财务报销及借款制度.doc

合富辉煌房地产（安徽）公司
财务报销及借款制度
一、 报销及借款流程规定
员工填写报销单/借款单
分管副总签字
财务负责签字
总经理签字
出 纳

二、 对原始单据的一般要求
1. 发票必须是发票联和报销联，用复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
2. 内容要齐全，台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写一致，涂改无效。
3. 印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。
4. 自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。
5. 单据应分类粘贴、报销，报销时应尽量出示费用清单。
6. 如特殊情况无正规发票情况下，可用其它发票替代，但须列明具体费用清单。
三、 各项费用报销具体规定
根据公司业务范围的拓展扩大，在合理安排出差员工工作和生活必需的前提下，业务费用的
支出应本着“开源节流、降低成本、提高效益”的原则，为杜绝不合理的开支及铺张浪费的行为，特制定以下各项制度：
（一）、差旅费
1.各部门员工出差之前，必须到行政部填写出差申请单（见附件）申报出差登记，由其所在部门的负责人签字确认，报行政部备案。员工结束出差返回公司，应先到行政部报到并登记返回日期。报销费用时需出示出差申请单，并填具公司规定的差旅费申报单并附上单据。
2.出差员工的差旅报销及补贴费用标准见附件。
3.员工异地来回交通工具报销标准见附件。
4.费用报销范围：
1）住宿费（超出标准以外部分自理）；
2）公关费（指礼品费、餐娱费，报销凭证必须注明时间、事由及礼品名称）；
3）出差地往返交通费（超出标准以外部分自理）；
5.长期驻外地工作人员，在首次进驻工作地时，需购置的必备生活用品应提前书面申请，详列明细及费用预算（包括房租），报行政部负责人审核后报总经理签批。进驻外地工作期间，再发生的日常生活日用品购置，费用自理。
6.出差费用必须在返回后三日内报销，报销时必须将出差书面申请作附件附在报销单上，否则财务不予办理。

（二）业务招待费
1.实行先申请，后批准的原则。
1）工作需要可预计发生的招待费用，须由部门负责人或以上级别人员每月提交预算计划，报总经理审批并转行政部登记备案，所发生费用按规定予以报销。
2）各部门人员因工作需要以公司名义接待有关单位，并须公司领导参加宴会的，应提前填写书面申请，经行政部负责人审核报总经理批准，接待标准由总经理核定。
2.如实际需要费用将超出计划预算，须补报费用计划经总经理审批并转行政部备案。
3.所有招待费必须凭实际发票产生三天内（外埠招待费从回司后三天内）办理报销，须在发票背面详细注明招待事由、时间、地点、参加人员和相关人员签字证明。
（三）交通费、电话费
1.员工因工作需要办理公司事务时乘坐交通工具，因交通费用已在工资津贴中体现，故不再给于报销。
2.管理人员因工作需要接待客人和有关领导、市场销售人员因接待客户、财务以及其他部门因特殊需要如取款等需要乘坐出租车，经部门领导同意可乘坐出租车，次日即按报销程序报销，并注明乘车日期、起始地点、原因，否则费用自理。
3.通讯费报销
员工通讯津贴在工资里发放，不再重复计发。特殊情形由总经理批示另行执行。
四、报销期限规定
1. 员工因公需要可以办理借款，借款需注明用途，属于专项性质的借款（除出差借款），借款人须在一周内持借款单第三联办理报销或退回手续，逾期财务有权从其工资中扣除；属于周转金性质的借款，须在每年年底到财务办理销帐手续；特殊情况超时归还需办理书面申请。
2. 每周五为会计报销日，如占用资金超过500元以上者，可在周二报销一次。
五、本规定自二00五年九月一日起生效。

安徽合富辉煌房地产顾问有限公司
2005年8月

合富辉煌（安徽）出差申请单
填写此联请交于行政部门，待返回时作附件附在报销单上
出差人
姓名

职位

部门

职位等级
□总经理级 □总监级
□经理级 □员工级
出差地点

出差时间

项目名称

出差性质
□短期差旅 □长期外派差旅
随行人员

返回时间

暂支旅费
大写金额: 小写金额: ￥
出差事由

申请日期: 申请人:
行政安排结果: 业务总监:
出差人 行政部前台文员 财务部出纳

合富辉煌（安徽）出差申请单

填写此联请交于行政部门，待返回时作附件附在报销单上
出差人
姓名

职位

部门

职位等级
□总经理级 □总监级
□经理级 □员工级
出差地点

出差时间

项目名称

出差性质
□短期差旅 □长期外派差旅
随行人员

返回时间

暂支旅费
大写金额: 小写金额: ￥
出差事由

申请日期: 申请人:
行政安排结果: 业务总监:
出差人 行政部前台文员 财务部出纳
附件：
非业务部门员工短期差旅报销及补助费用标准

人员及补助项目
一般地区
特殊地区
上限
另注
总经理级
住宿/天
三星、四星（实报）
三星（实报）
上限400元/晚
可根据现实情况，适当上浮
交通/天
实报

凭票报销
综合/天
实报

凭票报销
总监级
住宿/天
二星、三星（实报）
两星（实报）
上限300元/晚
可根据现实情况，适当上浮
交通/天
实报

公交车为主，出租车需得到上级主管批准，凭票报销
综合/天
60元/天

其他综合补帖
经理级
住宿/天
两星（实报）
一星（实报）
上限200元/晚
可根据现实情况，适当上浮
交通/天
实报

公交车为主，出租车需得到上级主管批准，凭票报销
综合/天
50元/天

其他综合补帖
员工
住宿/天
一星（实报）
无星（实报）
上限150元/晚
可根据现实情况，适当上浮
交通/天
实报

公交车为主，出租车需得到上级主管批准，凭票报销
综合/天
40元/天

其他综合补帖

l 短期出差是指连续出差在5天以内的或月累计出差在20天以内的出差。
l 特殊地区是指北京市、海南省及深圳、广州、珠海、厦门、汕头市。
l 由行政部门统一订房。
l 请客户吃饭或集体安排就餐的，不享受该天综合补贴。
l 本补助标准适合 非业务部门，指除策划、销售、拓展、建研、市场等部门以外的行政、财务等部门。

员工异地来回交通工具报销标准

人员及项目
华东地区使用的交通工具
华东以外地区使用的交通工具
另注
总经理级
飞机经济舱或火车
（软座）或汽车
飞机经济舱或火车
（软座或软卧）或汽车
保存票据，
以备报销
总监级
火车（硬座）或汽车
飞机经济舱或火车
（硬座或硬卧）或汽车
保存票据，
以备报销
经理级
火车（硬座）或汽车
火车（硬座或硬卧）或汽车
保存票据，
以备报销
员 工
火车（硬座）或汽车
火车（硬座或硬卧）
保存票据，
以备报销

l 由行政部门统一安排订票。
l 如遇客观特殊情况，可适当调节交通工具。

业务部门外派及出差人员待遇一览
（12日以内视作出差，12日[当月可累加]以上视作外派）
地区项目
省内
省外
备注
薪金与岗位津贴
按公司标准
按公司标准

奖励提成
按项目分配
按项目分配

异地工作津贴
（凭证报销
总监层
1000元／月
1200元／月
*该津贴每月按24天计，少于24天按实际工作日计。

项目经理
800元/月
1000元／月
销售负责
800元/月
1000元／月
项目策划
600元/月
800元/月
策划助理
500元/月
700元/月
销售人员
400元/月
600元/月
两地交通费
总监层
根据项目所在地与合肥之间定额费用为准。报销火车硬座或长途大巴（不含市内交通费）。其他非因业务需要或探亲外产生的费用不予报销。
出差项目所在地市内交通以公交车为主，特殊情况下乘坐出租车需得到上级主管批准，凭票报销。外派期间不产生
市内交通费。
项目经理
销售负责
项目策划
策划助理
销售人员
酒店住宿
副总经理
250元以下/房/天
300元以下/房/天
公司备有宿舍的，不另支付
酒店住宿费。
总监层
200元以下/房/天
250元以下/房/天
项目经理
150元以下/房/天
200元以下/房/天
销售负责
100元以下/房/天
150元以下/房/天
项目策划
策划助理
80元以下/房/天
120元以下/房/天
销售人员
宿舍房租（凭单报销）
公司支付
公司支付

水电、煤气、固话、有线电视及管理费（凭单报销）
公司支付：一房一厅200元／月；两房一厅300元／月；三房一厅400元／月；四房一厅600元／月。

或按70元以下／人／月计算

l 集团外派至安徽公司享受了集团驻外津贴的员工不再享受津贴。
l 宿舍由行政部门按公司规定要求合理安排租赁。
l 宿舍费用标准超出部分由员工自行承担。
l 外派期间，每周可休息一天，根据公司制度另半天可作为回肥探亲期间连休用，每月可回肥探亲一次，每次不超过5天，其中一天必须回公司汇报工作。
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