2022年二级医院分级管理评审标准财务后勤组.doc

二级医院分级管理评审原则

（财务后勤组评审员与评审小组用表）

二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第1页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
判 定 结 果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
三、医院管理
（一）组织管理
4．财务管理组织

5．总务保障组织

参照第1条

能满足下列规定：
1、设有财会科、审计组；审计组不能与财会科合署办公，但可以与院行政或党监督机构合署。
2、满足前述要点规定。

无审计组，财会科又不能完全满足前述第1条所列要点规定。

同上

能满足下列各项规定：
1．有总务科、设备科（组）。
2．满足前述第1条所列要点规定。

无设备组、总务科又不能完全满足前述要点规定。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第2页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
（八）计量管理
根据《中华人民共和国计量法》，医院必要加强计量工作管理。
1．有负责计量管理工作部门或人员。
2．建立有关计量管理制度。
重要波及：
（1）计量管理措施；
（2）计量人员岗位责任制；
（3）计量器具周期检定制度。

3．采用国家法定计量单位。

4．在用强制检定计量器具均应进行周期检查。

听报告，并结合医院规模进行评判。
查阅制度、措施。

符合原则规定。
符合原则规定。

无兼（专）职计量管理员。
无制度、无措施。

有无责任计量管理工作部门 ，
有无专（兼）职计量管理员 ，
有无原则规定计量管理制度 ，
医院各项工作与否采用国家法定计量单位 ，
在用强检计量器具周检率 %。

听报告

除血压量值外，其她均符合原则规定。
除血压外，其她任一法定计量单位不符合原则规定者。

查阅检察报告，弄清：
在用强制检定计量器具与否认期进行周检，并能确信其精密度达到原则。
在用强制检定计量器具周检率=100%。
在用强制检定计量器具周检率＜100%。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第3页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
（九）财务管理
1．设有财务机构，人员编制合理，职责范畴明确，并有健全岗位责任制和工作制度。

2．设有专（兼）职收费管理人员，严格执行医疗收费原则，实行明码标价，接受群众监督。

听报告，查编制，看规章制度。明确：与否能满足下列基本规定：
（1）有院领导分管；
（2）有财务科（室），配有专职会计；会计与出纳分开；
（3）有岗位职责和工作制度（参照第5条）。
符合要点各项规定。

3项规定中任何1项不能满足者。

有无院领导分管财务工作 ；
有无财务科（室） ；
有专职会计 人；
会计与出纳与否分开 ；
有无岗位职责和工作制度 。

听报告，检查收费状况，听取某些病人和社区群众代表反映。
明确：
（1）与否有收费管理员？
（2）与否实行明码标价？
（3）与否有乱收费现象（着重查1990年以来状况）。
符合要点各项规定。

不能满足要点（1）（3）两条规定。

有专（兼）职收费管理人员 人；
与否实行明码标价 ；
近年来有无乱收费现象 ；
有无接受群众监督措施 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日

二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第4页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组

3．会计凭证、帐簿、报表符合会计制度。

4．建立会计档案和管理制度。
5．有健全财务监督制度，对违背财经、物价纪律现象应及时严肃解决。

（4）与否有接受监督切实措施（意见箱，意见簿等）？

听报告，抽查帐册和会计报表。
明确：
（1）与否坚持凭证记帐？
（2）凭证与否合法、有效？
（3）与否有严重违背会计制度现象。
符合原则规定。

不符合原则规定。

与否坚持凭证记帐 ，
凭证与否合法、有效 ，
与否有严重违背会计制度现象 。

抽查会计挡案，查阅管理制度。
1、 听院长、院党组织负责纪检领导报告；
2、 查阅财会监督制度及检查记录或总结。
明确：
（1）与否有财会监督制度？
（2）与否认期检查制度执行状况？
（3）如有违背财经、物价纪律现象与否能及时严肃解决？
有档案，有管理制度。
能满足要点中各项规定。

未建立会计档案。
不能满足要点（1）和（2）规定。

有无会计档案 ；
有无管理制度 ；
有无财务监督制度
与否认期检查制度执行状况 ；
近年来有无严重违背财经、物价纪律现象 ；
对违纪现象能否及时严肃解决 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第5页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小 组
（十）审计管理
1．设有与财务机构相平行审计机构或者职级相应审计人员，人员编制合理，并具有一定审计专业知识。
1、听院长、院党组织有关负责人报告状况；
2、理解审计人员财务、审计专业知识和有关法规知识；
3、查阅审计工作筹划，通过检查，逐条弄清医院与否符合下述要点规定：
第1条要点：
（1）与否有一名院领导直接负责审计工作？
（2）与否有审计小组？
（3）与否配有审计员？审计员应具有一定审计知识，并熟悉财务会计法规和管理制度。
能满足要点各项规定。

规模小医院无审计员；
规模大医院无审计小组；
或审计组织与财务科不分；
或审计员不符合规定。

有无院领导直接负责审计工作 ；
有无审计小组 ；
审计组织与财会科与否分开 ；
有审计人员 人；
审计人员与否符合规定 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第6页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
2．对财务收支及有关经济活动实行常常性审计监督。

3．对资金财产安全、完整以及各项内部控制制度健全。
第2条要点：
对寻常经济活动能开展事前、事后抽查或清查性审计，并有记录、有分析、有选用性反馈。
能满足下列各项规定：1、对各项重大经济活动能进行事前审计；
2、对一般经济活动能开展事前或事后审计；
3、每半年能进行一次清查审计。
每年只能进行1次清查审计。

审计工作与否符号规定 ；
审计工作有无记录 ；
审计工作有无分析 ；
审计成果有无选用性反馈 ；
每年开展清查审计 次。

第3条要点：
对医院资产安全、完整及内控制度有效性每年至少应进行两次较系统审计。
能满足要点规定。

审计不系统、不全面。

审计与否系统 ；
审计与否全面 ；
每年系统审计 次。

4．常常检查，评估资金、财产使用效益，并提出改善建议。
第4条规定：
应结合成本记帐等状况合理评判。
基本符合原则规定。
与原则规定差距较大。
与否常常检查、评估资金、财产使用效益 ；
能否提出改善建议 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日

二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第7页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
5．无重大损失挥霍、贪污盗窃和严重违背财经法规事件。

(二)设备管理
1．有健全管理组织，实行筹划管理.，

第5条要点：能对院内重大损失，严重违背财经法规现象能及时发现.及时向院领导报告，必要时能提出建议。

能满足要点规定。

对重大违背财经法纪事件不能及时发现，不能及时向院领导报告。
能否及时发现并报告重大损失，严重违背财经法规现象

通过听报告，查看制度等.
明确：
1．与否有一名领导分管设备管理工作?
2．医院与否有与其规模和设备相适应管理组织?
3．管理组织自身与否有健全工作制度和管理制度?
4．医院与否有备添置，更换筹划?

能满足要点各项规定。

不能满足要点规定。

有无院领导分管设备管理工作 ；
有无符合原则设备管理组织 ；
有无健全工作制度和管理制度 ；
有无设备添置，更换添置 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第8页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
鉴定成果
备注、评价、建议
合格
差
个人
小组
2．万元以上大型精密仪器购买要有合适性和可行性论证，进货要验收，使用有专人保管。
查阅合适性及/或可行性论证报告，及有关验收，保管制度，通过检查，弄清1990年10月后来医院对万元以上大型设备能否做到：
(1) 购买前有合适性或可行性论证；
(2) 进货有验收，验收后能及时试用；
(3) 有专人保管；
(4) 建立专件档案。
能满足要点各项规定。

不能满足要点基本规定。

大型精密仪器购买前有无论证 ；
有无验收，试用制度 ；有无专人保管 ；
与否建立专件档案 。

3．医疗设备有定期保养维修与更新制度，保证医疗工作需要。
查阅制度.抽查设备档案，必要时核查某些实物。
能满足原则规定，或虽无更新新制度，但保养、维修工作成绩明显者。
无医疗设备.维修制度
有无维修，保养制度
维修，保养工作与否满意。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第9页
标 准
方 法 要 点
判 定 标 准
考 查 摘 要
判 定 结 果
备注，评审，建议
合格
差
个人
小组
(三)总务管理
1．有健全总务管理机构，岗位职责和工作制度。

2．一般物资实行定额管理。

有健全采购，验收，入库，发放，报废等制度。
查阅总务人员花名册，岗位职责和工作制度，弄清医院与否能做到：
(1) 有院领导分管总务工作；
(2) 总务科配有必要数量工作人员；
(3) 有较完备管理制度，并发至有关科室；
(4) 对制度执行状况有监督，有检查。
能满足要点各项规定。
不能满足要点规定。
有无院领导分管总务工作 ；
总务科工作人员有
人；
有无完备管理制度 ；
有无监督，检查制度 。

查阅物资管理制度。

有制度，并能切实执行。
无制度，或制度不健全。

或制度未严格执行。

有无物资管理制度
。物资管理工作与否满意 ，
有无采购，验收，入库，发放，报废制度 ，制度执行与否满意 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第10页
原则
措施要点
判 定 标 准
考察摘要
鉴定成果
备注、评价、建议
合 格
差
个人
小组
3．积极、及时为全院各科室，特别是临床科室服务，做到三下（下收、下送、下修），保证三通（水通、电通、气通），不发生两漏（漏水、漏电），做到两满意（职工、病人满意）。

4．故意外状况下供电措施，保证临时照明。

1．查阅总务科有关制度或措施；
2．听取护理、临床、医技科室人员和住院病人反映。
弄清晰总务科能否做到：
（1）有为医疗第一线服务规划；
（2）做到“三下”、“三通”、“两不漏”、“两满意”。
能满足要点各项规定。

总务科为“医疗第一线服务”观念单薄，做不到“三下”、“三通”、“两不漏”。

总务科各项工作与否突出为医疗第一线服务 ；
能否做到三下、三通、两不漏 ；
临床科室对总务科工作与否满意 。

听简介，必要时实地考察、弄清：
（1）有无备用供电措施；
（2）对手术、产房等地与否有安全应急性照明设施。
能满足要点规定。

无安全应急照明设施。

有无备用供电措施
；
有无安全应急性照明设施 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第11页
原则
措施要点
判 定 标 准
考察摘要
鉴定成果
备注、评价、建议
合 格
差
个人
小组
5．救护车配有基本设备、药物，随叫随到，保证医疗、急救和转送病人需要。

（三）建筑管理
1．医院新建、改建和扩建要通过可行性论证，要适应总体发展规划。
2．新医院选址、布局、设计要合理，符合建筑规范及卫生学规定。
通过听取急诊科意见和实地考察等措施，弄清对救护车管理能否做到：
（1）车况良好；
（2）备有基本设备、药物；
（3）接到告知后15分钟内能出车；
（4）对驾驶员工作有评价措施。
能满足要点规定。

多次在接到告知15—20分钟内不能出车。凡因非医疗性用车而导致严重医疗后果者一律判为差。

救护车车况 ；
救护车内与否具有基本设备、药物 ；
接到告知后15分钟内与否能出车 ；
有无驾驶员工作评价措施 ；有无出车记录 。

听状况简介，看总体发展规划和设计图纸，进行实地考察，根据原则，结合医院历史状况等多种因素综合判断（本项逐条检查，综合评判）。
1、新医院符合原则第1、2、3条规定。
2、医院旧建筑管理符合第4条规定，扩建改建时符合原则第1条规定。
遇下列状况之一者：
1、医院新建、改建和扩建不通过合适性或可行性论证。
2、新医院选址、布局、设计明显不合理。
近3年内新建筑有无论证 ；
有无总体发展规划 ；
医院建筑与否符合卫生学规定 ；
医院各某些建筑与否符合原则规定 ；
有无旧建筑维修筹划及预算 ；
医疗用房有无危房 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第12页
原则
措施要点
判 定 标 准
考察摘要
鉴定成果
备注、评价、建议
合 格
差
个人
小组
3．医院各某些（门诊部、住院部、医技科室、手术室、消毒供应室、急诊科或室）建筑布局应人、物流向合理。室内采光色彩设计符合卫生学规定。
4．医院旧建筑有维修筹划及预算，并认真执行。不得在危房中从事医疗活动。

3、在危房中从事医疗活动者。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日

二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第13页
原则
措施、要点
判 定 标 准
考察摘要
鉴定成果
备注、评价、建议
优
优—
中
中—
差
个人
小组
七、医疗设备
医疗设备应具有与医疗、护理、避免、教学和科研相适应仪器设备。
1．常规设备齐全。

2．专科设备合适。

1、 查阅清单；
2、 抽样核查实物。

常规设备齐全。完好率100%（农村二级医院容许略＜100%）。

齐全完好率＜100%，≥95%。

基本齐全，完好率＜95%，≥90%。

常规设备齐全，完好率≤89%，＞80%。

齐全完好率＜80%。

常规设备与否齐全 ；
常规设备完好率
%；
抽查设备数
件（台）；
完好率 %。

着重查专科设备合适性。
专科设备能满足专科业务基本需要，又能适合医院和病人经济承受能力。
基本符合左述规定，评审员觉得略有局限性之处。
介于优差之间。

遇下列状况之一者判为差：
1、缺少必要专科设备，影响医疗质量；
2、设备性能超过临床工作需要。
专科设备与否能满足需要 ；
设备性能与否超过临床工作需要 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日
二 级 医 院 基 本 标 准 评 审 表
财务后勤组评审员与评审小组用表
被评医院： 第14页
原则
措施
要点
判 定 标 准
考察摘要
鉴定成果
备注、评价、建议
优
优—
中
中—
差
个人
小组
3．大型设备有成本效益分析（含病人费用和效益）。

查设备档案，查效益分析报告。

已开展大型设备成本效益分析。

尚未开展成本效益分析，但大型设备有档案，有运用记录，有钞票流量记录，并有运用度分析。
介于优—与差之间。

无大型设备档案，或无使用及维修记录。

大型设备有无单机档案 ；有无使用、维修、消耗记录 。
与否开展成本效益分析 。

八、各项记录指标
33．陪护率≤8%。
34．住院病人就餐率≥80%。
35．治疗饮食就餐率100%。
40．医疗仪器设备完好率80%。
48．平均单病种医疗费用≤平均值。
49．平均每门诊人次医药费用≤平均值。

1、查阅医院递交各项记录指标达标清单；
2、查阅年度记录报表；
3、有目地及随机地核查某些指标可信性。

陪护率 %；
住院病人就餐率 %；
治疗饮食就餐率 %；
医疗仪器设备完好率 %；
平均单病种医疗费用
；
；
；
；
；
平均每门诊人次医药费用 。

评审员签字： 评审小组组长签字： 考核时间： 年 月 日