仓库帐物处理制度-货物分区、仓库建卡、出入有单的规定.doc

仓库帐物处理制度

1、目的：依据目前公司的现状对仓库的帐、物进行统一指导，而仓库帐物处理和仓库管理密不可分，帐物的简洁明了有助于实物的管理。现依据我仓库的实际状况对仓库帐物的处理做如下阐述。

2、构成图：

3、仓库帐、物处理的工作要求：
3.1、货物分区：所谓分区是理念上的分区，指的是货物集中堆放的意思；库位没有严格圈定为那个区，理想的状况是走进库区，货物堆放始终条理清楚。

货物性质
描 述
分区要求
1
成品
保质期内可销售的产品
尽量按规格、专销归类摆放，要求整齐摆放；
2
滞销品
未过期可供使用不可销售的产品〔外箱未损坏〕
按规格分类摆放整齐，无专销之分；
3
破损
未过期可供使用不可销售的产品〔外箱损坏〕
按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
4
报废
已经过期不能使用的产品
按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
5
暂存货
待检破损或待检成品退货
以及分公司未提货物
待检非成品放置破损清理区，整齐摆放；
暂存成品放置暂存成品区，整齐摆放；

货物分区管理要求：分区，集中堆放是货物分区的核心，也是检查工作的依据。

3.2、仓库建卡：依据仓库货物的流动性状况针对性的建立货卡。

类别
描述
建卡要求
1
低流动性产品
包涵赠品、促销品、滞销品、破损、报废、暂存货
1.必需建卡，并与实物一致反映每一笔出入库；
2.确保天天下班时卡与货物是一致性；
2
高流动性产品
七日内可能大量调拨或出库销售的成品
1.必需建卡，并与实物一致但不要求反映每一笔出入库；
2.确保天天下班时卡与货物是一致性；
仓库建卡管理要求：任何时间盘点任何货物都能确保卡物相符，有据可查；

3.3、系统分帐：
3.3.1、系统分四类帐，成品、其它〔对应滞销品〕、破损、报废。
3.3.2、系统帐在每日的收发存日报表里都有总的反映，属于总帐范畴；
3.3.3、台帐是系统帐的明细帐，从理论上说，台帐能够反映所有的进出存，是以后核对查询的重要依据之一。台帐必需按照实物的进出进行登记，不必需要与系统同步，这样才干确保数据的真实有效。
3.3.4、台帐的记录包涵以下内容：

描述
备注
名称
名称是产品的最小分类
一般都有
数量
进出库的数字记录
一般都有
批号
一般是产品的生产日期
容易遗漏，检查重点
垛码
产品条码标签右上角数字
容易遗漏，检查重点
摘要
进出的简要记录
容易遗漏，检查重点
结存
进出库交接后的数字
一般都有

台帐的核心重点：除了数据的准确性，批号、垛码和摘要是最容易遗漏的，必需引起重视；

3.4、出入有单：
3.4.1、按照进出库类型分类
单据类型分类
明 细
入库单类型
生产入库单
调拨入库单
其它入库单
退货入库单
出库单类型
发货出库单
调拨出库单
其它出库单

3.4.2、按照保管人员分类
保管员分类
描 述
仓管员
手工进仓单
发货出库单
调拨出库单
部分视同销售的其它出库单
统计
生产入库单
调拨入库单
其它入库单
其它出库单

单据的重点：所有的单据理论上都有存根，找相关单据可直接找到相关人员；

3.5、帐外建表：
3.5.1、
分类
描 述
备 注
退货验收记录
所有分公司退货，在清理后都要有记录
验收暂未入账
仓库暂存记录
仓库暂存不在系统账面的货〔退货除外〕
未提、未验货物

3.5.2、用途：两表是反映系统库存以外的货物，从理论上来说，系统以外的多余货物均必需反映在两表之内，盘点时盘盈数据都反映在两表中〔错发、漏发除外〕；

3.6、仓库盘点：

描 述
要 求
随机抽检
月中不定期盘点仓库的帐货是否一致
盘点卡与货是否一致，并且抽盘部分实物
定期盘点
月末盘点帐物是否一致
具体要求见仓库盘点工作管理规范
注： 1、随机抽检是确保帐务流程是否正确的核心，也是检验帐务处理流程的最好依据；
2、关于仓管员而言卡与货是一致的，帐与货未必一致，帐与货之间的差异就是表；

盘点的重点：核对系统数据和卡的数据，差异反映在表上，最后对实物进行抽样盘点。
总之，仓库只要通过以上流程统一规范并合理的监控，可从各方面能把握住仓库帐物一致性。