1、
仓库帐物处理制度
1、目的：依据目前公司的现状对仓库的帐、物进行统一指导，而仓库帐物处理和仓库管理密不可分，帐物的简洁明了有助于实物的管理。现依据我仓库的实际状况对仓库帐物的处理做如下阐述。
2、构成图：
3、仓库帐、物处理的工作要求：
3.1、货物分区：所谓分区是理念上的分区，指的是货物集中堆放的意思；库位没有严格圈定为那个区，理想的状况是走进库区，货物堆放始终条理清楚。
货物性质
描 述
分区要求
1
成品
保质期内可销售的产品
尽量按规格、专销归类摆放，要求整齐摆放；
2
滞销品
未过期可供使用不可销售的产品〔外箱未损坏〕
按
2、规格分类摆放整齐，无专销之分；
3
破损
未过期可供使用不可销售的产品〔外箱损坏〕
按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
4
报废
已经过期不能使用的产品
按规格分类摆放整齐，无专销之分，零头单独摆放；
5
暂存货
待检破损或待检成品退货
以及分公司未提货物
待检非成品放置破损清理区，整齐摆放；
暂存成品放置暂存成品区，整齐摆放；
货物分区管理要求：分区，集中堆放是货物分区的核心，也是检查工作的依据。
3.2、仓库建卡：依据仓库货物的流动性状况针对性的建立货卡。
类别
描述
建卡要求
1
低流动性产品
包涵赠品、促销品、
3、滞销品、破损、报废、暂存货
1.必需建卡，并与实物一致反映每一笔出入库；
2.确保天天下班时卡与货物是一致性；
2
高流动性产品
七日内可能大量调拨或出库销售的成品
1.必需建卡，并与实物一致但不要求反映每一笔出入库；
2.确保天天下班时卡与货物是一致性；
仓库建卡管理要求：任何时间盘点任何货物都能确保卡物相符，有据可查；
3.3、系统分帐：
3.3.1、系统分四类帐，成品、其它〔对应滞销品〕、破损、报废。
3.3.2、系统帐在每日的收发存日报表里都有总的反映，属于总帐范畴；
3.3.3、台帐是系统帐的明细帐，从理论上说，台帐能够反映所有的进出存，是以后核对查询
4、的重要依据之一。台帐必需按照实物的进出进行登记，不必需要与系统同步，这样才干确保数据的真实有效。
3.3.4、台帐的记录包涵以下内容：
描述
备注
名称
名称是产品的最小分类
一般都有
数量
进出库的数字记录
一般都有
批号
一般是产品的生产日期
容易遗漏，检查重点
垛码
产品条码标签右上角数字
容易遗漏，检查重点
摘要
进出的简要记录
容易遗漏，检查重点
结存
进出库交接后的数字
一般都有
台帐的核心重点：除了数据的准确性，批号、垛码和摘要是最容易遗漏的，必需引起重视；
3.4、出入有单：
3.4.1、按照进出库类型
5、分类
单据类型分类
明 细
入库单类型
生产入库单
调拨入库单
其它入库单
退货入库单
出库单类型
发货出库单
调拨出库单
其它出库单
3.4.2、按照保管人员分类
保管员分类
描 述
仓管员
手工进仓单
发货出库单
调拨出库单
部分视同销售的其它出库单
统计
生产入库单
调拨入库单
其它入库单
其它出库单
单据的重点：所有的单据理论上都有存根，找相关单据可直接找到相关人员；
3.5、帐外建表：
3.5.1、
分类
描 述
备 注
退货验收记录
所有分公司退货，在清理后都要
6、有记录
验收暂未入账
仓库暂存记录
仓库暂存不在系统账面的货〔退货除外〕
未提、未验货物
3.5.2、用途：两表是反映系统库存以外的货物，从理论上来说，系统以外的多余货物均必需反映在两表之内，盘点时盘盈数据都反映在两表中〔错发、漏发除外〕；
3.6、仓库盘点：
描 述
要 求
随机抽检
月中不定期盘点仓库的帐货是否一致
盘点卡与货是否一致，并且抽盘部分实物
定期盘点
月末盘点帐物是否一致
具体要求见仓库盘点工作管理规范
注： 1、随机抽检是确保帐务流程是否正确的核心，也是检验帐务处理流程的最好依据；
2、关于仓管员而言卡与货是一致的，帐与货未必一致，帐与货之间的差异就是表；
盘点的重点：核对系统数据和卡的数据，差异反映在表上，最后对实物进行抽样盘点。
总之，仓库只要通过以上流程统一规范并合理的监控，可从各方面能把握住仓库帐物一致性。
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