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企业标准化管理流程

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2020年5月29日
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标准化管理

1 预知识产权保护申请企业产品标准审核、备案管理管理投资决策预算算启动会议
1 范围

包括公司1.1公司范围内所有企业技术标准、。
1.21公司范围内所有企业产品标准有关知识产权保护问题的对外申请。
1.32公司范围内全部部门
1.43公司范围内所制定国家标准、行业标准。
,包括产品专利、著作版权以及产品商标申请保护过程公司范围内的所有的股权投资、合作经营、证券投资、办事处和代表处的设立、重组、增资扩股、减资退股、股权转让和固定资产基本建设投资决策过程。预算启动会议系指根据公司总体经营战略中对下一年度的经营目标的要求,在各部门事先充分准备基础上,召开由公司总裁、营运总裁、执行副总裁、副总裁以及各部门总经理参加的会议,以确定下一预算年度的总体经营目标值,并将年度经营目标值分解到各部门。各部门根据分解后的年度经营目标值,具体落实到其所属的小组负责人或业务人员,作为其编制预算的基础。产品标准、和公司范围内所制定国家标准、行业标准。

2 控制目标控制目标
2.1 确保所制定的企业技术标准符合国家、行业的各项有关标准。
2.2 确保所制定的企业技术标准在公司范围内的可行性。
2.3 确保所制定的企业产品标准符合国家的各项有关标准。
2.4 确保所制定的企业产品标准符合公司发展的需要以及市场的需求。
2.5 确保对设计文件符合各项进行标准化要求审核。
对新产品型号审核发放。
2.6 更新标准资料,以确保各部门使用的是最新版本的标准资料。7对上级单位的新标准征求意见稿征求相关人员的意见并返回。
收集公司各相关部门所需的国家标准、行业标准及其它相关资料。
2.7 9确保所制定的国家标准、行业标准的可行性。7更新标准资料,以确保各部门使用的是最新版本的标准资料。
2。.8 ．10确保所制定的国家标准、行业标准符合国家科技发展的需要以及市场的需求。8确保所制定的国家标准、行业标准的可行性。
2。．119确保所制定的国家标准、行业标准符合国家科技发展的需要以及市场的需求。确保公司范围内的相关知识产权得到法律保护
确保公司投资决策符合公司总体战略规划方向
确保所有的投资决策经过既定的可行性研究
确保投资项目小组有合适的人选组成,并落实项目经理的责任
确保投资资金的合理运用和良好回报
控制投资项目的决策风险
确保公司的年度目标符合长期战略规划要求
确保总裁、营运总裁、执行副总裁、副总裁以及各部门总经理参加年度预算会议
确保各部门在事先充分准备的基础上参加会议
确保年度经营目标值分解落实到相关部门
3 主要控制点
主要控制点
组织相关人员编写企业技术标准草案。
3.12 技术副总裁技术质量总监对技术标准草案进行审批
3.23 技术经对企业技术标准化初稿进行标准化审核对符合标准的技术
标准监督实施
3.34 技术经理对企业产品标准进行标准化审核知识产权保护小组对所相关部门提交出的产品标准知识产权保护申请进行标准化初审核。
3.45 技术质量总监对企业产品标准进行审批确认部门申请的新产品型号的可行性。52 技术副总裁对标准草案进行审批
3.56 技术经理对设计文件的完整性,正确性及一致性进行审核3 对符合标准的产品标准提交有关部门备案中央研究院院长对经过知识产权保护小组初审的知识产权保护申请进行审批
3.67 技术质量总经理审核标准化审核报告新产品型号发放至相关部门。4 跟踪实施
3.78 技术质量部总经理审批核发新产品型号申请
3.8 技术质量部总经理审批参加标准审定会人员名单,费用预审,时间和地点5按照标准化要求审核设计文件的完整性、正确性及一致性。
3.96拟制标准化审核报告。
3。.．710新产品报上级部门审批确认部门申请的新产品型号的可行性。
3。.．11参加标准审定会。8新产品报上级部门审批。
3。.．12更新部门使用的标准资料。
9新产品型号发放至相关部门。
3。．1310起草征求意见函。4. 特定政策
公司级,国家级标准化资料和文档必须由技术质量部统一发放管理,进行版本更新,技术质量部属于公司一级文控中心,各部门属于公司二级文控中心
5. 涉及部门文件
5.1 中央研究院
5.2 141意见反馈。
3。．152参加标准审定会。
3。．163征询部门的需求信息。
174修订标准档案目录。
3。．185更新部门使用的标准资料。
3。．196编写标准制定计划。
3。． 组织标准制定工作组
3.21.18 收集有关技术资料

3.2219组织编写标准草案

4投资管理部总经理对外聘中介机构/专家申请理由进行审核,确定是否需要外聘专家
投资管理部总经理审核项目小组成员组成
投资管理部总经理审核项目资料后交由战略发展副总裁审核的完整性、真实性、可靠性,并列是项目可能产生的风险以及风险管理方法
战略发展执行副总裁审阅项目主要风险的揭示和控制状况
投资决策的程序必须依照相关的权限规定由不同级别的决策机构(如:股东大会、董事会、总经理办公会总裁办公会等)做出,任何个人或组织不得越权决策。
对于投资规模在500万元以下的项目,其最终审批权归战略发展副总裁,对于投资规模在500万元以上的项目,其最终审批权归总经理办公会,对于公司的重大投资事项,最终审批权归股东大会
于9月中旬第一个周末召开预算专题会议,由各部门总经理阐述预测制定的依据,总裁、营运总裁和相关副总裁负责协调并确定公司年度经营目标值,以作为全面预算编制的基础
各部门总经理在预算会议纪要上签字
各部门总经理签收由总裁签署的预算专题会议纪要,附年度经营目标值
1 特定政策

5投资管理部的投资项目必须参照公司总体投资规划进行立项,对于投资规划中所确定的投资项目只要没有特殊情况,一般均应按时进行立项
对于投资规模在500万元以下的项目,其最终审批权归战略发展执行副总裁,对于投资规模在500万元以上净资产的10％以下的项目,其最终审批权归总裁办公会,对于在净资产在10％及以上的重大投资事项,最终审批权归股东大会
对申请成功的知识产权项目必须对它进行维护,以保证其受保护的持续性投资额大于10000万元的项目,需要聘请第三方参与项目的可行性研究,以降低投资风险
相关部门财务部、人力资源部、物资管理部应该根据公司的投资规划主动地配合投资管理部组成进行项目小组的组成
投资管理部总经理应该挑选熟悉项目管理和投资运作的人员担任项目小组组长项目经理,同样,项目小组组长项目经理也应与各部门的负责人进行沟通、交流,挑选有专业经验、有责任心的人员组成项目小组,进行人力资源的合理调配,发挥最大的功效
在公司投资管理部的协调下,经过专门项目小组进行可行性分析等一系列必要的投资决策准备(必要时聘请中介机构)。在战略总体规划范围内,尽可能保证公司投资决策的科学性、严谨性、规范性
总裁、营运总裁、执行副总裁、副总裁以及各部门总经理必须在参加年度预算会议前,充分准备
财务总监汇报本年度财务状况及预算执行情况
所有总裁、营运总裁、执行副总裁、副总裁以及各部门总经理必须参加年度预算会议,会议期间不准借故离开
会议结束目标必须明确落实到各部门
2 涉及部门

5.1投资管理部
中央研究院相关申请部门
5.2信息产业部邮电工业标准化所中央研究
5.3 院
5.3
浙江省技术监督局
5.4 5.4国家技术监督局中央研究院

5.5 5.5信息产业部科技司
5.6 5.6公司内各相关部门国家技术监督局

6. 6流程说明
6.1 企业技术标准制定说明 C-06-004-001
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
相关部门
技术质量部技术经理
技术质量部经理确定所需制定企业标准的需求并将技术标准任务书上报技术质量总监审批

2.
技术质量总监
技术质量总监审批技术标准任务书如果不同意则结束,如果同意则通知技术质量经理开始技术标准制定工作

32
技术质量部技术经理
技术质量部对确定的相关企业标准的名称和编制人员

42．2
技术质量部技术经理
标准化工程师技术质量部查找与所编制的相关技术标准的国家标准、行业标准收集各种相关资料

52．3
相关部门
技术质量部技术经理
技术质量部标准化工程师技术经理组织相关人员编写企业技术标准初稿、标准编制说明

62．4
技术质量部技术经理
技术质量部技术经理对企业技术标准初稿进行标准化初审,如果未经过则技术经理组织编写人员对草案进行修改

72．6
技术质量部技术经理
如果审核经过,技术质量部标准化工程师技术经理将标准草案送相关部门、相关人员征求意见

82．7
技术质量部技术经理
技术质量部组织整理反馈意见并组织修改企业技术标准草案

92．8
相关部门
技术质量部
技术质量部将修改后的标准草案送相关部门、相关人员审阅

103
技术质量总监质量部
技术质量部将标准草案送技术质量总监术副总裁审阅,并出据审阅意见

113．1
技术质量部技术经理
技术质量部技术经理整理审阅后意见,确定企业技术标准报批稿

124
技术质量部技术经理
技术质量部标准化工程师技术经理将企业技术标准报批稿送技术副总裁技术质量总监审批

134．1
技术质量部总经理
技术质量部总经理确定发布日期、标准编号并签发企业技术标准文本至各部门

144．3
技术质量部技术经理
技术质量部标准化工程师技术经理监督企业技术标准文本的实施并在、实施过程中加以的解释

144．4
技术质量部技术管理员
技术质量部文档技术管理员将企业技术标准文本存档

6.2
6．1申请事务所财务部
人力资源部
物资部
采购部
生产部
总裁办公会所有部门

投资决策知识产权保护申请企业产品标准审核、备案预算启动会议流程说明 C-06-004-002
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
中央研究院相关申请部门、
技术质量部知识产权保护小组
中央研究院相关部门向技术质量部项目小组发现创造点向知识产权保护,提出知识产权保护申请提交相关产品标准草案

2
技术质量部技术经理知识产权保护小组、申请部门
技术质量部标准化工程师技术经理根据相关产品的标准的国家标准行业标准知识产权保护小组成员对所提交的相关产品标准草案进行标准化审核,核查引用的各类标准是否有效申请进行筛选

2．3
技术质量部技术经理申请部门总工
技术质量部标准化工程师技术经理对如有不符合标准的产品标准草案,退回相关部门修改,技术质量部协助修改。申请部门总工对申请进行审核

433．1
技术质量部技术经理申请部门总工
技术质量部标准化工程师技术经理将审批经过的标准草案送技术副总裁技术质量部总经理审批后上报技术质量总监审核批若申请经过总工审核,移交技术质量部办理申请手续

53．13．2
技术质量部总经理
技术质量总监同意后有技术质量部总经理确定发布日期、标准编号技术经理受理申请技管人员寻找事物所委托申请

64
技术质量部技术经理技术质量部外部事物所
技术质量部按国家<标准化法>的规定,产品标准送有关部门备案,起草申请备案函、备案申请表、等并申报技术质量总监部总经理审批准后上报总裁办公室由法人代表签字并加盖公章。签订委托协议书接受委托

74．25．1
信息产业部邮电工业标准化所、省技术监督局备案外部事物所
技术质量部复印产品标准、备案资料,送信息产业部邮电工业标准化所、省技术监督局备案事物所执行相应申请程序

84．35．2
中央研究院生产部 采购部 市场部相关部门技术质量部申请部门
技术质量部将备案好的产品标准复印送相关部门并自行存档若需要对申请材料进行修改,技管人员将文档送回修改

步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作

投资管理部投资管理部
总经理
总经理根据公司战略规划中的投资规划进行投资项目立项,确定项目小组组长项目经理

财务部、人力资源部、物资管理部总经理
部门总经理根据战略规划中的投资规划主动配合投资管理部,指定人员参与项目小组

投资管理部
项目经理
项目小组组长根据项目要求提出项目组成员的能力要求并在投资管理部、财务部及相关部门挑选人员、初步确定或/修改小组成员名单

投资管理部
项目经理投资管理部
项目小组组长根据投资额及项目复杂程度判断是否需要聘请外部专家参加

投资管理部
项目经理
如果需要外部专家参与,则制作填制外聘中介机构/专家申请书,说明原因和理由,报总经理审批

投资管理部
总经理
总经理根据申报理由,确定是否外聘中介机构/专家申请书,如果同意,则进入中介机构/专家外聘流程

投资管理部
总经理
总经理审核外聘中介机构/专家申请,认为理由不充分,则将申请书退回项目小组组长项目经理长

投资管理部投资管理部
总经理
如果不需要外部专家参与,确定项目小组名单,报总经理审批

投资管理部投资管理部
总经理
总经理根据投资项目的性质,审批项目小组成员名单

投资管理部投资管理部
总经理
如果项目小组人选不当,说明意见,退回项目小组组长项目经理修改

投资管理部投资管理部
总经理
如果项目小组人选适当,责成项目小组组长项目经理成立项目小组

投资管理部
项目经理
项目小组进行可行性分析,进入投资可行性分析流程

投资管理部投资管理部
项目小组
项目小组撰写相应的项目资料,交总经理审批

投资管理部投资管理部
总经理
总经理审核项目资料的完整性和合理性,如果同意,报战略发展副总裁战略发展执行副总裁审核

6.．3 2设计文件的标准化审核流程说明 C-06-004-003
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
设计部门
设计部门向技术质量部提交交全套设计文件。

2.
技术质量部技术经理本部门
技术质量部标准化工程师对设计文件按标准化要求对设计文件的完整性,正确性和一致性进行审核。

34
技术质量部本部门(设计部门门)
如果步骤2上一步审核经过的话,,则标准化工程师技术经理审核文件中所使用的名词术语及计量单位,否则退回设计单位修改。

45
技术质量部本部门(设计部门门)
如果步骤3经过 上一步审核经过的话,则审核文件中使用的各种符号、代号,否则技术质量部将设计文件退回设计单位修改。

56
技术质量部技术经理本部门
上一步审核经过的话,进入下一步,否则技术质量部将否则退回设计单位修改。

67
技术质量部技术经理本部门
如果上述审核经过,技术质量部则将设计文件按零件图、装配图、外形图、电路图等类别进行分类,分别按标准化要求进行审核,若有不符合标准处退回设计人员再行修改,

78
技术质量部本部门
所规定的审核项目全部经过后,技术质量部拟制标准化审核报告。

89
技术质量部总经理部门领导
技术经理将拟制的标准化审核报告送技术质量部总经理领导审批。不经过返还步骤7进行修改,同意则执行步骤9

910
技术质量部本部门、相关部门
技术质量部将标准化审核报告复印发放至相关部门。

6.4 核发法新产品型号标准资料的收集流程说明 C-06-004-004
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
产品管理委员会相关部门
相关部门完成新产品型号申请并上交技术质量部。

2.1
技术质量部 本部门技术经理、相关部门
技术质量部标准化工程师技术经理参照行业标准确认与相关部门讨论可行性并上报技术质量总经理审批。

32.2
技术质量部 总经理部门领导
技术质量部 报部门总经理领导审批,如果经过则转步骤4,不经过则由相关部门产品管理委员会重新修订新产品型号申请。

43。3
技术质量部 标准化工程师本部门
标准化工程师 起草型号申请函、填写申请表。

54．1
上级单位
标准化工程师技术经理将新产品型号申请 上报信息产业部、邮电工业标准化所审核核。

64．2
上级单位
上级单位审核经过后 核发新产品型号。

75
技术质量部 技术经理本部门
标准化工程师 起草型号发放通知报技术质量部总经理领导签发后发至相关部门。

6.5 5国家标准、行业标准征求意见的标准资料的收集流程说明 C-06-004-005
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
技术质量部行业管理员上级单位
技术质量部标准化工程师行业管理员收到国家标准、行业标准的征求意见表。

2.1
技术质量部技术经理本部门
技术质量部标准化工程师技术经理 起草征求意见函,组织征求意见。

2.2
相关单位
相关单位根据征求意见涵 征求意见。

3
技术质量部技术经理本部门
技术质量部标准化工程师技术经理 对收集的意见整理、确认、返回上级单位。

4．1
上级单位
上级单位向技术质量部发出 收到标准审定会通知。

4．2
技术质量部总经理部门领导
技术质量部总经理 报部门领导审批是否参加标准审定会。

5
技术质量部本部门
如果参加各部门及技术质量部派人参加领导同意,参加标准审定会。

6.6 6标准资料的收集流程说明 C-06-004-006
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
生产部 采购部 销售部 市场部 中央研究院各相关部门
各部门根据业务需求收集个部门标准资料的需求信息并上报技术质量部。

2.1
技术质量部技术管理员本部门
标准化工程师技术管理员根据外单位信息资料,国家行业标准及各部门汇总的标准资料需求信息拟资料征订单并保技术经理审批。

32.2
技术质量部技术;经理部门领导
技术经理部门领导审批同意后标准化工程师有技术管理员办理征订事宜。

4．1
技术质量部技术管员本部门
标准化工程师重技术管理员新资料整理、登记、编号、归档、修订目录并案需求将资料发放至相关部门。

5
技术质量部技术经理外单位
标准化工程师技术经理日常注意收集到的新版标准并判断是否替换现行版,如果需要则替换并将新标准发放至各部门。

6
技术质量部技术管理员相关部门
标准化工程师技术管理员将新标准发放至相关部门并收回旧版标准资料同时作废并销毁旧版本。

79
技术质量部技术管理员外单位
标准化工程师技术管理员接收信息网网会信息并上报技术;质量部总经理审批,如果同意则派人参加,如果不同意,结束。

6.7 制定国家标准、行业标准流程说明 C-06-004-007
步骤
涉及部门
步骤说明
系统操作
1
相关部门
技术质量部标准化工程师
标准化工程师按上级单位下达的标准制定项目计划,编写标准拟定计划表并报技术经理审批

3
相关部门
技术质量部技术经理
技术经理审批同意则与相关部门讨论有关标准制定事宜,组织标准制定工作组,制定工作任务,确定标准内容,否则返还标准化工程师修订计划

43.1
相关部门
技术质量部
标准化工程师技术经理
标准化工程师技术经理组织调查研究、收集有关技术资料,并组织编写标准草案,标准编制说明

54．1
相关部门
技术质量部技术经理标准化工程师
标准化工程师技术经理拟定产品标准草案征求函、标准草案发往各征求意见相关部门和相关单位

64．2
相关部门
技术质量部标准化工程师
标准化工程师组织收集意见、整理意见、分析研究、决定取舍、提出方案、编制意见汇总表。

74．3
相关部门
技术质量部
技术经理标准化工程师修改整理编写标准草案报批稿

85
技术质量部上级单位
标准化工程师将意见汇总表送上级归口单位,准备标准草案审定会事宜

95．1
技术质量部总经理
技术质量部总经理报领导审批参加标准审定会人员名单,时间,地点,费用预审等相关事项

105．3
技术质量部技术管理员标准化工程师
标准化工程师拟定审定会通知,发会议通知,跟踪参加会议人员并做好标准评审会会议纪要

115．5
技术质量部技术经理
整理标准草案报批稿、标准编制说明、报批稿函、标准报批表

125．6
技术质量部总经理
将标准报批文件报送上级单位并根据归口单位的要求修改并执行发布的标准

7 主要涉及文件
文件名称
编制部门
主要内容
产品型号申请表 F-06-004-001固定资产安装申请单项目小组能力模型
技术质量部型号申请部门使用部门投资管理部项目经理
申报新产品型号。并要求写清楚产品名称,产品序号及主要参数、用途、特性,建议型号固定资产安装原因说明
标准化审核评审报告 F-06-004-002
技术质量部
产品设计标准化评审时间,评审内容,评审合格项,评审不合格项内容及结果,综合意见,评审员名单
8 填表说明
8．1 产品型号申请表 F-06-004-001
步骤
步骤说明
12
产品型号申请部门填写申请单位全称。
23
产品型号申请部门根据申请型号数量若有多项产品,按序号顺序填写序号。
34
产品型号申请部门填写产品名称的全称。
45
产品申请部门根据产品说明填写产品的主要参数、用途、特性。
6
产品申请部门根据产品类型填写申请申请单位建议的产品型号。
8．2 标准化审核报告评审报告 F-06-004-002
步骤
步骤说明
1
技术质量部填写组织评审部门的全称
2
技术质量部填写评审日期
3
技术质量部填写被评审项目名称
4
技术质量部填写评审内容(写详细)
5
填填写评审结果(包括标准化评审过程中的符合项和不符合项)
6
将参加评审人员名单按表格中要求逐项填写清楚
9
9 职责分工
文件编号
名称及联数
编制部门
编制人员
提交部门
提交时限
提交频率
产品型号申请表 F-06-004-001
技术质量部型号申请部门
设计人员
技术质量部
三天 三天反馈
产品型号需申请时
标准化审核报告 F-06-004-002
技术质量部
评审人员
技术质量部
四天 三天反馈
产品型号设计评需申请时

3 填表说明
固定资产安装申请单项目小组能力模型
固定资产安装计划项目小组成员名单
安装所需材料清单
领料单
步骤
步骤说明
1.
使用部门固定资产管理员填写领料单并签字确认
2.
经理审核后签字确认,仓库保管员核对后签字确认
固定资产竣工验收单预算会议资料

步骤
步骤说明
会议通知
步骤
步骤说明

投资管理部总经理在收到表格后的2天内作出同意或修改的决定,返回至投资管理部项目小组组长

各部门预测目标值分析比较

步骤
步骤说明
1

2
投资管理部总经理在收到表格后的2天内作出同意或修改的决定,返回至投资管理部项目小组组长
3

4 职责分工
文件编号

名称及联数
编制部门
编制人员
提交部门
提交时限
提交频率
项目小组能力模型
1联(11-01-01)
投资管理部项目小组
组长
投资管理部总经理
一天

项目小组成员名单
1联(11-01-02)
投资管理部项目小组
组长
投资管理部总经理
两天

外聘中介机构/专家申请书
1联(11-01-03)
投资管理部项目小组
组长
投资管理部总经理
战略发展副总裁战略发展执行副总裁
一天

项目实施计划细化方案
1联(11-01-04)
投资管理部项目小组
组长

预算的编制
范围
公司的总体预算的编制,包括销售预算、投资预算、信息技术预算、研发预算、生产计划、材料需求预算、采购预算、运输费预算、人力资源预算、固定资产、在建工程预算以及涵盖了成本预算、费用预算的利润预算、现金流量预算和资产负债预算等。
控制目标
确保公司对经营活动制订相对准确的详细预算,以作为内部控制与衡量企业经营业绩的依据
确保预算的可操作性,使整套预算体系经过全体员工的共同努力是完全能够运作的。预算制定完成之后,在一般情况下实际与预算之间不会产生太大的差异
确保预算编制的全面性、真实性、合理性和科学性
确保预算编制在各部门之间的链式流转过程,明确各部门的职责和部门间时间的衔接性
确保将销售目标按区域、产品以及销售负责人进行分解以制定销售详细预算的科学性和可行性,并籍此作为对销售部的绩效考核依据之一
确保网络工程部、客户服务中心的各项详细预算与系统或终端销售部提供的销售预算具有配比性
确保投资预算严格按照公司战略行动计划时间表中的投资规划制定,从而实现公司的年度经营目标值
确保研发预算严格按照公司战略行动计划时间表中的新产品市场营销计划以及研发计划制定,从而实现公司的年度经营目标值
确保以满足生产计划的要求为前提制定材料需求、采购和运输等相关预算,并经过预算控制提高生产效率及降低生产成本,以保证生产的顺利进行并提高产品的市场竞争力
在确保生产顺利进行的前提下,以盘活和充分利用闲置资产以实现资产效益的最优化为原则制定固定资产预算,从而降低资本运作成本
确保按性能价格比优先、选择合格供应商以及保持合理安全库存等原则制定采购预算,并降低仓储成本
确保以充分开发和利用公司现有人力资源,引进合适的外部人才,从而使公司保持最佳的人力资源配置为原则制定人力资源预算,以提高公司员工的整体素质和凝聚力
确保培训费用预算按培训计划制定并具有合理性和可配比性,从而使员工掌握工作必备的技能并提高其自身素质
确保各项成本费用的正确归集和分摊,以编制资产负债表、损益表和现金流量表预算
主要控制点
销售预算的编制
9月25日前市场副总裁审批由市场部总经理编制的预算,若有修改意见,则将预算表格退回市场部总经理,要求其根据市场规划、新产品营销计划、产品市场分析、区域市场分析、广告与促销计划、目标市场全年滚动跟踪表、已签署的销售合同和历年销售情况、合同预测一览表、移动类预测月报,结合代表处提供的相关移动通信政策以及移动、联通业务部提供的市场目标报表等资料,修改营销规划方案,并对预算作相应调整;若没有修改意见,则将预算表格交回市场部总经理,并由其于9月30日之前传递给相关部门的总经理
10月上旬,终端、系统销售部总经理分别与其所辖的区域总经理就终端、系统销售部总经理制定的主导产品区域销售计划和新产品区域销售计划以及区域总经理制定的区域产品销售能力预测报告和区域产品销售计划对销售目标按地区和产品进行分解,并确定分别按地区和产品划分制定的销售收入预算
10月10日前,各区域总经理召集其所辖销售负责人召开区域销售及服务预算任务分解会议,确定落实到各销售负责人的销售收入预算
10月15日前,销售副总裁审批由系统、终端销售部总经理、网络工程部总经理以及客户服务中心主任分别制定的预算,判断其销售目标的分解方法是否正确,销售目标是否分解到区域、产品以及具体的销售负责人,网络工程部和客户服务中心的预算编制是否与相关系统和终端产品的销售预算配比,各项费用预算是否合理、是否与收入配比。若有修改意见,则将预算表格退回相关的系统、终端销售部总经理、网络工程部总经理或客户服务中心主任,要求其作相应调整;若没有修改意见,则将预算表格交回各销售部门总经理并由其传递给相关部门总经理
投资、信息技术和研发预算的编制
战略发展副总裁审批由投资管理部总经理制定的预算,判断各投资项目是否可行,各项投资计划和子公司发展战略是否符合公司年度经营目标值,子公司投资收益预算和投资收益预算是否真实,各项费用预算和需求预算是否合理。若有修改意见,则将预算表格退回投资管理部总经理作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回投资管理部总经理,并由其传递给相关部门
信息技术副总裁审批由信息技术部总经理制定的预算,根据公司整体信息技术发展战略审核各项需求预算和费用是否合理。若有修改意见,则将预算表格退回信息技术部总经理作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回投资管理部总经理,并由其传递给相关部门
技术副总裁审批由研发中心主任制定的预算,根据新产品营销计划、研发规划和新产品研发计划等资料审核研发项目是否可行、研发预算是否符合公司年度经营目标值,各项费用预算和需求预算是否合理。若有修改意见,则将预算表格退回研发中心主任作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回研发中心主任,并由其传递给相关部门
生产副总裁审批由新产品项目经理制定的研发设备需求、产品试制及量产方案以及生产和测试设备需求,判断现有生产能力是否得到充分利用、所提需求和新产品试制和量产方案是否合理。若有修改意见,则将预算表格退回新产品项目经理作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回新产品项目经理,并由其传递给相关部门
生产计划和材料需求预算的编制
生产副总裁审批由生产部总经理制定的预算,根据充分利用现有生产能力和闲置资产的原则审核原辅材料、委托加工件、备品备件、低值易耗品和固定资产需求预算的合理性,以及是否满足生产计划的需求。若有修改意见,则将预算表格退回生产部总经理作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回生产部总经理,并由其传递给相关部门
采购预算和运输费预算的编制
物资管理部总经理汇总各部门总经理提供的需求预算,并根据充分利用资源的原则查询闲置资产库台帐。若能够用闲置资产调拨代替采购,则物资管理部总经理制定资产调拨计划,否则直接编制采购预算
物资管理部总经理在编制预算时需考虑当前运输能力能否满足采购预算的要求。若能够满足,则汇总分析编制部门特定和常规预算,交物流副总裁审批;若不能满足,则物资管理部总经理需根据采购预算所要求的运输能力制定固定资产需求预算,并与其它部门特定和常规预算一并交物流副总裁审批
物流副总裁审批物资管理部总经理制定的预算,以保证生产经营活动能正常运行为原则,审核作为制定采购预算依据的经济批量、安全库存模型、大修理计划和资产调拨等的合理性,以及运输费预算与采购预算的配比性,从而以最合适的价格性能比为标准审核采购预算和相关费用预算的合理性。若有修改意见,则将预算表格退回物资管理部总经理作相应调整;若没有修改意见,则将预算表格交回物资管理部总经理,并由其传递给相关部门
人力资源预算的编制
人力资源部总经理审批培训中心主任制定的预算,根据人力资源结构及其相应的素质要求审核培训计划的合理性、培训机构的合格性和相关费用的配比性。若有修改意见,则将预算表格退回培训中心主任作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交人事行政总监审批
人事行政总监审批由人力资源部总经理制定或审批的预算,判断人力资源预算是否合理并相互间有机衔接。若有修改意见,则将预算表格退回人力资源部总经理作相应调整,若没有修改意见,则将预算表格交回人力资源部总经理,并由其传递给相关部门
固定资产预算的编制
无
财务预算的编制
主管副总裁审批其所辖部门的总经理所提交的关于制定或修改预算的依据是否合理、全面。若有修改意见,则将预算表格和相关编制依据退回部门总经理要求作相应调整,否则将预算表格和相关编制依据交回部门总经理,并由其交财务部预算会计汇总分析
预算会计汇总各部门总经理递交的预算表格,并与本年度同期数比较,对差异较大的部分退回各部门经理作相应调整或要求出具详细的编制依据说明;若无重大差异事项,则预算会计将所有预算表格交财务部总经理,以对现金流量进行分析并编制相应的预算
11月20日前,预算会计完成预算表格的汇总编制工作,并同公司战略目标值进行对比分析,作必要调整后编制包括资产负债表预算、损益表预算和现金流量表预算在内的总预算
特定政策

涉及部门
财务部
市场部
系统/终端销售部
网络工程部
客户服务中心
投资管理部
信息技术部
研发中心
新产品项目小组
生产部
物资管理部
培训中心
人力资源部
其它相关部门

预算的审批和下达
范围
公司的全面预算初稿经财务执行副总裁、总裁办公会和董事会审批经过后定稿,由总裁办公会负责将全面预算终稿下达至各部门并由财务总经理监督预算的执行
控制目标
确保预算的可操作性以及因素的制订经过合理的审核、批准过程,并经过全体员工的努力是完全能够达到的。在正常情况下,预算和实际没有太大正负差异
确保预算经过董事会审批从而增强预算执行的严肃性,并符合公司战略发展要求
确保预算审批和下达的审慎性和权威性
主要控制点
11月25日前,财务部总经理审批由预算会计编制的总预算初稿。若有修改意见,则将预算表格和修改意见退回预算会计,并由预算会计将修改意见和相关预算表格交相应的部门总经理作必要调整;若没有修改意见,则将总预算初稿交财务执行副总裁审批
11月27日前,财务执行副总裁审批由财务部总经理递交的总预算初稿。若有修改意见,则将修改意见和预算表格退回财务部总经理,并由财务部总经理通知预算会计将修改意见和相关预算表格交相关部门总经理作必要调整;若没有修改意见,则财务执行副总裁通知总裁秘书安排召开专门针对预算审批的总裁办公扩大会议,并将总预算初稿交总裁秘书
各主管副总裁根据有关预算修改意见和各部门分解年度经营目标值审批由其所辖的相关部门总经理修改的预算表格。若有修改意见,则将预算表格退回部门总经理作必要调整,若没有修改意见,则将预算表格交回部门总经理,并由其交给财务部预算会计
12月5日总裁办公扩大会议审批预算,判断预算整体的合理性和是否符合战略发展的要求。若有修改意见,则总裁办公扩大会与相关部门总经理进行协商,对分解目标值作相应修正,并由秘书编制会议纪要,记录总裁办公扩大会议预算修改意见,分发至相关部门总经理作必要调整;若没有修改意见,则由秘书编制会议纪要,并安排召开专门针对预算审批的董事会议
12月15日董事会审批预算,根据战略发展要求和投资者预期回报率审核预算的正确性、合理性和可行性。若有修改意见,则由秘书负责编制会议纪要,将董事会修改意见传达给总裁办公扩大会与会人员,由其负责与相关部门总经理进行协商,并对相关预算表格作必要调整
董事会于12月23确定总预算
总预算终稿由总裁办公扩大会于12月25日下达

特定政策

涉及部门
财务部
秘书处
总裁办公扩大会议
董事会

预算的滚动调整
范围
各部门总经理根据预算的具体执行状况定期提出预算的调整申请,经财务总经理、财务执行副总裁、总裁办公会以及董事会(超出总裁办公会审批权限)审批经过后定稿为滚动调整预算,并由总裁办公会负责下达至各部门执行
控制目标
确保预算调整过程的合理性、审慎性和严肃性
确保经定期调整的预算能动态反应预算执行情况、实际经营运行情况和对未来市场的最新预测情况的敏感度,以增强预算的可执行性
确保预算调整经过恰当审批,并符合公司整体战略发展要求
主要控制点
财务部总经理审批由预算会计编制的预算执行情况分析,对预算执行差异较大的部分要求预算会计作进一步分析,查找形成差异的真实原因并对预算执行情况分析作相应调整;若没有修改意见,则将预算执行情况分析抄送各部门,同时交财务执行副总裁备案,以作进一步分析
每季度第二个月月末,主管副总裁审批由其所辖的部门总经理填写的预算调整申请表,判断根据超预算情况、实际目标完成情况和对未来市场预测情况对预算调整申请表是否有