2025年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合检测试卷B卷含答案.docx

2025年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识综合检测试卷B卷含答案

单选题（共800题）
1、创业投资基金投资收益主要来源于（　　）。
A.因管理增值带来的股权增值
B.同时买入股权偏低与卖出股权价值偏高的股票
C.所投资企业的因价值创造带来的股权増值
D.股息和债券利息收益

【答案】 C
2、不予办理股权投资基金管理人登记的情况包括（　　）。
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
3、下列关于《私募投资基金管理人内部控制指引》相关规定的说法中，错误的是（　　）。
A.股权投资基金管理人应遵循综合化原则
B.股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员
C.股权投资基金管理人应当建立财产分离制度
D.股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度

【答案】 A
4、以当前重新构建目标企业所需的成本作为估值的方法属于（ ）
A.折现现金流法
B.成本法
C.相对估值法
D.清算价值法

【答案】 B
5、股权投资基金管理人自行销售或者委托销售机构销售股权投资基金，应当（ ），向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介股权投资基金。
A.委托第三方机构对股权投资基金进行宣传推介
B.自行对投资者资产状况进行风险评级
C.对投资者资金财务状况进行评估
D.自行或者委托第三方机构对股权投资基金进行风险评级

【答案】 D
6、公司需要减少注册资本时，必须编制（）及财产清单。
A.资产负债表
B.现金流量表
C.利润表
D.所有者权益变动表

【答案】 A
7、QFLP试点地区对于（ ）等进行了规定。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 D
8、基金会计核算是指（　　）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 B
9、目前我国股权投资基金的募集()。
A.只能公募
B.根据具体投资对象确定
C.只能私募
D.可以私募，也可以公募

【答案】 C
10、关于股权投资基金的募集，下列表述正确的是（　　）。
A.基金管理人通过特定对象确定程序可向合格投资者之外的个人进行募集
B.资金募集是开展基金投资业务的开始和必要前提
C.只能由基金管理人向投资者募集资金
D.募集资金须由基金管理人和基金托管人共同负责管理使用

【答案】 B
11、2007年，KKR、黑石、凯雷、德太投资等发起设立了主要服务于并购基金管理机构，即狭义股权投资基金管理机构的（　　）。
A.美国投资协会
B.美国私人股权投资协会
C.美国私人投资协会
D.美国股权投资协会

【答案】 B
12、境外直接上市是指企业直接以国内股份有限公司的名义向国外证券主管机构申请发行股票（或其他衍生具）,向当地（ ）申请上市?
A.中小企业板
B.工商局
C.证券交易所
D.创业板

【答案】 C
13、下列关于股权投资基金管理人说法错误的是（　　）。
A.我国目前股权投资基金只能非公开募集，基金管理人须中国证监会行政审批而实行登记制度
B.基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等职能多半由基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构承担
C.公开募集基金的基金管理人有严格的准入限制，而非公开募集基金的基金管理人的准入限制较宽松
D.基金管理人受托管理基金财产，应勤勉、忠实并且审慎尽职地履行受托责任，并有权根据约定收取相应收入

【答案】 A
14、股权投资基金管理人与服务机构应当依据基金合同签订书面服务协议。协议应当至少包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅰ、Ⅳ

【答案】 A
15、（2020年真题）关于私人股权，以下表述错误的是（ ）
A.包括未上市企业非公开发行和交易的依法可转换为普通股的优先股
B.包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的可转换债券
C.包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的公司债
D.包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股

【答案】 C
16、（2018年真题）下列股权投资基金投资者中，属于合格投资者的是（ ）
A.拥有1500万元净资产的A公司为其员工所设立的企业年金
B.总资产为1000万元的B公司，现投资200万元于一只股权投资基金
C.退休的张先生持有200万元银行存款，最近三年年均收入均为5万元，现将150万元存款投资于一只股权投资基金
D.银行职员李先生持有500万元银行理财产品，最近三年年均收入为60万元，现投资50万元于一只股权投资基金

【答案】 A
17、（2016年真题）签署竞业禁止协议的人员离开被投资企业A后先去了非竞争行业的公司B，后离职在一家与A同行业的公司C从业，这时（ ）。
A.视竞业禁止协议期限确定违反与否
B.原竞业禁止协议失效
C.视C企业发展状况确定违反与否
D.违反了原竞业禁止协议

【答案】 A
18、财务尽职调查重点关注目标公司的（　　）财务业绩情况。
A.历史
B.未来
C.目前
D.过去一年

【答案】 A
19、下列属于律师事务所在股权投资基金项目退出阶段提供的服务的是（ ）。
A.协助基金管理人起草或查阅与基金投资有关的法律文件
B.对清算人出具的清算报告进行合规性审核
C.在基金管理人委托的范围内，对基金投资者的资质进行审核
D.起草相关法律文件，参与谈判，协助基金管理人最大限度地获取合法投资收益

【答案】 D
20、我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段不包括（ ）。
A.探索与起步阶段
B.快速发展阶段
C.平稳发展阶段
D.统一监管下的规范化发展阶段

【答案】 C
21、（2019年真题）下述主体受让基金份额时，应当穿透核查至最终投资者是否为合格投资者的是（　　）。
A.合伙企业
B.企业年金基金
C.有限责任公司
D.社会保障基金

【答案】 A
22、股权投资基金的收益分配主要在（ ）与（ ）之间进行。
A.投资者；第三方服务机构
B.管理人；第三方服务机构
C.投资者；管理人
D.投资者；股东

【答案】 C
23、合伙型股权投资基金的投资者退伙时，对于其合伙份额对应的资产，可分配给投资者（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 A
24、全国中小企业股份转让系统，简称全国股转系统、NEEQ，俗称“新三板”，是经（　　）批准设立的公司制全国性证券交易场所。
A.国务院
B.证监会
C.工商局
D.证监局

【答案】 A
25、下列选项中,不属于回购退出的()
A.股权投资基金购买股权投资基金持有的股份(股权)
B.被投资企业的员工集体出资购买股权投资基金持有的股份(股权
C.被投资企业管理层自筹资金购买股权投资基金持有的股份(股权
D.被投资企业控股股东自筹资金购买股权投资基金持有的股份(股权)

【答案】 A
26、（2017年真题）（ ）是指如果有第三方向股权投资基金发出股权收购要约，且股权投资基金接受该要约，则其有权要求其他股东一起按照相同的出售条件和价格向该第三方转让股权。
A.共同出售权
B.拖售权
C.第一拒绝权
D.随售权

【答案】 B
27、股权投资基金信息披露义务人包括（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】 D
28、（2020年真题）公司型、合伙型和信托（契约）型股权投资基金中，投资者拥有权力最大的是（ ），可以避免双重征税的是（ ）
A.公司型；有限合伙型、信托型
B.有限合伙型；公司型、信托型
C.公司型；公司型、信托型
D.信托型；公司型、有限合伙型

【答案】 A
29、有资金实力的大型企业通常采取（　　）方式参与股权投资。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
30、合伙企业每一纳税年度的生产经营所得，是从收入总额减除( )后的余额。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 A
31、(2017年)公司型基金的权力机构是（ ）。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.基金管理人

【答案】 C
32、关于股权投资基金管理人和投资者之间的沟通，以下表述错误的是（ ）。
A.基金募集阶段，基金管理人应对潜在投资者进行充分的背景调查
B.基金募集阶段，基金管理人应在投资者签署基金合同确认投资生效后，按规定履行一系列募集合规程序
C.基金运行阶段，如发生合伙人变动、投资项目重大进展、基金托管机构变更等事项时，基金管理人应及时告知投资者
D.基金运行阶段，定期报告是投资者了解基金运作状况的重要途径

【答案】 B
33、我国股权投资基金行业发展在很大程度上体现了我国作为（　　）经济形态的基本特点。
A.新兴加转轨
B.探索加深入
C.新兴加深入
D.探索加转轨

【答案】 A
34、股权投资基金常用的估值方法中，（ ）主要作为一种辅助方法存在，主要原因是企业历史成本与未来价值并无必然联系。
A.相对估值法
B.成本法
C.清算价值法
D.经济增加值法

【答案】 B
35、股权投资基金管理人委托募集的，应当委托（　　）募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全；确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。
A.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构
B.获得中国基金业协会销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构
C.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券业协会会员的机构
D.获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国期货业协会会员的机构

【答案】 A
36、(2017年)外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国（ ）设立，主要以（ ）的基金。
A.境内、外币对中国境外的企业进行投资
B.境内、人民币对中国境内的企业进行投资
C.境外、外币对中国境内的企业进行投资
D.境外、人民币对中国境外的企业进行投资

【答案】 C
37、关于投资者适当性匹配方法,以下表述正确的是（　　）。
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】 A
38、契约型基金合同中股权投资业务相关内容不包括（ ）。
A.基金的募集
B.基金的投资
C.基金的核算
D.基金的费用

【答案】 C
39、依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（ ）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。
A.两年
B.五年
C.一年
D.三年

【答案】 D
40、股权投资基金的分配，通常采用按照单一项目的收益分配方式和按照基金整体的收益分配方式。在收益分配过程中，按照基金是否有追赶机制，采用不同方式进行分配。下列说法错误的是（　　）。
A.Ⅰ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ
C.Ⅱ.Ⅳ
D.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
41、基金业协会可以采取（　　）方式对基金管理人提供的登记申请材料进行核查。
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 D
42、基金管理人进行登记备案需要遵循的信息报送原则不包括（　　）。
A.公平性
B.真实性
C.完整性
D.合规性

【答案】 A
43、项目在境内申报上市在获得项目申报信息的流程中关注项目申报信息有（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B
44、不同类型的金融产品具有不同的风险和期望收益特征，在投资者的资产配置中通常具有“高风险、高期望收益”的金融产品是（　　）。
A.股权投资基金
B.银行理财产品
C.货币市场基金
D.固定收益证券

【答案】 A
45、下列属于获得从业资格的途径是（　　）。
A.通过考试
B.通过资格认定
C.以上都是
D.以上都不是

【答案】 C
46、关于全国股转系统挂牌的基本要求，以下说法正确的是（ ）
A.股东所有制性质可以包括民营、国有、外资；不限于高新技术企业
B.股东所有制性质只能是民营和国有；且必须为高新技术企业
C.股东所有制性质可以包括民营、国有、外资；且必须为高新技术企业
D.股东所有制性质只能是民营和国有；不限于高新技术企业

【答案】 A
47、在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，（ ）增值税征税范用；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，（ ）增值税征税范围。
A.属于；属于
B.不属于；属于
C.属于；不属于
D.不属于；不属于

【答案】 D
48、公司型基金的主要特点不正确的是（ ）
A.公司的有限责任,意味着全体股东承担有限责任。
B.公司型基金是独立的企业法人，可以通过借款来筹集资金,这在合伙型基金和信托（契约）型基金中往往不可行。
C.这些国家的公司有着更不完整的组织结构和不规范的管理系统，可以有效降低运作风阶。
D.公司在很多国家比合伙企业、契约结构有着更悠久的历史和更为健全的法律环境，进而使这些国家的公司有着更完整的组织结构和更规范的管理系统，可以有效降低运作风险。

【答案】 C
49、合格投资者必须具备的要素包括（　　）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
50、（ ）是指股权投资基金通过企业上市将其拥有的不可流通的股份转变成可以在公开市场上流通的股份，通过股票在公开市场转让实现股资退出和资本增值。
A.首次公开发行上市
B.主板上市
C.中小企业板上市
D.创业板上市

【答案】 A
51、（ ）使用可比价值对目标公司进行价值评估，在创业投资基金和并购基金中大量使用。
A.折现现金估值法
B.相对估值法
C.成本法
D.创业投资估值法

【答案】 B
52、广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列（ ）情形的，以虚假广告罪定罪处罚。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 A
53、账面价值法是指公司（ ）的净值。
A.总资产减去总负债
B.收入成本
C.现金流
D.利润

【答案】 A
54、在股权投资基金管理人内部控制中，（ ）是指及时识别、系统分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
A.内部环境
B.风险评估
C.控制活动
D.内部监督

【答案】 B
55、关于股权投资基金的投资范围、投资策略、投资限制，下列说法错误的是（ ）。
A.基金的投资范围，是基金投资对象选择所指向的集合
B.基金的投资策略，是指基金在选择具体投资对象时所使用的一系列规则、行为和程序的总和
C.基金的投资限制，是指基金管理人不得从事的投资决策行为
D.通常情况下，基金的投资范围、投资策略和投资限制由基金管理人和投资者共同商定，并在基金合同中明确列示

【答案】 C
56、关于并购基金，以下表述错误的是（　　）
A.并购基金是财务投资者
B.并购基金主要是杠杆收购基金
C.并购基金通常在收购中会产生协同效应
D.并购基金是一种所有权转移的投资方式

【答案】 C
57、为了保证基金财产的安全，有些国家的法律法规要求股权投资基金按照资产管理和保管分开的原则进行运作，由专门的（　　）保管基金资产。
A.基金管理人
B.服务机构
C.基金托管人
D.基金投资者

【答案】 C
58、《创业投资企业管理暂行办法》规定，创业投资企业存续期限最短不得短于（ ）年。
A.3
B.5
C.7
D.9

【答案】 C
59、以下不属于PPM的必要内容的是（　　）。
A.基金的规模、存续期和预计封闭时间
B.机构和基金的投资理念
C.基金管理人过往业绩描述
D.投资人投入

【答案】 D
60、在一定期限之后如果企业未能完成一定指标，投资者会获得一定补偿，以弥补其由于企业的实际价值降低所受的损失。这个被称为（ ）。
A.触发机制
B.调整机制
C.对赌安排
D.补偿安排

【答案】 C
61、（2019年真题）下列不属于回售条款触发条件的是（　　）。
A.目标企业未达到事先设定的业绩目标
B.目标企业在一段时间内未能成功实现IPO
C.目标企业公司章程、董事会结构发生变更
D.目标企业出现了导致实际控制权发生转移的重大事项

【答案】 C
62、股权投资基金的管理人应具备至少（　　）名高级管理人员，且应当设置负责合规风控的高级管理人员。
A.2
B.1
C.3
D.4

【答案】 A
63、杠杆收购基金的收购基金主要来源不包括（ ）。
A.并购母基金
B.夹层资本
C.高级债
D.普通股

【答案】 A
64、股权投资基金托管人由依法设立的（ ）或者其他金融机构担任。
A.中国银监会
B.商业银行
C.财政部
D.国家工商行政管理局

【答案】 B
65、（ ）是指被投资企业的管理层在回购条件满足时自筹资金回购股权投资基金所持有的股权（股份），从而实现股权投资基金的退出。
A.控股股东回购
B.管理层回购
C.员工收购
D.董事会回购

【答案】 B
66、适于参加股权投资基金财产清算小组的是（ ）。
A.基金管理人、基金托管人及相关中介结构
B.行业监管机构和基金管理人
C.基金托管人和被投资企业负责人
D.基金管理人、基金外包服务机构和基金注册地工商局

【答案】 A
67、下列关于信托（契约）型股权投资基金的说法错误的是（ ）。
A.信托（契约）型基金本质上是一种信托关系
B.契约各方可通过信托契约进行相关约定，运作比较灵活
C.信托（契约）型基金中，除非基金合同另有约定，基金投资者以其出资为限对基金的债务承担有限责任
D.信托（契约）型基金是企业所得税的纳税主体

【答案】 D
68、（2020年真题）某合伙型基金A于2008年1月1日募集完成并设立，认缴规模3亿元人民币，全体合伙人自设立日起每年1月1日缴纳1亿元，连续3年缴清全部认缴额。从2012年1月1日起，基金A每年将2亿元现金用于分配，连续3年，至2014年1月1日分配完成后清算。根据合伙协议约定，基金A按照瀑布式分配收益，即在全体合伙人回收全部本金并就其每笔出资达到单利8%年回报后，基金管理人行使追赶机制并可最多提取20%的净投资收益作为业绩回报。
A.14.9%
B.18.9%
C.17.9%
D.15.9%

【答案】 B
69、跨境股权投资包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

【答案】 A
70、关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（ ）。
A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更
B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容
C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集
D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记

【答案】 D
71、通过反摊薄条款进行保护的方式通常有（ ）
A.协商价值法
B.完全棘轮和加权平均
C.相对成本法
D.以上都不是

【答案】 B
72、政府引导基金会克服单纯通过市场配置创业投资资本的市场失灵问题，鼓励创业投资基金投资处于（ ）的企业。
A.种子期、起步期
B.成长期
C.成熟期
D.以上都不是

【答案】 A
73、下列关于基金服务业务的具体要求的说法中，错误的是（）。
A.基金服务机构破产或者清算时，基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产不属于其破产或清算财产
B.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的总账管理，确保基金财产和投资者财产的安全
C.任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产
D.私募基金托管人不得被委托担任同一私募基金的服务机构

【答案】 B
74、（2017年真题）基金管理人向投资者介绍股权投资基金的基础知识，普及股权投资的相关法律常识，重点应提示（ ）。
A.股权投资基金的收益
B.股权投资基金管理人的历史业绩
C.股权投资基金的拟投资项目
D.股权投资基金的投资风险

【答案】 D
75、（2017年真题）已登记的股权投资基金管理人A公司未按照规定向中国证券投资基金业协会报送基金管理人经审计的年度财务报告，对A公司的处罚或措施不包括（ ）。
A.如后期A公司相应整改完毕，将至少6个月后才能恢复正常机构公示状态
B.A公司将被要求停止运营其所管理的基金产品
C.有关A公司新发起设立的基金产品备案申请被暂停受理
D.基金管理人公示平台中对外公示了A公司为“异常机构”

【答案】 B
76、2003年2月，（　　）又共同颁布《外商投资创业投资企业管理规定》（后于2015年修订），对外商投资创业投资企业进行进一步规范和管理。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 A
77、私募基金管理人提供的登记申请材料完善的,中国证券投资基金业协会应当自收到登记材料之日起20个工作日内以（　　）方式,为私募基金管理人办结登记成功手续。
A.电话通知
B.现场公示
C.网站公示
D.纸媒公告

【答案】 C
78、（2017年真题）股权投资基金在我国境内首次公开发行上市的一般流程是（ ）。
A.辅导、改制、申报审核、发行上市
B.改制、辅导、申报审核、发行上市
C.辅导、申报审核、改制、发行上市
D.申报审核、辅导、改制、发行上市

【答案】 B
79、监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于（ ），具体比例由公司章程规定。
A.四分之一
B.三分之二
C.二分之一
D.三分之一

【答案】 D
80、网站公示股权投资基金基本情况包括（ ）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

【答案】 C
81、私募基金管理人内部控制总体目标错误的是（　　）。
A.保证基金最低投资收益
B.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则
C.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行
D.确保私募基金，私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时

【答案】 A
82、（2020年真题）某地证监局在对辖区内机构进行例行检查时，发现某股权投资基金管理人有重大违法嫌疑，决定进一步采取措施，不符合相关规定的措施是（ ）。
A.封存该公司所有财务资料
B.查封该公司所有银行账户
C.暂停该公司证券交易十五个交易日
D.对该公司法人代表进行刑事拘留

【答案】 D
83、（2019年真题）关于并购基金,表述正确的是（ ）
A.并购基金在收购中通常采用较高的杠杆率
B.战略投资者因对协同效应的预期从而支付的收购价格通常低于并购基金
C.并购基金的投资效益主要来源于所投资企业的价值创造
D.并购基金主要对企业新增的股权进行投资

【答案】 A
84、公司型基金的章程应包括的内容有（　　）。
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 B
85、基金托管服务的内容主要包括：（　　）
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】 A
86、A为有限责任公司型基金，关于A基金的管理方式，以下描述正确的是()
A.可以以自建管理团队或委托专门的基金管理机构的方式管理基金
B.仅可以以自建管理团队的方式管理基金
C.可以以自建管理团队、委托专门的基金管理机构或委托托管机构管理的方式管理基金
D.仅可以以委托专门的基金管理机构的方式管理基金

【答案】 A
87、（2020年真题）股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括（ ）。
A.业务尽调
B.项目估值
C.财务尽调
D.法律尽调

【答案】 B
88、（2017年真题）某投资者投资一合伙制股权投资基金200万元，基金期限2年，持有1年后该投资者希望把基金份额转让，下列说法正确的是（ ）。
A.受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当不超过50人
B.受让人应当为基金持有人且基金份额受让后投资者人数应当不超过200人
C.受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当不超过200人
D.受让人应当为基金持有人且基金份额受让后投资者人数应当不超过50人

【答案】 A
89、股权投资基金的个人合格投资者必须具备相应风险识别能力和风险承担能力，且（ ）。
A.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
B.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元
C.金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元
D.金融资产不低于500万元或者最近三年个人年均收入不低于100万元

【答案】 C
90、关于股权投资基金的投资者人数规定,以下表述正确的是（　　）。
A.Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】 C
91、以下关于大宗交易描述错误的是（　　）。
A.大宗交易是指达到规定的最低限额的证券单笔买卖申报，买卖双方协商一致并经交易所确定成交的证券交易
B.大宗交易转让具有低成本特点，其交易经手费比集中竞价交易方式下的费率低，各交易所的大宗交易经手费率下浮比例保持一致，是经过证监会统一备案的
C.大宗交易不会对净价交易的股票价格形成巨大冲击，有利于市场稳定
D.相对于普通投资者的自动报价转让，大宗交易转让的定价更为灵活，交易双方可以对交易价格和数量进行协议议价

【答案】 B
92、基金资产的估值原则之一是，对存在活跃市场的投资产品，如估值日有市价的，应采用市价确定（ ）。
A.名义价值
B.公允价值
C.实际价值
D.交易价值

【答案】 B
93、募集机构在募集阶段应与基金投资者关于基金合同及附属文件_________，并就法规可能影响的基金合同生效程序进行_________。（　　）
A.充分沟通；客观描述
B.快速制定；侧重评价
C.快速制定；侧重描述
D.充分沟通；侧重评价

【答案】 A
94、私募基金管理人内部控制是指（　　）
A.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
B.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对投资过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
C.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部环境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。
D.私募基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑外部环境的基础上对投资过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

【答案】 C
95、要求披露的信息必须是客观事实，不能是经过扭曲或者粉饰的信息是基金信息披露的（　　）原则
A.公平披露原则
B.真实性原则
C.准确性原则
D.完整性原则

【答案】 B
96、下列关于契约型基金投资者与基金管理人的法律关系说法正确的是（ ）。
A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 D
97、下列哪一项不是基金销售应遵循的程序（ ）
A.基金募集机构对普通投资者资格进行审核,确认其不属于风险承受能力最低类别投资者,也没有违反投资者准入性规定;
B.股权投资基金的一般风险,包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。
C.基金募集机构履行特别警示义务后,普通投资者仍坚持购买该产品的,基金募集机构可以向其销售相关产品
D.普通投资者对该警示进行确认,表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力,并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;

【答案】 B
98、下列关于股权投资基金管理人的行为，正确的是（　　）。
A.兼营可能与投资基金业务存在冲突的业务
B.从事损害投资者利益的投资活动
C.不得兼营与投资管理的买方业务存在冲突的业务
D.兼营其他非金融业务

【答案】 C
99、关于股权投资基金募集机构的责任和义务,以下表述正确的是（ ）。
A.募集机构自募集完成后对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务
B.募集机构从募集阶段开始即对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务
C.中国证券投资基金业协会对基金管理人已在协会备案的基金财产安全承担责任与义务
D.基金投资者在募集阶段结束后仍对其投向基金的资金与财产安全承担责任与义务,基金管理人仅承担管理义务

【答案】 B
100、股权投资基金管理人违反《私募投资基金信息披露管理办法》的，中国证券投资基金业协会可视情节其采取以下哪些措施（ ）
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】 C
101、在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业（　　）年以上，凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（　　）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。
A.1、70％
B.2、70％
C.1、50％
D.2、50％

【答案】 B
102、(2017年)假设某股权投资基金已投资三个股权项目A、B、C，A项目当前项目价值为2亿元，B项目当前项目价值为3亿元，C项目当前项目价值为1．5亿元。除此之外，基金资产还包括5000万元的银行存款，已产生的应付未付管理费用、托管费用等负债总金额2000万元。则当前的基金资产净值为（ ）。
A.4.8亿元
B.6.3亿元
C.7亿元
D.6.8亿元

【答案】 D
103、下列不属于契约型基金合同主要内容的是（　　）。
A.订立基金合同的目的、依据和原则
B.基金份额的登记
C.股东的权利和义务
D.交易及清算交收安排

【答案】 C
104、我国主要场外交易市场包括________和_________。（　　）
A.全国性股权交易市场；区域性股权交易市场
B.全国中小企业股转系统；新三板
C.流通股股转系统；非流通股股转系统
D.挂牌转让系统；协议转让系统

【答案】 A
105、我国股权投资基金的监管经历了从国家发展改革委监管到（ ）的演进过程。
A.从中国银监会监管到国家发展改革委监管
B.从国家发展改革委监管到中国银监会监管
C.从中国证监会监管到国家发展改革委监管
D.从国家发展改革委监管到中国证监会监管

【答案】 D
106、私募基金管理人有销售私募基金的，应当采取（ ）等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评价。
A.客户走访
B.问卷调查
C.电话访问
D.网络调查

【答案】 B
107、以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于基金的，基金管理人或者基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并（ ）计算投资者人数。
A.分别
B.合并
C.不需要
D.依具体情况

【答案】 B
108、股权投资基金管理人提供的登记申请材料完备的，中国证券投资基金业协会应当自收齐登记材料之日起（ ）个工作日内，以通过网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。
A.20个工作日
B.1个工作日
C.10个工作日
D.3个工作日

【答案】 A
109、基金管理人进行登记并开展基金管理业务应满足一定的要求，以下说法错误的是()
A.以私募基金管理业务为主营业务的基金管理人，可以同时兼营其他类型的基金管理业务
B.基金管理人只能为依法设立的公司和合伙企业，自然人不能登记为基金管理人
C.兼营民间借贷、小额理财、房地产开发等业务的机构申请成为私募基金管理机构时，由于业务和私募基金的属性冲突，中国证券投资基金协会对此存在冲突业务的机构不予登记
D.基金管理人从业人员人数和其内部机构的设置以及内部控制制度相匹配，并且应当具备相应数量的专职高管人员

【答案】 A
110、股权投资基金一般在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（ ）。
A.出资人
B.监管与自律机构
C.托管人
D.管理人

【答案】 D
111、（2016年真题）股权投资基金对被投资企业的监控中，对于尚在开拓市场的早期阶段企业重点监控的指标包括（ ）。
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 C
112、（2020年真题）对于股权投资基金，以下属于增值税纳税范围的是（ ）
A.回购方式退出收益
B.上市后股权转让退出收益
C.并购方式退出收益
D