会计信息系统课程上机资料解析.doc

《会计信息系统》课程模块实训
实训一　系统管理
【实训目的】
1、掌握账套的建立方法
2、掌握操作员及权限的设置方法
3、掌握系统的基本管理功能
4、了解系统中的各模块及其联系
【实训内容】
1、期初建账
2、用户和权限设置
3、数据管理
【实训资料】
一、建账
首先建立一个用户信息，作为账套主管。
建立嘉陵公司账套
账套号：6+两位数的学号；
账套名称：嘉陵公司；账套路径：
系统默认；启用会计期：2019年01月；
会计期间：2019年1月；
单位名称：四川省南充市嘉陵有限公司；
单位简称：嘉陵公司；
地址：四川省南充市白云路1号；
法人代表：何东；
邮政编码：637000；
税号：123456789012345；
本币代码：RMB；本币名称：人民币；
企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：李嘉陵；按行业预置科目；存货、客户、供应商均分类核算；有外币业务；科目编码级次：4-2-2-2-2；客户及供应商分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：1-2；存货分类的编码级次2233，收发类别的编码级次委22，其余分类编码及数据精度均采用系统默认值；数据精度均为2位。
启用总账、应收、应付、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算，固定资产、工资管理系统，启用日期为2019年1月1日。
二、财务分工
1、角色设置
采用系统默认角色
2、用户设置
设置嘉陵公司账套如下的用户信息，用户信息如下表所示：
用户编号
用户名
所属角色
口令
001
自己姓名
账套主管

002
张三
出纳

003
李四
应收会计

004
王五
应付会计

005
006
007
008
赵六
刘采购
张销售
李库管
总账会计
采购员
销售员
库管员

3、权限分工
设置上述账套用户的功能级权限如下表所示：
用户编码
用户名
功能级权限
001
自己姓名
账套主管
002
张三
具有总账系统凭证下的出纳签字权及出纳的所有权限
003
李四
具有公共单据、公用目录设置、应收的所有权限
004
王五
具有公共单据、公用目录设置、应付的所有权限
005

006
007
008
赵六

刘采购
张销售
李库管
具有公用目录设置，总账系统下除设置、主管签字、审核凭证、记账、恢复记账前状态及出纳(包含出纳签字)以外的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、采购管理的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、销售管理的所有权限
具有公共单据、公用目录设置、库存管理，存货核算的所有权限
实训二 基础档案设置
【实训目的】
1、掌握账套基本档案的建立方法
2、理解各基本资料的含义和作用。
【实训内容】
以账套主管的身份，进入《企业门户》建立基础档案
1、建立部门档案
2、建立职员档案
3、建立客户分类和客户档案
4、建立供应商分类和供应商档案
5、设置存货分类
6、设置计量单位
7、设置存货档案
8、设置会计科目
9、设置结算方式
10、设置项目核算
11、设置现金和银行存款科目
12、设置仓库档案
13、设置收发类别
14、设置采购类型
15、设置销售类型
【实训资料】
一、部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合管理部
综合管理
101
行政部
管理部门
102
财务部
财务管理
2
市场部
市场营销
201
市场一部
市场营销
202
市场二部
市场营销
203
市场三部
市场营销
3
采购部
采购供应
4
研发制造部
研发制造
401
研发部
技术开发
402
5
制造车间
仓储部
生产制造
存货管理
二、职员档案
职员编码
职员名称
所属部门
职员属性
01
何顺庆
行政部
总经理
02
自己姓名
财务部
财务主管
03
张三
财务部
出纳
04
李四
财务部
会计
05
王五
财务部
会计
06
赵六
财务部
会计
07
08
赵本山
张销售
市场一部
市场一部
部门经理
采购员
09
宋丹丹
市场二部
部门经理
10
陈奕迅
市场三部
部门经理
11
刘采购
采购部
部门经理
12
周笔畅
研发部
部门经理
13
14
李嘉欣
李库管
制造车间
仓储部
部门经理
部门经理
三、客户分类
类别编码
类别名称
01
企业单位
0101
工业企业
0102
商业企业
0103
金融企业
02
事业单位
0201
机关
0202
学校
03
其他
四、客户档案
客户编码
客户名称
客户简称
所属分类
发展日期
001
南充高中
南高
0202
2019.01.01
002
成都万达实业有限公司
成都万达
0101
2019.01.01
003
上海科伦贸易有限公司
上海科伦
0102
2019.01.01
004
工商银行银行四川分行
工行川分
0103
2019.01.01
005
南充市政府办公室
市府办
0201
2019.01.01
五、供应商分类
类别编码
类别名称
01
长期供应商
0101
四川地区
0102
川外地区
0103
重庆地区
02
临时供应商
六、供应商档案
供应商编码
供应商名称
供应商简称
所属分类
001
成都工业贸易有限公司
成都工贸
0101
002
上海万利塑成集团公司
上海万利
0102
003
重庆机电总厂
重庆机电
0103
七、存货分类
存货分类编码
存货分类名称
01
原材料
02
产成品
八、计量单位
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
01
吨
无换算单位
无换算
02
台
无换算单位
无换算
九、存货档案
存货编码
存货名称
所属类别
计量单位
税率
存货属性
101
钢材
原材料
吨
17
外购，生产耗用
102
塑料制材
原材料
吨
17
外购，生产耗用
103
其他材料
原材料
吨
17
外购，生产耗用
201
电视机
产成品
台
17
自制，销售
202
空调
产成品
台
17
自制，销售
203
X数控设备
产成品
台
17
外购，销售
十、会计科目设置
1、按照新会计科目表设置会计科目，并修改如下会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
1111
应收票据
客户往来
1131
2131
应收账款
预付账款
客户往来
客户往来
2111
应付票据
供应商往来
2121
1151
应付账款
预收账款
供应商往来
供应商往来
2、增加会计科目
科目编码
科目名称
账页格式
单位
核算账类
100101
人民币
金额式

日记账
100102
美元
外币金额式

外币核算，日记账
100201
工商银行
金额式

日记账、银行账
100202
中国银行
外币金额式

外币核算，日记账、银行账
111101
银行承兑汇票
金额式

客户往来
111102
商业承兑汇票
金额式

客户往来
113301
备用金
金额式

部门核算
113302
应收个人款
金额式

个人往来
211101
商业承兑汇票
金额式

供应商往来
211102
银行承兑汇票
金额式

供应商往来
217601
应交教育费附加
金额式

218101
工会经费
金额式

218102
教育经费
金额式

直接材料
金额式

项目核算

直接人工
金额式

项目核算

制造费用
转出完工产品
金额式
金额式

项目核算

410501
工资费用
金额式

410502
折旧费用
金额式

410503
材料费用
金额式

410504
其他费用
金额式

550201
工资
金额式

部门核算
550202
福利费
金额式

部门核算
550203
折旧费用
金额式

部门核算
550204
差旅费
金额式

部门核算
550205
办公费
金额式

部门核算
550206
其他
金额式

部门核算
550301
利息费用
金额式

550302
汇兑损益
金额式

550303
其他
金额式

八、凭证类型
凭证类型
限制类型
限制科目
记账凭证
无
无
十一、结算方式
结算方式编号
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
托收承付
否
4
委托收款
否
9
其他
否
十二、外币及汇率设置
币符：USD；币名：美元；采用浮动汇率。1月份汇率6.2
十三、项目设置
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
直接材料410101
直接人工410102
制造费用410103
项目分类
1.家用电器
2.大型机电设备
项目目录
101　电视机(家用电器)
102　空调机(家用电器)
201　X型数控设备(大型机电设备)
十四、指定出纳专管科目
现金总账科目：1001　现金
银行总账科目：1002　银行存款
十五、定义仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
01
原料仓库
移动平均
02
成品仓库
移动平均
十六、定义收发类别
1.入库类别

2.出库类别

11：采购入库

21：销售出库

12：产成品入库
收发标志：收
22：生产领用
收发标志：发
13：调拨入库

23：调拨出库

14：盘盈入库

24：盘亏出库

15：其他入库

25：其他出库

十七、定义采购类型
普通采购，入库类别为“采购入库”，默认采购类型
十八、定义销售类型
普通销售，出库类别为“销售出库”，默认销售类型
实训三 各系统的初始设置
【实训目的】
1、掌握总帐系统初始设置方法
2、掌握辅助核算档案的建立方法
3、掌握期初余额的设置方法
4、掌握应收、应付系统的初始设置方法
5、掌握采购、销售、存货管理系统初始设置的方法
【实训内容】
1、总账系统初始设置
2、应收系统初始设置
3、应付系统初始设置
4、存货管理系统初始设置
5、采购系统初始设置
6、销售系统初始设置
【实训资料】
一、总账系统初始设置
（一）总账控制参数
1、凭证：
制单序时控制；
支票控制；
凭证编号由系统编号；
打印凭证页脚姓名；
出纳凭证必须经由出纳签字；
凭证必须经由主管会计签字；
现金流量科目不必录入现金流量项目；
外币核算采用固定汇率；
其他采用系统默认设置。
2、账簿：
账簿打印位数、每页打印行数按软件的标准设置；
明细账打印按年排页；
明细账查询权限控制到科目；
其他采用系统默认设置。
3、会计日历：
会计日历为1月1日—12月31日。
4、其他：
数量小数位和单价小数位为2位；
部门、个人、项目按编码方式排序；
其他采用系统默认设置。
（二）录入期初余额
1、总账期初余额表
科目编码
科目名称
余额方向
数量、外币
期初余额(元)
100101
人民币
借

5,100.00
100102
美元
借
100
620
100201
工商银行
借

508,780.00
100202
中国银行
借
3200
14,260.00
110101
股票投资
借

30,000.00
110102
债券投资
借

50,000.00
1102
短期投资跌价准备
贷

20,000.00
111101
银行承兑汇票
借

400,000.00
111102
商业承兑汇票
借

600,000.00
1131
应收账款
借

900,000.00
113301
备用金
借

5,000.00
113302
应收个人款
借

10,000.00
1141
坏账准备
贷

5,000.00
1211
原材料
借

285,000.00
1232
材料成本差异
借

5,000.00
1243
库存商品
借

900,000.00
1301
待摊费用
借

10,000.00
140101
股票投资
借

2,200,000.00
1501
固定资产
借

81,000,000.00
1502
累计折旧
贷

6,200,000.00
1603
在建工程
借

2,555,000.00
1801
无形资产
借

250,000.00
2101
短期借款
贷

300,000.00
211101
商业承兑汇票
贷

250,000.00
211102
银行承兑汇票
贷

150,000.00
2121
应付账款
贷

580,000.00
2151
应付工资
贷

100,000.00
2153
应付福利费
贷

60,000.00
217106
应交所得税
贷

500,000.00
217108
应交城建税
贷

20,000.00
217112
应交个人所得税
贷

7,000.00
217601
应交教育费附加
贷

9,000.00
218101
工会经费
贷

35,000.00
218102
教育经费
贷

36,000.00
2191
预提费用
贷

36,000.00
2301
长期借款
贷

1,620,000.00
3101
实收资本
贷

70,000,000.00
311101
资本溢价
贷

1,178,760.00
312101
法定盈余公积
贷

1,800,000.00
312102
任意盈余公积
贷

72,000.00
314115
未分配利润
贷

9,200,000.00

直接材料
借

1,850,000.00

直接人工
借

450,000.00

制造费用
借

150,000.00
2、辅助账期初余额表
会计科目：111101　银行承兑汇票　　　　　　　　　余额：借400000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2019-10-11
记-50
南高
欠货款
借
400000
会计科目：111102　商业承兑汇票　　　　　　　　　余额：借600000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2019-9-3
记-70
上海科伦
欠货款
借
150000
2019-10-10
记-40
工行川分
欠货款
借
450000
会计科目：1131　应收账款　　　　　　　　　　余额：借900000元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
2019-8-20
记-60
成都万达
欠货款
借
900000
会计科目：113301　　备用金　　　　　余额：借1000元
部门
方向
金额
采购部
借
5000
会计科目：113302　　应收个人款　　　　　余额：借5000元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
金额
2019-11-12
记-56
市场一部
赵本山
出差借款
借
10000
会计科目：211101　　商业承兑汇票　　　　　余额：贷250000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2019-8-6
记-17
成都工贸
购材料款
贷
250000
会计科目：211102　　银行承兑汇票　　　　　余额：贷150000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2019-9-15
记-20
上海万利
购材料款
贷
150000
会计科目：2121　　应付账款　　　　　余额：贷580000元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
2019-5-25
记-41
重庆机电
购设备款
贷
580000
会计科目：4101　　生产成本　　　　　金额：借2070000元
科目名称
项目
方向
金额
直接材料41010101
电视机
借
900000
空调机
借
950000
直接人工41010102
电视机
借
200000
空调机
借
250000
制造费用41010103
电视机
借
80000
空调机
借
70000
合计

二、应收款系统初始化
（一）初始设置
1.基本科目设置：
应收科目（本币）
1131应收账款
预收科目（本币）
2131预收账款
销售收入科目
5101主营业务收入
税金科目
应交税金-增值税-销项税
销售退回科目
5101主营业务收入
控制科目与产品科目不设置
2，结算方式科目设置
结算方式
币种
科目
现金结算
人民币
100101
现金结算
美元
100102
现金支票
人民币
100201
现金支票
美元
100202
转账支票
人民币
100201
3.账龄区间设置
序号
起止天数
总天数
01
1-30
30
02
31-90
90
03
91-180
180
04
181以上

4.报警级别设置
序号
起止比率
总比率
级别名称
01
0-70%
70%
A
02
70-80%
80%
B
03
80-90%
90%
C
04
90%以上

D
（二）录入期初余额
单据：销售发票
开票日期
客户名称
部门
业务员
货物编号
货物名称
数量
含税单价
2019-8-20
成都万达
销售一部
张销售
201
电视机
100
9000
三、应付款管理系统初始化
（一）初始设置
1.基本科目设置：
应付科目（本币）
2121应付账款
预付科目（本币）
1151预付账款
采购科目
1201材料采购
税金科目
21710101应交税金-增值税-进项税
控制科目与产品科目不设置
2，结算方式科目设置
结算方式
币种
科目
现金结算
人民币
100101
现金结算
美元
100102
现金支票
人民币
100201
现金支票
美元
100202
转账支票
人民币
100201
3.账龄区间设置
序号
起止天数
总天数
01
1-30
30
02
31-90
90
03
91-180
180
04
181以上

4.报警级别设置
序号
起止比率
总比率
级别名称
01
0-70%
70%
A
02
70-80%
80%
B
03
80-90%
90%
C
04
90%以上

D
（二）录入期初余额
单据：采购发票
开票日期
供应商名称
部门
业务员
货物编号
货物名称
数量
价税合计
2019-5-25
重庆机电
采购部
刘采购
203
X数控机床
1
580000
四、采购管理系统初始设置
采购设置—采购期初记账
五、存货管理系统初始设置
1.录入期初结存
仓库代码
仓库名称
物料代码
物料名称
规格
单位
期初数量
期初金额
01
原材仓库
101
钢材

吨
130
150,000.00
01
原材仓库
102
塑料制材

吨
100
100,000.00
01
原材仓库
103
其他材料

吨
10
35,000.00
02
成品仓库
201
电视机

台
250
600,000.00
02
产品仓库
202
空调

台
200
300.000.00
五、存货核算初始设置
1.存货科目设置
存货分类编码
存货分类名称
存货科目编码
存货科目名称
01
原材料
1211
原材料
02
产成品
1243
库存商品
2.对方科目
收发类别编码
收发类别名称
对方科目编码
对方科目名称
11
采购入库
1201
材料采购
12
产成品入库

转出完工产品
14
盘盈入库
191101
待处理流动资产损益
21
销售出库
5401
主营业务成本
22
生产领用

直接材料
24
盘亏出库
191101
待处理流动资产损益
3.录入期初余额
仓库代码
仓库名称
物料代码
物料名称
规格
单位
期初数量
期初金额

01

原材仓库
101
钢材

吨
130
150,000.00
102
塑料制材

吨
100
100,000.00
103
其他材料

吨
10
35,000.00
02
产品仓库
201
电视机

台
250
600,000.00
202
空调

台
200
300.000.00
4.期初记账
实训四　账务系统的日常业务处理
【实训目的】
1、 掌握会计凭证的填制方法
2、 掌握凭证的签字和审核的操作方法
3、 掌握记账操作方法
4、 掌握凭证修改方法
【实训内容】
1、填制凭证
2、凭证处理
3、凭证修改
【实训资料】
一、1月份的业务生成的相关凭证由操作员赵六制单，张三进行出纳签字、账套主管（学生姓名）进行审核、主管签字及记账操作，收款业务和付款业务、存货核算的凭证在其相应的系统中生成。
二、日常业务处理
下列业务根据财务分工由相应操作员进行制单操作。
1、1月1日，行政部何庆顺购买办公用品，出纳以现金370元付讫，单据1张。
2、1月2日，市场一部赵本山从银行提取现金1000元，以现金支票支付，支票号0532，单据1张。
※3、1月4日，收到成都万达转账支票一张，用以偿付前欠货款900000元，支票号：3521，单据张数1张，业务员：张销售。（凭证在应收款管理系统中制作）
※4、1月6日，采购部对外采购钢材10吨，单价2200元，增值税专用发票注明：价款22000元，进项税额3740元，用转账支票支付，材料尚未验收入库，支票号：3745，领用部门：采购部，领用人姓名：百灵，单据张数2张。（凭证在应付款管理系统中制作）
5、1月8日，市场一部赵本山报销差旅费5000元，交回多余现金500元，单据张数1张。
※6、1月14日，前述采购钢材全部验收入库，钢材计划单价每吨2000元，单据张数1张。 （凭证在存货核算系统中制作）
7、1月16日，生产电视机领用钢材40吨，塑料制材30吨(单价每吨500元)；生产空调机领用钢材70吨，塑料制材40吨，单据张数2张。（凭证在存货核算系统中制作）
8、1月21日，接受外币投资200万美元，合同无约定汇率，当日汇率为1：6.9，结算方式：转账支票，支票号3687，单据张数2张。
※9、1月27日，销售给南高电视机50台，销售单价4200元；空调机50台，销售单价3300元，增值税率17%，收到转账支票一张，支票号：5925，单据张数2张。（凭证在应收款管理系统中制作）
※10、1月27日，开出转账支票一张，支票号2569，用于偿还前欠重庆机电的货款，领用部门：采购部，领用人姓名：百灵，单据张数2张。（凭证在应付款管理系统中制作）
11、7月27日，预提本月短期借款利息1000元，单据张数1张。
实训五 销售业务处理
【实训目的】
1、 掌握填制何审核销售订单
2、 掌握填制与复合销售开票
3、 掌握应收款业务处理
4、 掌握各种账簿的查询
【实训内容】
1、填制和审核报价单
2、填制和审核销售订单
3、开具发票
3、收款业务处理
【实训资料】
1.1月4日，收到成都万达转账支票一张，用以偿付前欠货款900000元，支票号：3521，单据张数1张，业务员：宋丹丹。填制并审核收款单单据，核销应收账款，做账务处理。
2.1月15号，南高想购买电视机50台，空调机50台，向市场一部了解价格，业务员张销售报价电视机4200/台（不含税），空调3300/台（不含税）。填制报价单。
3.客户了解情况后，要求订购电视机、空调各50台，1月要求发货日期为2019/01/25。填制并审核销售订单。
4.1月25日市场一部张销售填制并审核发货单，仓库李库管填制并审核出库单，从产成品库向南高发出其所定货物。并据此开具专用销售发票一张。，发票交给财务部门，财务部门确认销售收入，做账务处理。
5.1月27日，收到南高转账支票一张，支票号：5925，填制并审核收款单单据，核销应收账款，做账务处理。
实训六 采购业务处理
【实训目的】
1、 掌握填制何审核采购订单
2、 掌握填制与复合销售开票
3、 掌握采购结算
3、 掌握应付款业务处理
4、 掌握各种账簿的查询
【实训内容】
1、填制和审核请购单
2、填制和审核采购订单
3、填制和审核到货单
4、填制发票
5、采购结算
3、付款业务处理
【实训资料】
1.1月5日，采购部业务员刘采购向成都工贸公司询问钢材价格（不含税2200元/吨），觉得价格合适，税后向上级主管提出请购申请，请购数量为10吨，需求为2019/01/15。业务员填制请购单
2.上级主管同意后，向供应商订货，编制并审核采购订单。
3、1月14日，收到成都工贸发出的货物和增值税专用发票一张（增值税专用发票注明：价款22000元，进项税额3740元），填制到货单和采购发票。发票交给财务部门，确认应付账款。
4.李库管验收货物后，填制并审核采购入库单。
5.1月15日，开出转账支票一张金额25740，支票号3745，支付成都工贸货款，收单银行付款通知，填制付款单据，核销应付款项，并作账务处理。
6. 1月27日，开出转账支票一张，支票号2569，偿还前欠重庆机电货款。据此，填制付款单据，核销应付款项，做账务处理。
实训六存货业务处理
【实训目的】
1、 掌握填制入、出库单
2、 掌握存货核算业务
3、 掌握存货记账方法
4、 掌握存货各种账簿查询
【实训内容】
1、填制出、入库单
2、存货记账
3、存货查询
【实训资料】
1. 1月14日向成都商贸采购的货物到达，验收入库，填制入库单并记账。
2.1月16日，生产电视机领用钢材40吨，塑料制材30吨(单价每吨500元)；生产空调机领用钢材70吨，塑料制材40吨，填制出库单并记账。
3.1月27日，向南高销售电视机，空调各50台，填制出库单并记账。
实训七　账务系统的出纳管理
【实训目的】
1、 掌握出纳账簿的查询操作
2、 掌握银行对账的操作方法
3、 掌握票据管理操作方法
【实训内容】
1、银行对账
2、出纳账簿管理
【实训资料】
一、银行对账科目
100201　银行存款—工商银行
二、银行对账期初录入
期初不存在未达账项，单位日记账及银行对账单调整前余额均为：500000元。
三、2019年1月份“银行存款—工商银行”的银行对账单资料如下
日期
摘要
结算方式
票号
借方金额
贷方金额
余额
01.02
提取现金
现金支票
0532

1000
499000
01.04
收到前欠货款
转账支票
3521
400000

899000
01.06
支付货款
转账支票
3745

25740
873260
01.23
收到前欠货款
委托收款

900000

01.24
支付货款
托收承付

150000

四、银行对账
对账条件如下：
银行科目：100201；对账月份：2019年1月；截止日期：2019.01.31日；其他采用系统默认设置。
五、查看银行存款工商银行的余额调节表。
实训九 工资管理系统
【实训目的】
1、掌握工资系统的初始设置
2、掌握基本信息的建立方法
3、掌握工资的分摊和月末处理的操作方法
【实训内容】
1、初始设置
2、基本信息设置
3、工资分摊设置
4、日常和月末处理
【实训资料】
一、初始设置
（一）进入工资管理系统
1、操作员及权限
增加一名操作员：张骞，授予公用目录设置及工资管理模块权限。
2、新建账套
将以前备份保存的总账数据引入系统，启动工资管理模块。
工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：2位。
（二）工资管理系统初始设置
1、设置人员类别
管理人员，业务人员，生产人员
2、设置银行名称
银行名称：中国工商银行；账号长度：11位；录入时自动带出的账号长度：8位。
3、设置新科目：
550209 工会经费，550210 职工教育费，550211 养老保险
550102 工资，550103 福利费，410505 福利费,218103 养老保险
（三）人员档案
部门名称
人员编码
人员姓名
人员类别
银行账号
行政部
01
何顺庆
管理人员
87654301001
财务部
02
李嘉陵
管理人员
87654301002
财务部
03
张三
管理人员
87654301003
财务部
04
李四
管理人员
87654302019
财务部
05
王五
管理人员
87654302019
财务部
06
赵六
管理人员
87654302019
市场一部
07
赵本山
管理人员
87654302019
市场二部
08
宋丹丹
业务人员
87654303001
市场三部
09
陈奕迅
业务人员
87654303002
采购部
10
百灵
管理人员
87654303003
研发部
11
周笔畅
管理人员
87654304001
制造车间
12
李嘉欣
生产人员
87654304002
全部为中方人员、计税、工资不停发。
（四）设置工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
岗位工资
数字
8
2
增项
奖金
数字
8
2
增项
交补
数字
8
2
增项
事假天数
数字
2
0
其他
事假扣款
数字
8
2
减项
病假天数
数字
2
0
其他
病假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
代扣税
数字
8
2
减项
扣款合计
数字
8
2
减项
实发合计
数字
8
2
增项
计税基数
数字
8
2
其他
工资分摊基数
数字
8
2
其他
工资计算公式：
1.岗位工资＝iff(人员类别="管理人员",600,iff(人员类别="业务人员",400,300))
2.交补＝80
3.事假扣款＝(基本工资/30)*事假天数
4.病假扣款＝(基本工资/30)*病假天数*0.3
5.养老保险＝(基本工资+岗位工资)*0.07
6.计税基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款-养老保险
7.工资分摊基数＝基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款
（五）扣缴所得税设置
所得项目：工资；对应工资项目：计税基数；计税基数：2000元。
（六）银行代发设置
单位编号：8650203106
（七）工资分摊设置
提示：先进入工资变动功能进行工资汇总计算，才能进行工资分摊设置。
1.计提费用类型
计提费用类型
计提分摊比例
工资分摊
100%
应付福利费
14%
工会经费
2%
职工教育经费
2.5%
养老保险
19%
2.工资分摊设置
部门
人员类别
项目
工资分摊
应付福利费
工会经费，职工教育经费，养老保险
借方科目
贷方科目
借方科目
贷方科目
借方科目
贷方科目
全部部门
管理人员
工资分摊基数
550201
2151
550202
2153
550209
550210
550211
218101
218102
218103
全部部门
业务人员
工资分摊基数
550102
2151
550103
2153
550209
550210
550211
218101
218102
218103
全部部门
生产人员
工资分摊基数
410501
2151
410505
2153
550209
550210
550211
218101
218102
218103
二、日常处理
10日，发放本月工资，据统计，上月职工张三事假1天，赵本山病假2天，本月工资表如下：
编号
姓名
基本工资
岗位工资
奖金
交补
应发合计
事假天数
病假天数
01
何顺庆
2800
600
500
80
3980

02
李嘉陵
2500
600
500
80
3680

03
张三
1500
600
300
80
2280
1

04
李四
2000
600
350
80
3030

05
王五
1500
600
300
80
2280

06
赵六
1800
600
300
80
2580

07
赵本山
1500
600
300
80
2280

2
08
宋丹丹
2000
400
350
80
3030

09
陈奕迅
1500
400
300