财务总监年度述职报告.ppt

Click to edit Title Slide,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,主动应对 积极创新,全力确保公司平稳度过金融危机,2008,年度个人述职报告,汇报人：*,前 言,2008,年，对中国来说，是极不平常的一年，一方面北京奥运会成功举办，千年飞天梦成功实现，中国国际地位显著提高；另一方面，受冰雪灾害、汶川地震、美国次贷危机引发的国际金融危机、欧美经济出现严重衰退、原材料价格大幅波动、市场信心严重不足等一系列因素的影响，中国经济增长也遇到了较大的困难。,2008,年，对公司来讲，也是大事多、变化快，改革与发展矛盾突出的一年，是在变化中求探索，逆境中求生存，危机中求发展的一年。一年来，在（上级单位）领导和（*单位）公司领导班子的关心和支持下，认真按照（上级单位）对派驻企业高级会计人员的要求，积极参与公司发展战略制定和重大经营决策，不断强化会计基础管理，深化财务管理与监督，持续推动成本领先战略等工作向前发展，充分发挥了财务的支持、指导、监督、控制职能，在进一步提高财务管理水平，促进公司经营目标实现等方面做了一些探索和努力。,主 要 内 容,第一部分,2008,年工作回顾,1.,主要指标完成情况,2.,主要工作开展情况,3.,党风廉政建设,4.,学习及能力提升,第二部分 成绩与不足,第三部分,2009,年工作设想,1.,公司面临的形势分析,2.,财务工作思路,3.,主要财务工作措施,4.,主要工作关注点,1.,主要指标完成情况,第一部分,2008,年工作回顾,指标力求做得更好！,08,年，在（上级单位）的指导下，在（*单位）国际化战略的指引下，以目标利润为中心，以提高经济运行质量为重点，以财务考核导向为支撑，以集中管理为手段，全力推进成本领先，落实公司经营目标，不断提升增值业务识别能力、财务战略支撑能力和风险管控能力，促进生产经营质量和管理水平的不断提升。,2.1,主要工作开展情况,08,工作思路,第一部分,2008,年工作回顾,1,套部门文化,塑造财务系统文化,1,1,套部门文化,2,项牵头工作,3,项集中管理,10,大工作措施,2,项牵头工作,成本领先工作、财务经营目标落实,2,3,项集中管理,信息集中管理、资金集中管理、人员集中管理,3,10,大工作措施：,深化改革 成本领先 预算管理 财务分析 投资控制,内部控制 资金管理 稳定关系 队伍建设 采购保供,10,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,深入落实,10,大工作措施,1.,深化改革,完善治理结构,3.,预算管理,落实经营目标,5.,投资控制,保障投资效益,7.,资金管理,支撑发展战略,9.,队伍建设,塑造财务文化,2.,成本领先,助推事业领先,4.,财务分析,提供决策支持,6.,内部控制,防范财务风险,8.,稳定关系,提升市场形象,10.,采购保供,提升体系能力,工作举措一：深化体制改革，完善治理结构,根据整体部署，秉着对股东负责的原则，财务系统迅速反映、立即行动，以高度的责任感推动深化管理体制改革工作，按照不遗留大的问题，也不纠缠于具体细节的思路，仅仅用了半个月的时间，就完成了财务人员、资产等分开工作，保证了关联交易公平、公正。目前财务工作有序进行，公司正常生产经营未受影响。,主,要,工,作,整体财务状况清理；,按照,“,化繁为简，不大动,”,的原则，对深化改革后，（*单位）集团和（*单位）汽车双方有交叉服务的事项，按照有偿服务的原则，一事一议，对综合服务协议内容进行了清理，签订服务协议。,资产划分清理；,对工会经费、职工教育经费、福利费核算进行清理,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措二：牵头成本领先，应对金融危机,08,年，成本工作以,“,1+9+8,”,成本领先项目为载体，,“,以产品为核心，流程为主线，全员降本增效,”,的总体思路，以,“,推项目、搭体系、建标准、管费用、促交流、造氛围,”,18,个字为行动方针，密切关注金融危机影响，不断创新和完善成本管控的制度、方法与工具，强化深入了解业务，全面开展和推进公司成本工作，提升赢利能力，,08,年实现直接降成增效,4,亿元。,主,要,工,作,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,以,“,推项目、搭体系、建标准、管费用、促交流、造氛围,”,为行动方针,改良推进方法方式，精心组织，积极督促，高效,31,个成本领先项目，全年直接降成增效,4,亿元，间接降低,1.5,亿元；,大力推行自主研发汽车产品价值创新管理（,DFC,）工作，固化经验并成功推广，在产品设计成本控制和采购成本降低方面发挥了重要作用，该成果分别获得军工企业协会,2008,年度军工企业管理创新成果一等奖和*市管理创新一等奖；,成立了,应对宏观经济变化对企业经营影响,综合课题组，紧密跟踪材料涨价、能源涨价、利率及汇率变化、新的劳动合同法实施等方面情况，进行深入研究并提出对策，减少宏观经济和政策变化给公司带来的负面影响，并充分利用国家相关政策提高公司效益。,建立了设计成本,配置成本,采购成本,经营成本的四维成本控制体系，实现从设计到制造到销售的全流程成本管控，和从设计到量产到结束的全生命周期内的系统成本控制；,积极开展税收筹划和争取税收优惠、财政补贴，全年节创,3195,万元；,通过更新公司成本文化理念、组织发布案例，以及编制,（*单位）公司成本文化手册,等方式，推动成本文化建设。,工作举措三：深化预算管理，提升执行力度,通过不断完善预算方法，丰富预算方式，推行矩阵预算，强化预算的科学性和指导性，,贯彻,“,两段式,”,考核，,强化预算执行控制与分析，逐步形成闭环管理，促进战略目标可视化和资源有效配置，提高与业务计划的匹配性，确保战略目标的落实和经营目标的实现。,主,要,工,作,完成公司,5,年资金收支测算及资金缺口解决方案并向上级汇报，促进战略目标可视化，为理性决策提供了支持；,贯彻落实,“,又好又快,”,战略目标、经营目标的分解、监控、落实工作,创新预算模式,全面实施了,“,X+X,”,月度滚动预算制度；,完成公司,2007,年度业绩考核评价工作，位列（上级单位）第一名；,按月对二级单位全年预算指标、新产品效益、产品销售每周实施经济指标等进行监控，实施红黄绿点评，并督促改进；,预算工作深化和完善，强化质量、供应商支持资源匹配和落实。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措四：深化财务分析、提供决策支持,完善财务分析模板，大力开展多层次、多维度财务分析，基于战略、客户、竞争标杆深入开展财务对标，找出差距及原因，制定有效的措施并落实改进，不断促进经营质量改善和管理能力的提高 为公司决策提供强大支持。,主,要,工,作,针对重点经营指标，及时组织月度、季度、年度的利润、收入、存货、应收帐款等指标的专项分析，累计发现问题,20,余个。同时，根据市场情况，及时提出采取限产措施、强化商务引导增加现金回款等改进措施,50,余条，使存货及应收帐款压力得到缓解，提高了公司经营质量；,初步建立起完善、严谨的数据库系统，增加了经济运行排行，积累各种企业运行数据；,及时写月度、季度、年度财务分析报告，全面监控经济运行质量，强化了各项指标的趋势发展分析,;,加强重点财务指标的分析和监控工作，对实际报表与预算目标相差,5%,的指标进行跟踪分析；,基于战略、客户和竞争标杆，开展对标工作，产品对标细化到零部件；,组织对,CV5,整车等产品项目进行了财务测算论证，为公司中长期发展战略提供了决策支持；,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措五：把握宏观形势，控制投资成本,跟踪宏观经济形势，及时对宏观经济变化趋势做出研判，提出坚持从严从紧控制投资成本，坚持效益优先、滚动发展的投资策略，开展产品、效益、投资回顾分析，有效降低了公司投资成本，减小了公司资金压力，保证了公司资金投放的效益。,主,要,工,作,根据分析，公司暂停了,CA,三期、,CC,一期项目，调整了,G,系列三期、,CB,二期以及汽研院三期建设方案。使全年投资在年初,24.9,亿元预算的情况下，调减,12.75,亿元，全年实际完成投资,12.15,亿元；,加强长期股权投资管理，适时调整战略发展和资本运作项目。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措六：强化内部控制，防范财务风险,深入学习贯彻以,“,战略牵引、集中资源、管理风险、创造价值,”,（即,SRRV,）为核心的集团化财务管控模式，坚持寓监督于服务的理念，以,中央企业资产损失责任追究管理办法,等国家和（上级单位）的有关文件为指导，继续完善四层风险防范体系，不断提高财务管控水平，切实增强集团控制力和抵御风险能力。,主,要,工,作,按照,“,管人员、管信息、管制度、管风险,”,思路，强化对二级单位财务工作的规范和指导，集团管控能力进一步提升,;,强化财务内控自查和评价，完善财务内控体系：,08,年完成,18,个财务管理制度及,25,个流程制定、梳理工作；,强化内控检查和制度执行情况检查：完善并细化检查标准，实施财务内控检查，提交检查报告,22,份，提出改进建议,273,条，定期督促，整改率达,90%,以上；,强化财务授权管理体系建设，完成销售财务授权和货币资金管理授权；,建立经销商信用评价机制，加强信用销售管理，控制信用销售风险；,采用锁定人民币价格、远期结汇、出口押汇、出口信保等金融工具，减少赊销和远期收款，规避金融风险。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措七：强化资金管理、支撑发展战略,坚持统筹安排、合理使用、效益最大化的原则，加强大额资金筹集、使用、催收和监控，提高资金使用效率，强化资金运作与金融工具的应用与支持，不断创新融资渠道和方式，降低资金成本并满足资金需求，并保持健康的现金流。,主,要,工,作,加强资金统筹规划，强调资金计划和资金使用情况分析；,拓宽融资方式，降低融资成本：加强与银行沟通，以基准贷款利率下浮,10%-15%,的利率水平融资,15.7,亿元，并在贷款利率降低时积极申请转贷，最大限度降低公司财务费用；,用好用活票据，缓解资金压力：开具承兑汇票,30.3,亿元，转让承兑汇票,30.53,亿元，节约财务费用,2460,万元；,强化金融服务网络建设和信用销售管理：不断完善管理模式，创新操作方式，拓宽网络范围，金融服务网络累计开票,31.78,亿元，占收入比例为,29.45%,，累计信用销售金额,24.63,亿元；,强化其他金融工具应用和支持：通过远期结汇和外汇理财等，规避汇率风险；支持销售和保供，收取资金占用费等,2570,万元；,积极推动商务政策，引导现金回款，增加经销商自有资金的投入。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措八：稳定外部关系，维护企业利益,对内加强公司内部治理，优化资本运作，对外加强投资者关系管理，保持与外部利益相关者的良好关系，努力消除市场不良影响，提高投资者综合满意度，维护公司的利益和外部形象。,主,要,工,作,持续改善公司内部治理，积极开展自查自纠活动；,高效完成公司信息披露工作，积极应对不实报道；,完成资本公积转增（,10,股转增,2,股）股本工作；,积极办理董事会事务，开展投资者关系管理工作，维护股东利益。获得,2007,年度*市上市公司董事长协会,“,最佳投资者关系奖,”,和上海证券报,“,最佳资本市场表现奖,”,，证券时报,“,最佳董秘,”,；,配合完成*证监局的巡检，与交易所、*市证监局等监管部门有效沟通；,依法纳税，注重税企关系管理，获得,“,纳税信用等级,”,A,级；,与中国建设银行、工商银行等多家银行和金融机构保持良好银企合作关系，信用记录良好，信用评价获得,AA-,。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措九：强化队伍建设，塑造财务文化,通过科学引导，分级培养，重点突破，推进,“,带队伍工程,”,和深化,“,每日超越、每周精益,”,等举措，塑造财务学习文化、速度文化、融合文化、创新文化、服务文化，强化财务组织体系及人员建设，进一步丰富以理性、激情、超越为核心的财务文化内涵，提升财务整体素质和响应速度。,主,要,工,作,有效完成了财务机构调整，初步实现了销售财务人员集中管理；,加强财务部员工职业发展管理，构建员工内部职业发展通道，实施全员,“,带队伍工程,”,，培养人才：,08,年，共培养公司中层领导干部,4,人、室主任,6,人、二级管理师,1,人、三级管理师,1,人、后备中干,5,人、另外还涌现出了一批业务骨干，为公司,“,三行动一工程,”,的全力推进提供了更有力的财务人力保障。,针对性地开展业务培训，全年共组织了,8,个场次的培训学习，内容涵盖新税法、新准则等内容，人均受训达,45.86,学时；,加强工作日志分析，针对问题提升改进，实现员工,“,日超周精,”,；,落实,“,双关心,”,，提升文化认同度；,推行工作作业标准，涉及岗位,130,余个、操作流程,1300,余个；,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,工作举措十：保证采购供应、提升体系能力,采购工作在面对雪灾、地震、材料价格上涨等重重困难情况下，迎难而上，努力开创供应链管理的新局面，在保供方面圆满完成公司的任务的同时，在供应组织体系、供应商管理、供应链关系等方面也取得了新的突破。,主,要,工,作,采购职能得到了延伸和扩展，从单纯的保供向技术支持迈进。成立了供应商技术支持处，并不断补充人员，完善结构，业务也从最初的零部件质量整改，延伸到对设计变更的管理，对供应商质量体系的管控等方面；,综合运用,DFC,成本控制理念持续进行成本优化，推进,CM5CM9CV8,等主力车型的与竞争对手的对标解析工作，并全面推进到供应商层面；,引入零部件,PPM,评价指标，完善供应商质量评价体系。通过分析各项数据，对有异常表现的供应商，深入检查生产、管理情况，协助供应商发现问题，制定解决办法，并建立长效机制；,以供应商管理、新品开发、成本控制和物流管理四大手册为支撑，构建透明、公开、持续发展的供应链关系；,以敏捷反映为目标，推进采购信息平台建设。,2.2,主要工作开展情况,工作举措,第一部分,2008,年工作回顾,3.,党风廉政建设,党性教育,廉政建设,作风建设,以巩固共产党员先进性教育活动成果为契机，紧紧围绕党的,“,十七大,”,精神，抓好党性教育，发挥党员先锋模范作用,深入学习贯彻十七大精神，深刻领会和把握科学发展观和创新精神，并具体落实到（*单位）企业改革、发展等各项工作中。,以开展创建,“,四好班子,”,为载体，进一步加强支部的马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和,“,三个代表,”,重要思想学习和先进性建设，巩固理想信念和政治立场，提高综合素质，促进党员先锋模范作用的充分发挥。,积极,响应倡议，,开展,“,献爱心活动,”,，,以,向,汶川地震灾区、受灾员工捐款,、,缴纳特殊党费、看望医院收治的灾区儿童等形式为灾区献爱心，关注、关心、关怀社会弱势群体，激发,员工,的社会意识,。,政治上严格要求。能始终做到讲党性、讲纪律、讲原则、讲风格，时时处处从严要求。,务实工作，加强执行。做到求真务实，按章办事，强化服务，不重形式，不图虚名，但求实效，注重解决实事。,摆正位置。坚持群众路线，密切同员工的联系，广泛听取各方面的意见，调动各方面的积极性。,注重民主团结。关注员工的舆论焦点与关注焦点，及时化解各种矛盾和解决后顾之忧，形成包容、和谐的团队氛围。,第一部分,2008,年工作回顾,认真贯彻落实中央及公司有关党风廉正建设的指示规定，带领班子及成员以身作则，带头做好廉洁自律的表率；,加强党性党风党纪教育，从思想上筑牢拒腐防变的提防，,完善和落实党风廉政责任制，坚持谁主管谁负责，层层抓落实机制；,强化领导班子内部监督，建立定期报告和廉洁行政制度；,强化会计、采购人员职业道德和廉洁字律教育，提高职业素养。,进一步完善了公司财经纪律制度及评价体系，完善了财务授权体系，严格贯彻了重大事项的联签等制度。,4.,学习及能力提升,第一部分,2008,年工作回顾,三,二,一,用心体会，贯通财务采购,分管财务和采购工作以来，不断深入思考，并大力实践，以财务的视角支持采购工作，以采购工作完善财务管理，实现了财务和采购工作的有效结合，并从研发设计、保供、成本降低、资金支付等方面深刻体会到,QCD,（质量、成本、交付）平衡的重要性，初步实现了财务和业务的融会贯通。,拓展视野，参加业务培训,结合业务工作需要，参加外汇风险管理、供应链管理、采购谈判、上市公司董事、高管人员等培训，同时，积极响应公司国际化战略的需求，参加高层英语培训和提高管理能力培训。,深入基层，掌握一手资料,始终坚持没有调查就没有发言权的理念，多次深入（*单位）福特、（*单位）铃木、河北（*单位）、工厂等单位调研，了解财务及成本等方面工作情况，通过亲身感受，结合搜集的信息，探索了一些财务和成本工作的新思路、新方法,。,08,年，一直把,“,蓄电,”,当作工作的重要部分，不断加强对汽车产业和宏观经济的把握能力的学习，探索财务和具体业务的互动和融合，提升对财务和采购的掌控能力。,主 要 内 容,第一部分,2008,年工作回顾,1.,主要指标完成情况,2.,主要工作开展情况,3.,党风廉政建设,4.,学习及能力提升,第二部分 成绩与不足,第三部分,2009,年工作设想,1.,公司面临的形势分析,2.,财务工作思路,3.,主要财务工作措施,4.,主要工作关注点,一年来，在（上级单位）的正确领导下，在（*单位）领导班子的紧密配合下，在全体员工的鼎力支持下，通过不断开拓创新，取得了一定的成绩。,第一部分,2008,总体工作情况,1.,成 绩,4.,分管的财务部门被评为,2008,年度公司明星单位。,3.,在上级部门推荐下，被财政部聘为企业内部控制标准委员会咨询专家；,2.,管理创新项目,-*,获得了军工企业协会,2008,年度军工企业管理创新成果一等奖和*市企业管理现代化创新成果一等奖；,1.,经上级部门推荐，获得中国总会计师协会颁发的改革开放,30,年中国总会计师突出贡献奖；,2.,不 足,第二部分成绩与不足,2008,下半年以来，宏观经济急转直下，汽车市场骤然变冷，公司生产经营遇到了较大的困难。虽然年初的时候我们对经济情况有一定的担心，并做了一定的准备，调整了投资策略，但仍没有料到金融危机的来得如此之快，影响如此之大。如何加快预算对外部信息的反应速度，优化配置公司资源，不断加强过程控制，使之产生最大效益方面的思考还需进一步深入。,在目前严峻的经济形势下，公司还存在产能利用率还不够高，新品战略还不够成功，成本效益还不够突出，技术开发费和存货管理水平还有待提高的问题，这也反映了我在统筹企业平衡发展的能力方面仍需进一步提高。,对宏观经济形势的走势判断能力、把握能力、资源配置能力还需进一步加强,对统筹企业平衡发展的能力还需进一步加强,主 要 内 容,第一部分,2008,年工作回顾,1.,主要指标完成情况,2.,主要工作开展情况,3.,党风廉政建设,4.,学习及能力提升,第二部分 成绩与不足,第三部分,2009,年工作设想,1.,公司面临的形势分析,2.,财务工作思路,3.,主要财务工作措施,4.,主要工作关注点,2008,年底，公司基本完成深化管理体制改革工作，公司领导班子的分工得到进一步明确。,2009,年，本人将专注于股份公司的工作。为此，,2009,年，我将与股份公司全体员工一道，在（上级单位）经营目标和公司,“,事业领先计划,”,的指引下，深入贯彻（上级单位）,“,保增长、调结构、练内功、增效益,”,的工作思路，努力提高经济运行质量，全力推进成本领先，持续提升财务部门的决策服务能力、增值业务识别能力、财务战略支撑能力和风险管控能力，推进精益化财务管理，打造一流的财务管理团队，更好地支持和服务公司,“,又好又快,”,的发展。,（,1,）宏观经济形势,-,国际形势,在信贷紧缩和房市调整的双重打击下美国已深陷,“,U,”,形衰退。美欧相继采取了大规模的救市计划，但在信心缺失的大背景下，货币政策难以通过金融中介传导至资金需求的终端。,发达国家经济在,2009,年仍将非常低迷，,2010,年以后有望微弱复苏。,股市暴跌；,失业率创新高；,能源价格暴跌；,消费信心严重不足；,五大投行三家倒下、两家变身为银行，花旗也遭遇资金缺口；,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,宏观经济形势,（,2,）宏观经济形势,-,国内形势,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,宏观经济形势,2009,年中国经济仍将维持较高水平的增长，但增幅会有所下降。,在经历了一个高速增长期后，中国经济增长方式和产业结构本身面临调整，加上全球金融危机的影响，经济面临新的发展压力。,出口拉动迅速下滑；,就业压力增大；,工业企业效益显著下降；,消费尚可期待；,积极的财政政策；,相对宽松的货币政策；,政府牵头扩大投资；,实施一系列刺激经济政策；,利 不利,全球各地区销售情况：,（,1,）汽车行业前景,全球,北美：通用汽车，福特汽车，本田美国和丰田美国在,12,月的汽车销量都下滑了超过,31%,，美国汽车工业已经到达,1992,年以来的最低谷,日本：,2008,年国内新车,(,不含微型车,),销量为,321.23,万辆，是连续第,5,年出现下降，并创下自,1974,年以来的最低水平,德国：,2008,年前,11,个月销售量仅为,286,万辆，比两德统一后汽车市场形势最糟糕的,2007,年还要低,1.5%,英国、西班牙、加拿大等国也出现大幅的下降,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,汽车行业前景,“,汽车行业寒冬会持续多久？我们现在也看不到时间表。,采取的措施：,大幅缩减支出；,大规模裁员；,关闭工厂、减产；,丰田出现了,17,年来的首次亏损。,北美三大巨头濒临破产，不得不靠政府的临时贷款勉强支撑；,各企业情况：,（,1,）汽车行业前景,全球,出售资产；,-,本田社长 福井威夫,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,汽车行业前景,2007,年,2008,年（预计）,2009,年（预计）,销量,同比,销量,同比,销量,同比,北 美,18964893,-2.24%,15773983,-16.83%,13407885,-15%,欧 洲,18984364,+1.98%,17629279,-7.14%,15510000,-12%,日 本,5345930,-6.68%,5129645,-4%,4878292,-4.9%,中 国,8791500,21.8%,9380000,+6.7%,8560000,-8.2%,俄罗斯,2561588,+36.15%,2817746,+10%,1972422,-30%,印 度,1990224,+13.7%,1982882,-0.37%,1784593,-10%,数据来源：北美、欧洲、日本、印度等汽车行业协会及各大汽车公司预测数据,（,1,）汽车行业前景,全球,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,汽车行业前景,小排量减免购置税；,微车下乡；,自主创新技改支持；,出口扶持；,新能源汽车的支持；,推动并购重组,出口下滑严重；,消费意愿降低；,材料价格波动；,竞争日趋激烈；,自主品牌竞争力不强；,能源压力；,（,2,）汽车行业前景,国内,连续多年的高速增长恐难再现！,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,汽车行业前景,利 不利,为认真贯彻落实,“,四个毫不动摇,”,的总体要求和（上级单位）,“,保增长、调结构、练内功、增效益,”,的工作思路，,09,年，销售汽车,90,万辆，收入,580,亿元，利润总额,11,亿的生产经营目标，在当前普遍预期汽车行业萎缩的情况下，这无疑是一个巨大的挑战。,公司要长期的稳定的发展，就必须有盈利支撑，而在当前微车战略调整效果初显，自主轿车品牌价值尚未显现的情况下，要实现盈利，任务艰巨。,公司下属的南京（*单位）、（*单位）福特南京工厂和江西江铃控股，要实现振兴发展，也给公司带来了不小的现金和盈利压力,第三部分,2009,年工作设想,1.1,公司面临的形势分析,公司经营存在的压力,对于（*单位）来说，,2009,年，公司不仅要面临来自汽车行业的压力，,更要面对公司进一步改革和发展的压力。,2.1,财务工作思路,09,思路,“,1-1-2-9,”,09,年，财务工作将以公司深化改革为契机，以保增长和提升经济运行质量为核心，以“管理增值”活动为手段，以提升财务工作层次为依托，基于战略、客户、竞争标杆优化资源配置，不断强化危机意识和内部管理，深化风险识别及管控能力，淡化宏观经济和市场环境影响，全力提升财务支撑能力和服务能力，促进生产经营目标的完成，推动公司国际化发展战略稳步前进。,明确,“,1,”,个核心,明确以保增长和提升经济运行质量为财务工作核心,牵头,“,2,”,项工作,即成本领先和公司经营目标落实工作,“,9,”,个重点方面,应对金融危机 狠抓成本工作,精益预算分析 完善内部控制 强化现金管理,统筹税收工作 夯实基础管理 打造一流队伍 提升采购能力,第三部分,2009,年工作设想,完成,“,1,”,大目标,完成（上级单位）下达的生产经营目标，推动公司国际化发展战略稳步前进,3.,精益预算分析,2.,狠抓成本工作,8.,打造一流队伍,4.,完善内部控制,7.,夯实基础管理,1.,应对金融危机,9,大工作,第三部分,2009,年工作设想,5.,强化资金管理,9.,提升采购能力,2.4,财务工作思路,09,思路,“,1-1-2-9,”,6.,统筹税收工作,工作措施一：应对金融危机,坚持应对金融危机,“,积极审慎，持续不断，深入研究，触类旁通，动态管理，内控外用,”,的,24,字方针，持续跟踪落实宏观经济发展情况，加强对宏观经济形势及时研判，从而抓政策、抓机遇，全面跟踪落实,V15,应对措施。,主,要,内,容,3.,主要财务工作措施,加快新能源领域的拓展，强化技术创新，巩固技术的领先地位；,加快农村市场研究，加快针对农村市场的产品开发，努力开拓农村市场；,积极应对汇率变化影响；,加强固定资产等投资项目分析与监控，降低固定资产购置与建设成本；,通过技术进步调整产品结构调整，提高产品盈利能力；,危机公关，面对资本市场、上市公司的不利形势，对外积极公关最大限度降低不良影响，对内做好员工的危机宣传。,第三部分,2009,年工作设想,工作措施二：狠抓成本工作,09,年的成本工作要坚持,“,狠,出手要狠,”,，,“,痛,切肤之痛,”“,决心,一切成本都要降,”,的工作作风，围绕,“,减,”,、,“,降,”,、,“,严,”,、,“,双降,”,、,“,双增,”,，以进一步巩固（*单位）公司成本领先优势为出发点，以提升公司经济效益为核心，全面开展和推进公司,09,年成本领先工作。,主,要,内,容,抓体系建设,抓机制建设,抓群策群力的文化氛围培育,抓项目组织推进,抓资源优化配置,抓政策机遇,抓具体成本管理：投资、质量、技术开发费、库存、物流、期间费用、,效率效能、人力、资金和税收、采购、生产、设计、技术优化,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,工作目标：采购成本降低,8,个点，其他直接,2-2.5,亿元、间接,1,亿元,执行思路：减、降、严、双降、双增,工作作风：狠、痛、决心,工作理念：求省、求低、求一半,业务细化支撑,大幅度降低成本，推行“减、降、严”管理,1,深入宏观经济研究和分析，,V15,对策工作的跟踪落实，作为公司顺利走出宏观经济影响的切入点,2,CM5,和,CM9,以及发动机对标成本降低，,CV8,和,V101,以及,CV5,重点产品成本降低推进作为公司生命力强大的开始,3,推动制造成本、研发成本、销售成本和管理成本的大幅度降低,4,成本实战及案例和手册编写和发布作为工具和教练式工作的新方向,5,材料利用率和供应商降低成本作为成本降低新的突破口,6,成本控制流程的建立与完善作为部门成本控制执行工作的创新口,重显绩、更重潜绩,第三部分,2009,年工作设想,工作措施三：精益预算分析,深入推进以财务考核为导向的全面预算管理，贯彻,“,两段式,”,考核，引入外部行业比较，不断丰富分析方法和手段，扩大分析领域，不断提升财务分析深度，全力提升经营质量，确保经营目标的完成。,主,要,内,容,预算及指标分解，将中长期财务战略预算、年度财务综合预算、年度经济指标等逐一分解到各二级单位，压力层层传递；,完善预算考核指标，强化预算执行，加强过程监控、指标追踪及预警；,做好预算的动态管理，按月对预算执行情况进行回顾，及时调整；,建立攻守兼备的预算方案，针对不同的目标制定不同的资源配置方案，按季度评价预算执行情况，及时回收资源；,加快财务预算频次，大力推进“中长期,年度,季度,-,月度”的滚动预算，做到季度利润控制。,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,项 目,主 要 内 容,全面预算管理,技术开发费预算,财务分析,成本效益分析,采购成本分析,对标管理,中长期,年度,季度,月度,概算,预算,精算,发现问题,化解风险,战略修正,成本控制,产品效益,项目投入,产品化,零部件,精益化,找出差距,管理增值,核心竞争力,业务细化支撑 预算分析精益化,第三部分,2009,年工作设想,工作措施四：完善内部控制,以财政部内部控制指引为指导，结合在内部控制方面多年的实践经验，积极探索内部控制的新思路和新方法。以建立清晰的授权和职责、标准化的业务操作规程、重大事项处理的标准程序为重点，深化财务内控检查,-,自查,-,评价,-,整改,-,提升推进机制，健全和完善公司财务内部控制体系和财务风险体系。,主,要,内,容,加快内部控制理论的研究和创新，坚持“实践,-,理论,-,实践,-,提高”的良性循环，从根本上完善适合公司实际经营管理的内部控制体系；,将内部控制标准融入到流程设计和流程改进之中，加强部门间联系业务流程的衔接，从而提高工作效率；,持续推进集团财务管控，督促二级单位实施财务内控自查，同时加强财务内控检查和评价，深化内部控制自查,检查,改进,评价,提高的循环体系；,结合内部监督情况，定期对公司内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告，报公司管理层审阅；,加强内部控制观念的培训和教育工作，将公司的内部控制标准深入到日常工作和行为中；,做好基于金融危机情况下的风险防范工作，加强风险体系建设，建立财务风险预警、防范及处置管理办法，建立基于业务、资产安全和经营改善的风险控制体系；,实施集团管控最优管理经验输出，促进财务工作的标准化、制度化、规范化。,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,最优经验数据库,财务部,二级单位,加强工作总结，形成,最优经验数据库,根据二级单位实际经营管理,情况，及时对外推广，并对,推广情况进行总结,最优经验,业务细化支撑 最优经验推广,第三部分,2009,年工作设想,工作措施五：强化资金保障,通过严密的资金保障计划，合理运用金融工具和财务杠杆，强化筹资管理，拓宽金融网络领域、完善操作方式，消除宏观经济对公司资金链的影响，为公司发展战略提供资金保障。,主,要,内,容,为公司发展战略提供资金保障,强化资金缺口保障计划，消除宏观经济对资金链的影响；,资金筹集成本及风险控制，重点推进短期融资券的发行；,监控经销商自有资金投入与合理库存是否匹配，提高现金回款率；,根据资金预算和融资安排适时启动公司债长期融资项目；,合理运用财务杠杆，强化资金统筹管理，节约财务费用；,推广金融服务网络，鼓励经销商充分利用现有金融服务网络资源，发挥信用销售的补充作用，同时积极拓展新型融资渠道，严格控制信用风险；,利用公司信用优势，帮助供应商融资，缓解供应商资金压力。具体包括应收账款鉴证、保理业务等；,关注资金投放，控制投资规模，注重投资效益。,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,工作措施六：统筹税收工作,以提升经营效益为目标，积极开展税务方面的分析、研究和利用，争取各类税收优惠，防范税务风险。,主,要,内,容,3.,主要财务工作措施,针对,2009,年增值税转型，及时调整相关投资策略，用好税收政策；,加强汽车消费税政策的研究和利用，合理组合产品结构；,积极协调，争取国家、市级技术创新项目和重点新产品计划支持，大力争取新产品退税；,从集团层面统筹协调好下属企业的税收工作，减少税收支出；,积极与税务部门沟通协调，创造良好的税收环境；,继续加强内部税务培训和检查，提高风险意识，防范税务风险。,第三部分,2009,年工作设想,工作措施七：夯实基础管理,以管理增值为出发点，夯实财务基础管理，优化内部流程，强化财务信息化建设，保证财务核算和信息披露的及时准确，实现财务信息的集中管理，提高财务支撑和服务能力。,主,要,内,容,维护好原始记录，保证财务资料的准确性、完整性；,夯实基础数据库,完善整车数据库、采购价格管理数据库、市场价格谱系，创建配套件材料成本、技术开发费用分级标准等数据；,推进财务信息化建设，提高数据和信息的通用性和准确性，强化基础数据和信息的集中管理和共享；,开发人力资源、能耗、制造等业务报表，为预算和分析工作提供支持；,实施,1/2,工程，强化作业标准和内部流程优化，提升服务能力和水平，提升内外客户满意度。,第三部分,2009,年工作设想,3.,主要财务工作措施,工作措施八：打造一流队伍,加强财务组织体系建设和员工职业发展规划，强化员工绩效管理，推行员工岗位测试，提升队伍素质。强化危机意识教育，逐步灌输,“,为什么,”,意识和文化，进一步丰富理性、激情、超越财务文化内涵，提升财务整体素质和响应速度。,主,要,内,容,持续推进,“,带队伍工程,”,方式，加强员工职业发展规划，提升财务整体素质；,强化危机意识：针对宏观经济情况，结合公司经营和发展战略，做好危机宣传，激发员工活力和责任意识；,丰富,“,为什么,”,文化，推进全员全部门跨部门沟通协调与合作，鼓励发现问题、分析原因、解决问题，实现员工工作能力、创新精神、信心和积极性的全面提升；,实施员工岗位测试，加强员工绩效管理，划大为小，以室为单位，分片突破，全面提高员工的业务素质水平；,建立更为科学的绩效管理和激励机制，加强核心员工激励，留住人才、用好人才。,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,工作措施九：提升采购能力,以打造专业化、高素质采购团队为基础，以,QCDT,最佳平衡为导向，以采购技术信息化为助推，持续推进供应商体系建设的同时，进一步发挥集团采购的成本优势和资源优势。,主,要,内,容,以规范、透明为核心，供应商评价系统为平台，推进供应商管理手册实施，形成操作的规范化、制度化和流程化；,成立跨功能团队，以基础数据为核心，引入,6-SIGMA,工具，建立零部件分模块的成本模型，持续推进新品成本技术优化工作；,以,PPM,值为导向，严格,APQP,流程，提升零部件质量可靠性和一致性，建立零部件技术标准和质量目标信息库，规范设计变更流程，逐步实现供应商质量体系能力的提升；,以敏捷反应为目标，快速推进采购信息化建设进程。搭建供应商协同等几大功能模块，实现物流数据的透明化、供应商评价的优化和系统化。,第三部分,2009,年工作设想,3.,主要财务工作措施,第三部分,2009,年工作设想,4.,主要工作关注点,1.,关注营销工作的拉动作用。在财务政策上给予营销积极支持，同时，注意资源投放的效益，防范经营风险。,3.,关注,QCD,。合理平衡质量、成本和交付三者之间的关系，保证企业健康、协调、稳定的发展。,2.,关注新品战略的支撑。严控投产签署，严格时间节点