财务部费用报销管理制度-费用报销的办理流程与表单模板.docx

财务部费用报销管理制度
1、目的
为了进一步强化财务管理，健全企业费用支出及报销管理制度，监督和控制不必要的开支，确保费用报销规范化，特制定此制度。
2、类别
2.1 费用报销类
范围：
餐费、业务费、油费、办公用品、车间配件等
要求：
部门主管具体填写费用报销单，注明报销内容、相应单据张数、金额，附上相应票据〔如：请购单、对方供货清单、入库单、相关发票收据等〕并粘贴好。
2.2 材料预付款类
范围：
预付材料、项目方面等
要求：
部门主管具体填写一式三联请款单〔第一联留底、第二联付款、第三联跟踪入库单据与材料复核〕。
2.3 还欠供应商货款类
范围：
还原片款、村料胶水款等
要求：
部门主管具体填写应付货款单据，还款事项、金额，必需一定由财务部经办人审核应付欠款金额确认签字。
2.4 现付款类
范围：
现付材料款、运费款等
要求：
部门主管具体填写应付货款单据，还款事项、金额，必需粘贴附上材料仓库管理员开具的入库单。
2.5 借款类
要求：
借款人具体填写借款单据，借款事项内容，借款人签字。
3、 办理流程
3.1单据由经办人交由主管部门统一填写报销(报销时发票及收据请分开填写报销)→部门负责人确认事项签字→总经理同意签字→财务经理复核事项单据金额确认签字→董事长同意审批签字→出纳确认付款

4、为方便报销程序，不影响董事长办公，单据金额在5000元以下，董事长暂时可以不签字，由财务经理确认后出纳先行付款，事后由财务部经理统一交由董事长确认签字。
5、本制度自公布之日起实施，未尽事宜在执行中不断完善,如有不明之处请向财务部咨询。

附件：
备注：阴影部门为填写要点说明
1、 报销单〔样式〕
报销单
报销部门：填写报销部门 2020年3月6 日
项目
附单据(张)
金额
备注
具体填写报销事项
3张
3000.00
董事长审批
具体填写报销事项
2张
600.00

合 计

3600.00
人民币大写:零拾零万叁仟陆佰零拾零元零角零分
主管审批:总理经理 财务审核:财务经理 报销人: 部门经理 经办人
2、 请款单〔样式〕
福州XXXXXXXXXXXXX
请款单
2020年3月6 日
收款单位：
汇款单位或个人全称
具体地址及银行账
号
具体汇款单位帐号及地址
主管签字
董事长
具体用途：
预付款事项
出差地点

领导签字
总经理
请款金额人民币大写：零拾零万伍仟零佰零拾零元零角零分￥5000.00
请款人签字
部门经理
结算方式
现金或汇款
报销冲帐
￥
余 额
￥5000
财务主管：财务经理 出纳：出纳 经手人：经办人
3、 请款单〔样式〕
应付款单据
2020年3月6 日
付款单位
填写付款单位或个人(银行名称及帐号)
付款事项
具体填写还款事项或付款事项
付款金额
零拾零万伍仟零百零拾零元零角零分￥
备注
财务部经办人审核看法
董事长：董事长 总经理：总经理 财务经理：财务经理 部门负责人：部门经理
4、 借款单〔样式〕
借款单
2020年3月6 日
姓名
李某某
所属部门
填写借款人属在部门
借款原因
填写借款事项
借款金额〔大写〕零拾零万伍仟零百零拾零元零角零分￥
瓴导批示
董事长
财务看法
财务经理
部门负责人看法
部门经理
借款人章
李某某
总经理

签发：_________________