础和支持。
第七条 投资信息调研在公司信息工作中占优先地位。公司在相关工作安排以及在硬件、软件的配置上，应优先满足投资信息调研的要求。
第八条 投资信息调研是公司日常性和持久性的工作，应当做到制度化、规范化，走在投资决策工作的前列，为公司董事会决策及时提供全面、科学的基础材料和相关背景。
第九条 一般性投资调研信息以5个工作日为单位，而专题性的大型调研以月为单位，定期向公司领导提出调研报告。除了特殊情况外，超过此时限且无基本结论意见的调研属于无效调研，当事人应当承担无效调研的责任。
第十条 调研信息的成果应以文字形式固定下来，呈送公司总经理审阅。投资发展部每月应完成不少于两个一般性投资调研信息项目，每季不少于一个专题性大型调研项目。研究部的调研任务可以随需要而定。
第十一条 总经理就投资项目的调研结果作出指示的，由投资发展部立案，着手正式评估的准备工作。
第十二条 对投资信息调研作出重大贡献的，调研成果对公司投资决策有重大支持价值的，公司应对当事人给予以奖励。

第三章 项目评估

第十三条 项目评估工作在组织上是公司内部跨部门性质的业务运作，必须在总经理的领导下，以投资发展部为核心，研究部研究人员、财务部金融人员给予配合支持，实现公司内部资源的充分共享，以集体的智慧完成评估工作。
第十四条 项目评估又是需要公司内外部合作运行的工作，除了公司集体智慧之外，还需要借助于公司外部的信息资源、智力资源和技术资源等，以保证项目论证的全面性、科学性和可靠性。
第十五条 项目评估应该注意公司的人力资源成本、时间成本、资金成本和其它各种投入的成本控制，因此应加强有关员工对项目初期鉴别能力的培养，避免被信息牵着鼻子走的现象，注重选择确有评估价值的潜在项目进行评估，追求项目评估的合理成功率。
第十六条 项目评估应注意做到多个项目同时交叉进行，注意项目评估的连续性和不间断性，不能由于一个项目而耽误众多潜在项目的进行。
第十七条 项目评估在工作程序上应按照公司业务经营流程中的程序，遵守实事求是和科学分析的原则，根据经济管理学中投资运作的一般原理，结合行业、项目、地区等特点进行。
第十八条 项目评估必须在市场、资金、技术、人员配置等方面对项目进行全面分析，结合考虑公司的经营方针、能力和条件，论证项目投资的可行性。
第十九条 项目评估必须事实清楚、论点明确，对项目市场前景、采用的投资方式、选点方案、形成生产和经营的能力、满足市场需要的水平、产生的经济效益、限制性条件以及风险对策等方面做出多种方案比较，并提出说明选定最佳方案的事实和理由。一般来说，应该按顺序提出上、中、下三种方案，分别阐述其利弊，供公司决策时参考。
第二十条 项目评估应由公司员工为主负责，调配人员时应在公司内部充分挖潜。当公司内部不具备人力、技术条件的，由投资发展部提出从外部聘任专业顾问的意见，报请公司总经理批准。
第二十一条 应当根据开发项目的门类难易程度，根据国内外通行的做法，分别编制评估工作管理办法，用以指导重大项目的评估开发。
第二十二条 应在严格按照科学程序和坚持评估质量的基础上，讲究评估工作的时效，根据不同的人力资源状况，对不同的评估项目规定出时限。一般来讲，小型项目的评估不超过两个星期，中型项目的评估不超过一个月，大型项目的评估不超过两个月，特大型项目评估的时限酌情而定。项目的重新评估，在时限上不应超过首次评估时限的一半。
第二十三条 项目评估人员应对项目评估所采用的程序、方法以及评估所得出的结论负主要责任。凡是由于不按照程序、不遵守科学而造成评估失实，给公司发展带来损失的，公司应对其给予处罚。评估工作出色、给公司发展作出突出贡献的项目评估人员，公司应予奖励。

第四章 项目的运作管理

第二十四条 项目评估经公司董事会批准立项后，公司应按照有关规定，采用项目经理制，成立项目管理小组，及时制定项目开发和经营计划书。
第二十五条 项目开发经营计划书除一般性编制要求外，编制时应当就项目开发经营的政策性风险、不可抗力影响、经营性风险及其它特殊风险作出预测，提出应变防范事项的特别说明。
第二十六条 项目开发经营采用公司独资、公司控股及参股合作等经营方式，组织形式采用有限责任公司，基础设施领域为有限责任的项目公司，并由其承担经营责任。编制开发经营计划书时应就具体开发项目的经营方式和组织性质，提出相应的经营管理方案。
第二十七条 投资发展部应当在正式立项前，对公司尚在调研期间但已通过开发预案的项目，按行业要求，分别拟定经营管理预案，存档备用。
第二十八条 投资发展部担负项目在建期间的监督任务，适时对项目施工进度、工程质量等进行监控，并实行定期监察会审，向总经理提出监察报告。
第二十九条 投资项目竣工投产或运营后，投资发展部的监管任务结束。此时，投资发展部应会同公司财务部编制项目结案报告书，呈送公司总经理审查后，方可结案。报告书应就开发准备、预案选定、立项开发管理、开发结果和经验教训等提出详尽说明，并应当就项目开发涉及的带由规律性的问题作出专门阐述，以形成公司项目开发和运作的经验。

第五章 项目融资

第三十条 公司开发项目经过董事会决策后，应根据公司章程的有关规定及公司年度经营计划的要求，制订融资计划。
第三十一条 公司融资的初步框架应在项目论证的过程中由公司财务部为主会同投资发展部提出，是项目评估的一部分。项目投资决策后，财务部应按照有关政策和规定编制切实可行的、可操作的项目融资计划书。融资计划书应当充分说明风险情况和防范要求。
第三十二条 项目融资应根据公司的实力和融资能力作出科学安排，以商业票据、商业贷款、租赁融资等为基本方式，尽可能采用项目公司和子公司为债权人的非公司负债型的融资方针，实行稳健的负债经营。融资计划书还应就融资方式、融资数量、时间要求、融资费用、债务会计处理、融资法律结构、融资的信用保证结构作出多个方案，供公司董事会在决策时选择。
第三十三条 项目融资应充分考虑公司投资结构，如：投资的行业结构、投资回报的回收时间期限结构、投资的规模结构、投资的收益时序结构、投资资金来源结构、投资资金成本机构等。
第三十四条 项目融资计划书由财务部起草、财务部会同投资发展部会商并签字后，呈送公司总经理审阅后，报请董事会审批。
第三十五条 生效后的融资计划由财务部在总经理的领导下，根据项目的施工进度和质量监理报告，严格按章实施。
第三十六条 公司财务部负责融资对象的调研和公关工作以及因融资所需要的公司资产评估工作。

第六章 项目投资综合小组的管理

第三十七条 在项目的前期以及运作过程中一般会涉及到项目论证评估小组和项目综合小组的建立，对于项目投资中这种小组的工作必须建立健全的管理制度。
第三十八条 项目投资过程中小组管理的基本原则首先是遵照公司运作流程中项目运作的基本原则，除此之外，还应该遵循下列各项条款的规定。
第三十九条 小组成员应该充分有效地安排本职工作和小组工作，不但要出色地完成岗位本职工作，而且要出色地完成在小组中所担任的任务。
第四十条 有机地协调小组成员的本职工作和小组工作。在本职工作和小组工作的协调中，小组的主要负责人和小组成员的本职工作负责人应该有效地安排好各自管理领域里的工作计划。
第四十一条 对小组中成员的工作应建立补充的报酬激励机制，确保从制度上保证小组成员本职工作和小组工作的出色完成。
第四十二条 对外聘专家的工作，应通过签署含有保密条款在内的协议和建立健全有效的约束机制，确保外聘专家不泄露他们所需要掌握的公司机密。
第四十三条 充分调动外聘专家的积极性，让外聘专家“知无不言，言无不尽”,促进项目论证、决策和运作的科学性。
十、口岸公司贸易业务管理制度

第一章 总则

第四十四条 根据公司章程的规定，结合公司的主营业务和公司发展规划的要求，特制定本制度，以规范公司贸易业务管理的原则、程序和方法。
第四十五条 公司贸易业务部是负责公司日常贸易信息调研、贸易项目评估开发及投资具体运作的主要职能部门。它在公司总经理的领导下，与公司财务部和研究部等相关业务职能部门协调合作，开展公司的贸易业务和管理。
第四十六条 为了提高公司贸易管理的效率，在贸易管理业务的运行过程中，各部门应按照公司业务经营流程，协调一致，进行规范化操作，对贸易业务部日常工作给予积极的支持。贸易业务部有就贸易业务工作的论证工作进行横向协调的权力。
第四十七条 为了顺利有效地完成有关贸易项目，有重大贸易项目时