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上海银行案件防控知识培训和竞赛试题库

一、单项选择（100道）
1. 我国银行业第一个关于操作风险管理的规范性文件是：_____（A）
Ａ、《商业银行操作风险管理指引》
Ｂ、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》
Ｃ、《商业银行资本充足率管理办法》
Ｄ、《巴塞尔新资本协议》

2. 根据《商业银行操作风险管理指引》，操作风险包含下列哪种风险？（C）
A、市场风险
B、策略风险
C、法律风险
D、声誉风险

3. 下列哪项不属于防范操作风险内控“十个配套和联动”？（C）
A、完善审计体制、提升审计职能和加强对审计问责制度建设的配套和联动
B、查案、破案同处分到位的双向考核制度建设的配套和联动
C、激励员工揭发举报和员工薪酬制度的配套和联动
D、重要岗位的强制性休假和岗位审计的配套和联动

4. 哪项不属于操作风险防范“十三条”所列明的监管要求范围？（A）
A、不得为从事非法集资活动的企业提供开立账户、办理结算、提供贷款等便利条件
B、建立和实施基层主管轮岗和强制性休假制度，并确保这一安排纳入人事管理制度
C、严格印章、密押、凭证的分管和分存及销毁制度并坚决执行
D、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开

5. 存款风险滚动式检查制度是存款业务______的内部检查制度。（C）
A、 制度合理性
B、 制度有效性
C、 操作合规性
D、 操作全面性

6. 存款风险滚动式检查制度的检查对象是___。（C）
A、 对公结算账户中核算的本币存款
B、 对私结算账户中核算的本、外币存款
C、 对公结算账户中核算的本、外币存款
D、 对私结算账户中核算的外币存款

7. 存款检查以3至6个月为一个周期，在本周期未受到检查的存款，应在下一个周期进行滚动检查。具体周期由银行自行确定，但一年不得少于___个周期。（A）
A、2
B、3
C、4
D、1

8. 存款检查的周期为：(B)
A、1-3个月
B、3-6个月
C、6-12个月
D、12-24个月

9. 在开立账户管理方面，下列做法不正确的是？（B）
A、 开户应由法定代表人或单位负责人直接办理，如授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书
B、 客户提交的材料必须是真实的，必须进行核查，但开户不必面对面填写签字
C、 对非客户开户有权人提供的开户资料和印鉴卡，坚决不予受理
D、 对客户资料必须严格保管，业务处理中必须做到“本人办、面对面、不间隔、交本人”

10. 下列做法是不符合监管要求的？（D）
A、 严禁行内辞退、辞职人员或社会上的“中间人”代客办理业务
B、 银行必须确保对发放各类余额、月底、满页对账单、回单的岗位和柜面人员相分离
C、 对重要岗位和重点部位的监控录像，每天要由专人负责定时查看
D、 对开户手续不符合规定的，一般不予办理，但重点客户、大型客户等特殊情况除外

11. 在开户管理方面，下列做法不正确的是？（D）
A、 企业开户必须留有企业负责人和财务负责人的联系电话，银行工作人员在开户时要亲自电话校对，核对无误后才能办理开户手续
B、 开户手续完成后，应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律直接交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代领
C、 对在开户后短时间内大笔资金入账，又在短时间内划出的可疑账户，要及时主动和开户企业对账，资金大额划出时要和预留联系人确认
D、 所有客户签字环节，可以由有权人在柜台当场面签，也可由他人代签，但不可离柜办理

12. 在电子银行业务中的重要凭证和工具管理方面，下列做法不正确的是？（C）
A、 为客户开办电子银行业务注册、变更业务时，应该严格遵守由客户本人办理，严禁他人代为办理的规定
B、 发放U盾、口令卡等重要凭证时，应核对申请表上打印的介质凭证号和发放给客户的介质序号一致
C、 银行不必亲手交给客户本人，可以由代理人代领
D、 银行必须亲手交给客户本人

13. 根据监管规定，哪项不属于银行业金融机构自查发现案件的情形？（D）
A、 在业务流程中，通过流程监督机制或IT系统预警功能发现异常情况或案件线索，经向相关部门负责人或本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件
B、 银行业金融机构按照监管部门的部署，在组织开展全面检查或专项检查中发现异常情况或案件线索，经机构负责人研究并采取后续措施发现的案件
C、 业务流程或工作部门的负责人，在日常管理监督或通过岗位轮换、强制休假等措施发现异常情况或案件线索，经向本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件
D、 监管部门在飞行检查中发现案件线索的

14. 根据监管规定，做法不正确的是？（C）
A、 银行发生案件，不论是否自查发现，不论有何种情形，对作案嫌疑人和在案件中应负刑事责任的有关人员，都应移送司法机关依法处理
B、 银行在自查发现案件的审查、审核工作中，凡歪曲事实、掩盖真相、弄虚作假，导致意见错误的，应追究有关人员责任
C、 银行在处理客户投诉或和客户对账中暴露的案件、因工作人员突然失踪或非正常死亡而排查发现的案件，可以按照有关规定免除责任并不予上追两级责任
D、 银行高管人员涉嫌参和的案件、经国家有关机关或监管机构检查揭露的案件，应按照有关规定问责并上追两级责任

15. 下列哪项属于银监会关于防范操作风险“4+1”中的“1”？（A）
A、 库房管理
B、 安全保卫器械管理
C、 票证管理
D、 设备管理

16. 下列哪类人不属于案件专项治理工作须排查的“九种人”？(C)
A、 有“黄赌毒”行为的
B、 个人或家庭经商办企业的
C、 小额资金购买彩票的
D、 无故不能正常上班或经常旷工的

17. 下列哪项不属于案件专项治理中的“五个W”？(C)
A、 where 高发部位在哪里
B、 who 谁在主谋作案
C、 why 作案原因为何
D、 what 应针对性的整改什么

18. 下列哪项不属于案件防控“六个环节”之一？(A)
A、 枪支弹药
B、 授权卡
C、 空白凭证
D、 查询对账

19. 下列哪项不属于案件专项治理工作“三个坚持”？(A)
A、 坚持从严整治、合规经营
B、 坚持标本兼治、重在治本
C、 坚持查防结合、重在防范
D、 坚持改革管理并重、重在加强内控

20. 下列哪项不属于案件查处中必须坚持的“三个必须”？(B)
A、 不管涉及哪一级，案件必须查清
B、 不管案件涉及金额多少，都必须严查
C、 不管涉案人员是谁，犯错必须处理
D、 只要违规、不管是否案发都必须追究

21. 下列哪项不属于案件专项治理工作的“四个目标”。(B)
A、 降低案件发生率
B、 提高案件预报率
C、 严惩重处违法违规人员
D、 提高案件损失资金挽回率

22. 根据《上海银行员工违反规章制度处理暂行规定》，下列哪类人员不属于违规行为的主要责任人？(D)
A、经集体研究决定发生的违规行为，成员中持赞同意见的人
B、领导或上级部门指令经办人员违规办理业务中的经办人员
C、实施违规行为或直接导致危害后果的的当事人
D、因决策失误发生违规行为中的经办人员

23. 关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是？(C)
A、被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，银行视情况决定是否解冻
B、冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，应当办理续冻手续，每次续冻期限最长为1年
C、逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结
D、如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结

24. 根据《银行业监督管理法》，银行业监督管理机构不可以采取下列哪一项措施？(C)
A、进入银行业金融机构检查
B、询问银行业金融机构工作人员
C、查封银行业金融机构的资产
D、封存可能被转移的文件、资料

25. 王某是甲商业银行的信贷人员，王某的丈夫李某在乙公司任总经理，乙公司向甲银行申请贷款，根据《商业银行法》的规定，下列说法正确的是？(B)
A、甲银行不得向乙公司发放贷款
B、甲银行不得向乙公司发放信用贷款
C、甲银行不得向乙公司发放担保贷款
D、甲银行可以自由向乙公司发放贷款

26. 根据《商业银行法》，商业银行可以从事的是？(A)
A、向其他商业银行投资
B、房地产开发业务
C、信托投资业务
D、股票投资业务

27. 根据《商业银行法》，关于商业银行设立分支机构，下列说法不正确的是？(C)
A、须经银行业监督管理机构批准
B、须领取营业执照
C、须按照行政区划设立
D、不具有法人资格

28. 根据《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》对于既属于大额交易又属于可疑交易，金融机构应当____提交大额交易报告和可疑交易报告。(A)
A、分别
B、同时
C、合并
D、以上都不对

29. 根据我国《物权法》，以下关于物权登记机关的说法错误的是？(D)
A、不动产物权登记由不动产所在地的登记机构办理
B、浮动抵押在抵押人所在地的工商行政管理部门办理登记
C、基金份额质押在证券登记结算机构办理登记
D、应收账款质押在工商行政管理部门办理登记

30. 张小五以自有的一套房屋作抵押向银行借款60万元，双方办理了抵押登记。不久，张小五隐瞒该房屋已经设定抵押的事实将该房屋出租给了不知情的王小六。租赁期限内，银行实现抵押权，该房屋由阮小七通过拍卖取得。请问以下说法正确的是？(D)
A、租赁合同自始无效
B、租赁合同效力未定
C、阮小七仍受租赁合同约束
D、阮小七不受租赁合同约束

31. 下列关于票据贴现的说法不正确的是？(A)
A、贴现仅适用于银行汇票，而不能适用于商业汇票
B、贴现通过背书方式进行
C、贴现是一种票据转让行为
D、贴现是一种银行授信行为

32. 对于票据金额文字记载和数字记载不一致的情形，我国《票据法》规定应以何为准？(D)
A、以文字为准，但文字含义不明时以数字为准
B、以数字为准
C、以文字和数字中较低金额为准
D、票据无效

33. 关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是？(D)
A、被冻结的款项，在冻结期均不计算利息
B、被冻结的款项，在冻结期均应计算利息
C、如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息
D、被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息

34. 根据《关于加强商业性房地产信贷管理的补充通知》，某借款人申请第一套住房贷款，下列关于第一套住房认定表述正确的是：(C)
A、应以借款人家庭（包括借款人、配偶及未成年子女）为单位认定其是否在本行首次申请贷款，对于首次拟利用本行贷款的借款人应按第一套住房发放贷款
B、应以借款人本人为单位认定其是否在本行首次申请贷款，对于首次拟利用本行贷款的借款人应按第一套住房发放贷款
C、应以借款人家庭（包括借款人、配偶及未成年子女）为单位认定其是否在本行及其他银行同业首次申请贷款，对于首次拟利用银行贷款的借款人应按第一套住房发放贷款
D、应以借款人本人为单位认定其是否在本行及其他银行同业首次申请贷款，对于首次拟利用银行贷款的借款人应按第一套住房发放贷款

35. 根据《商业银行授信工作尽职指引》，下列风险预警信号中，属于“业务运营环境变化”的信号是？(C)
A、缺乏技术工人，或有劳资争议
B、突然出现大额资金向新交易商转移
C、工厂维护或设备管理落后
D、定期存款账户余额减少

36. 银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑。该款刑法规定的罪名是：（C）
A、集资诈骗罪
B、高利转贷罪
C、违法发放贷款罪
D、贷款诈骗罪

37. 国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员，在金融活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的,构成什么犯罪：(C)
A.公司、企业人员受贿罪
B.业务侵占罪
C.受贿罪
D.贪污罪

38. 张某是银行的信贷员。2009年张某不按规定审核贷款材料，向个人和汽车贸易公司违规发放贷款2100余万元，造成银行1800万元的损失无法追回。构成何种犯罪？(B)
A、职务侵占罪
B、违法发放贷款罪
C、违法向关系人发放贷款罪
D、玩忽职守罪

39. 以（ ）手段取得银行或者其他金融机构（ ）等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。(A)
A、欺骗；贷款、票据承兑、信用证、保函
B、行贿；贷款、信用证、保函
C、欺骗；贷款、信用证、保函
D、欺骗；贷款、票据承兑、信用证

40. 我行《合规政策》于__年在___董事会会议依据银监会《商业银行合规风险管理指引》进行了修订。(C)
A、2005，一届一次
B、2006，一届四次
C、2008，二届十九次
D、2009，二届十次

41. 根据《上海银行内部控制基本规定》我行内部控制要素是？(A)
①内部环境 ②风险评估 ③控制活动 ④信息和沟通 ⑤内部监督
A、①②③④⑤
B、①②③④
C、①②③⑤
D、①③④⑤

42. 中国银监会《商业银行操作风险管理指引》规定，商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施，下列不属于该部门的职责的是？(B)
A、建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释和监测方法以及报告程序
B、全面掌握本行操作风险管理的总体状况，特别是各项重大的操作风险事件或项目
C、建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理
D、确保操作风险操作风险制度和措施得到遵守

43. 和市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有____（Ｂ）
A、特殊性、非盈利性和可转化性
B、普遍性、非盈利性和可转化性
C、特殊性、盈利性和不可转化性
D、普遍性、盈利性和不可转化性

44. 以下关于商业银行风险的论述，正确的是：（C）
A、 商业银行的操作风险小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理
B、 商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此应当比市场风险更加充分重视
C、 商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视
D 、以上都不对

45. 合规风险是指，商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受以下哪些风险：（D）
A、法律制裁、民事处罚、轻微财务损失
B、民事处罚、轻微财务损失、员工流失
C、法律制裁、轻微财务损失、员工流失
D、法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失

46. 商业银行发生不可抗力，造成何种直接经济损失以上的事故、自然灾害应及时向银监会或其派出机构报告。（B）
A、1500万元以上
B、1000万元以上
C、800万元以上
D、500万元以上

47. “KYC”原则的中文含义是以下哪一项：（D）
A、了解你的业务
B、了解你的客户业务单据
C、了解你的客户业务
D、了解你的客户

48. 金融机构案件报送的标准和类型是经纪检监察部门或司法机关立案的各类案件，但不包括以下哪一项：（C）
A、经济案件
B、违规经营案件
C、成功堵截的案件
D、诈骗、抢劫、盗窃案件

49. 上海银监局直接监管的银行业金融机构向上海银监局报告重大突发事件的，应在事发后的那个时间段内：（C）
A、8小时内
B、12小时内
C、24小时内
D、48小时内

50. 根据监管部门有关规定，商业银行合规内审人员占全体从业人员的比例应为__％。（C）
A、0.5%
B、1%
C、2%
D、5%

51. 某中小城市商业银行1年内发生案件累计金额达到1千万元的，则1年内不得___。（D）
A、发行个人理财产品
B、开设同城自助机具网点
C、申请承销短期融资券或中期票据
D、发行长期次级债务等监管资本工具补充附属资本

52. 案件防控长效机制的良性循环应当是：（A）
A、排查－整改－提高－再排查
B、制度－执行－检查－修订制度
C、制度－执行－反馈－检查－修订制度
D、制度－排查方案－整改－修订制度－执行

53. 商业银行经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应体现“___”的要求。（B）
A、制度先行于业务
B、内控优先
C、发展是根本，管理是保障
D、合规人人有责

54. 对现金柜台内部、企业开户柜、敞开柜台全景和私人理财操作柜等重要部位的监控录像保存期要坚持___天标准不降低。(D)
A、1天
B、30天
C、60天
D、90天

55. 分支行案件防控的第一责任人是：(B)
A、总行行长
B、分支行行长
C、分支行分管风险的副行长
D、分支行分管会计的副行长

56. 下列关于企业开户的做法，正确的是：(A)
A、企业开户资料和预留印鉴经银行审核后，不准再由企业或他人经手，否则开户视同无效
B、银行内部可以任意调阅、复印和使用企业开户资料和预留印鉴
C、企业开户资料和预留印鉴被企业以任何理由取回或经手后，再次交回时，企业如果出具情况说明，可以认定此次开户有效
D、对于行内离职员工、老熟人、社会“中间人”代理客户开户时，应当提供优质服务，开户要求可以降低

57. 贷款人在办理流动资金贷款业务时，发生下列__行为，将不会受到监管部门的处罚。(D)
A、降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款。
B、未按规定进行贷款资金支付管理和控制。
C、未按规定签订借款合同。
D、在权限范围内审批贷款。

58. “三个办法，一个指引”指：(C)
A、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、并购贷款管理暂行办法、项目融资业务指引
B、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、授信尽职指引
C、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、项目融资业务指引
D、贷款通则、固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、项目融资业务指引

59. 对于固定资产贷款，在风险可控的情况下，单笔支付金额小于___万元人民币的，可采用借款人自主支付方式。(D)
A、10
B、20
C、30
D、50

60. 下列选项中的哪些选项不符合《商业银行法》的规定？（C）
A、商业银行发放贷款应以担保为主
B、商业银行发放贷款应遵循资产负债比例管理的规定
C、商业银行对关系人不能发放贷款
D、商业银行可以发放短期，中期和长期贷款

61. 商业银行贷款应当遵守资产负债比例管理的规定，以下哪项比率不符合规定：（B）
A、资本充足率不得低于百分之八
B、贷款余额和存款余额的比例不得超过百分之六十五
C、流动性资产余额和流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五
D、对同一借款人的贷款余额和商业银行资本余额的比例不得超过百分之十

62. 根据《商业银行法》的规定，商业银行可以经营以下哪些业务? （B）
A、经银监会批准，从事各种期货交易
B、办理国内外结算、办理票据承兑和贴现
C、经中国人民银行批准经营财产保险业务
D、经中国证监会批准经营证券交易业务

63. 以下哪种说法是错误的？（D）
A、商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等进行严格审查
B、商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度
C、商业银行贷款，应当和借款人订立书面合同
D、商业银行可以根据自身的业务需要制定贷款利率

64. 根据《商业银行法》规定，商业银行对同一借款人的贷款余额和商业银行资本余额的比例不得超过：（C）
A、5%
B、8%
C、10%
D、15%

65. 下列说法不正确的是：(C)
A、中国人民银行可以根据需要，为银行业金融机构开立账户；
B、中国人民银行不得对政府财政透支；
C、中国人民银行可以向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款；
D、中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；

66. 在下列哪种情况下，中国人民银行可以对商业银行实施接管？ (C)
A、严重违法经营
B、重大违约行为
C、可能发生信用危机
D、擅自开办新业务

67. 甲公司财务部为乙公司贷款提供保证担保。该保证：（A）
A、无效
B、有效
C、效力不确定
D、可以由甲公司撤销

68. 担保法规定下列哪些财产可以抵押？（A）
A、土地使用权
B、学校、幼儿园、医院的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施
C、所有权、使用权不明或者有争议的财产
D、依法被查封、扣押、监管的财产

69. 根据《物权法》的规定，下列哪一类权利不能设定权利质押？(D)
A、专利权
B、应收账款债权
C、可以转让的股权
D、房屋所有权

70. 当事人采用合同书形式订立合同的，自 （C）
A、双方当事人制作合同书时合同成立
B、双方当事人表示受合同约束时合同成立
C、双方当事人签字或者盖章时合同成立
D、双方当事人达成一致意见时合同成立

71. 商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起_内予以处分。 （C）
A、半年
B、一年
C、二年
D、三年

72. 下列哪些单位可以作为保证人？（D）
A、学校
B、医院
C、国家机关
D、有限公司子公司

73. 哪个不属于《担保法》规定的担保方式？ （D）
A、抵押
B、质押
C、留置
D、出借

74. 根据我国法律规定，借款合同的诉讼时效为：（C）
A、六个月
B、一年
C、两年
D、四年

75. 银行成立日期是指哪一天？（B）
A、资本缴足的日期
B、营业执照签发日期
C、正式对外营业的日期
D、银监会发放开业批复的日期

76. 汇票以背书转让或者以背书将一定的汇票权利授予他人行使时，必须记载__名称。（B）
A、出票人
B、被背书人
C、承兑人
D、付款人

77. 根据《银行业监督管理法》的规定，银行业金融机构违反审慎经营规则且逾期未改正的，国务院银行业监督管理机构不能对其采取下列哪项措施？(D)
A、限制资产转让
B、限制分配红利
C、责令暂停部分业务
D、促成机构重组

78. 根据《银行业监督管理法》的规定，以下不属于银行业金融机构按照规定应该如实向社会公众披露的是(A)
A、财务会计账簿
B、风险管理状况
C、董事和高级管理人员变更
D、财务会计报告

79. 银行业监督管理局依法进行现场检查时，发现银行有巨额非法票据承兑，可能引发系统性银行业风险。根据《银行业监督管理法》的规定，应当立即向下列何人报告？ (D)
A、该省人民政府主管金融工作的负责人
B、国务院主管金融工作的负责人
C、中国人民银行负责人
D、国务院银行业监督管理机构负责人

80. 根据《刑法》的有关规定，以下哪一项不是金融诈骗的违法行为?(B)
A、编造引进资金的理由从银行贷款
B、上市公司董事长变更，没有进行披露
C、自制信用卡从银行提款机提款
D、提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

81. 国家反洗钱行政主管部门是指（A）
A、中国人民银行
B、公安部
C、中国工商银行
D、中国证券管理委员会

82. 根据《反洗钱法》规定，金融机构对客户的交易信息在交易结束后至少保存（A）
A、5年
B、10年
C、15年
D、永久

83. 根据《反洗钱法》规定，以下哪种说法是正确的：（B）
A、金融机构可根据自身需要决定是否设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作
B、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份
C、客户由他人代理办理业务的，如代理人有授权委托书的，则不必对代理人的身份进行核对、登记
D、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息及时销毁

84. 同一房产向两个以上债权人抵押的，以___清偿。（ C ）
A、主合同签订顺序
B、抵押合同签订顺序
C、以抵押物登记顺序
D、以债权人提起诉讼时间前后顺序

85. 依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指什么? (C)
A、取得票据无须合法原因，即使是盗窃而得的票据，持票人也享有票据权利
B、票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义和记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准
C、占有票据即能行使票据权利，不问占有该票据的原因和资金关系
D、当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行

86. 会计机构、会计人员的基本职责是进行____，实行会计监督。(A)
A、会计核算
B、会计记账
C、会计检查
D、会计处理

87. 会计凭证的传递和款项划拨不得积压、延误，账务必须当日结平，即遵循__原则。 (B)
A、真实性
B、及时性
C、谨慎性
D、权责发生制

88. 跨年度的会计差错应采用___。（D）
A、划线更正法
B、红蓝字传票冲正法
C、抹账
D、蓝字反方传票冲正法

89. 在会计年度内次日或以后发现的记账串户差错应___。（B）
A、划线更正
B、填制红蓝字传票冲正
C、填制蓝字反方向传票冲正
D、重新用红字传票冲正

90. 银行目前对外公告的各项存款利率为___。（A）
A、年利率
B、季利率
C、月利率
D、日利率

91. 《会计法》规定_____不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。(C)
A、记账人员
B、会计主管
C、出纳人员
D、会计复核员

92. 柜员外库领用重要空白凭证时，应及时清点，清点工作应在___进行。（A）
A、监控下
B、双人会同下
C、会计主管视线范围内
D、内库柜员视线范围内

93. 向客户出售重空凭证时，对列入《黑名单》的出票人，应立即收回其剩余支票和商业承兑汇票，并不得再为其提供该两类票据，出票人需要提取现金的，应使用___。（A）
A、支款凭证
B、自制凭证
C、贷记凭证
D、本票

94. 口头挂失办理好要求存款人在____天内补办正式挂失手续。（B）
A、3
B、5
C、7
D、9

95. 正式挂失解挂失、挂失补发的受理条件：该账户已挂失，挂失后满____天。（C）
A、3
B、5
C、7
D、9

96. 个人质押品担保贷款期限最长不超过___年，并且不得超过质押品的到期日。（B）
A、半年
B、一年
C、二年
Ｄ、五年

97. 银行本票提示付款期限为（C）
Ａ、１０天　　
Ｂ、１个月　
Ｃ、２个月　　
Ｄ、３个月

98. 单位银行结算帐户在正式开立之日起___个工作日内，不得办理付款业务。（B）
A、1
B、3
C、5
D、10

99. 临时存款帐户的有效期和展期期限合计最长不得超过___年。（C）
A、半年
B、一年
C、二年
D、三年

100. 银行无追索权的买断出口商持有的远期承兑汇票或本票，这种行为是（A）
A、福费廷
B、进口押汇
C、出口押汇
D、保理

二、多项选择（共115道）
1. 根据中国银监会《商业银行操作风险管理指引》，商业银行可以选择下列哪些方法对操作风险进行管理？（ABCD）
A、评估操作风险和内部控制
B、损失事件的报告和数据收集
C、关键风险指标的监测
D、新产品和新业务的风险评估

2. 根据中国银监会《商业银行操作风险管理指引》，商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，和此相关的内部措施包括：（ABCD）
A、 部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突
B、 定期对交易和账户进行复核和对账
C、 主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度
D、 对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制

3. 商业银行操作风险的成因主要包括：（ABCD）
Ａ、人员因素
Ｂ、内部流程
Ｃ、系统缺陷
Ｄ、外部因素

4. 根据操作风险防范“十三条”关于规章制度建设方面，以下说法哪些是正确的：（AB）
A、 对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订
B、 对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理
C、 要全面开展规章制度目录编制工作，为基层员工学习和使用规章制度提供重要参考
D、 要强化规章制度的稳定性，不得经常提出更改规章制度的建议和意见

5. 哪些属于柜面业务人员操作风险防范“十条禁令”的范围？（ABCD）
A、 严禁出具虚假对账单、回单、存款证明、证实书、存单、合同文件等
B、 严禁将个人印章、权限卡、操作号、密码交于他人办理各项业务
C、 严禁随意放置现金我、印章、权限卡、重要空白凭证和压数机、编押机等重要物品
D、 严禁预先在重要空白凭证、有价单证上加盖业务印章、公章

6. 哪些属于柜面业务人员操作风险防范“十条禁令”的规定？（ABCD）
A、 严禁违规办理任何未经批准或授权的业务，严禁逆程序办理各类业务
B、 严禁要“虚存实取”、“虚存虚取”办理业务
C、 严禁隐瞒不报、掩盖所知道的重大业务差错、责任事故和重大风险，严禁对所发现的、或应当发现的重大风险不作为
D、 严禁滥用过渡性科目，严禁随意调整、冲正、撤销账务

7. 在案件防控方面，下列哪些表述是正确的？（ABCD）
A、 各分支行行长是本单位内部控制体系建设和案件防控工作第一责任人，对本单位经营管理的合规性和案件防控工作负第一责任
B、 要全面落实案件防控目标责任制，层层签订案件防控目标责任书，形成一级抓一级、一级带一级、一级盯一级的案件防控工作机制
C、 对未完成责任目标或发生重大案件的，要扣减相应责任人及分支行高管人员的薪酬，并在年度考评中一票否决
D、 要畅通信访举报渠道，使员工能便捷地将所掌握的违法违纪信息向上反映，对举报查实的案件，在对涉案人员严查严处的同时，对举报人要予以重奖

8. 根据《2010年上海银行业案件防控工作的监管意见》，哪些属于“强化案件防控制度执行力”的措施？（ABCD）
A、 严格落实岗位轮换、亲属回避和强制休假三项制度
B、 推行“飞行检查”和“整体移位检查”，提高突击性风险排查的威慑力
C、 严格落实授权管理制度、不相容岗位分离制约制度，定期开展制度执行情况的监督检查
D、 要严格按照有关规定，监督落实对案件当事人和处理和有关责任人的责任追究，并向监管部门报告有关情况

9. 根据《2010年上海银行业案件防控工作的监管意见》，哪些属于“建立案件风险排查和整改机制”的监管要求？（ABCD）
A、 每年要根据掌握的案防线索，有针对性地组织精兵骨干力量开展案件风险排查工作，力争覆盖全部机构、全部业务、全部岗位
B、 实行内审部门和业务部门双线监督检查，形成排查-整改-提高-再排查的良性循环
C、 改进检查方法，对储蓄存款、公司存款、小额贷款和挂失等特殊业务，要和客户当面核对，对金库尾箱、印鉴密码、授权管理等要实现突击检查常态化
D、 对排查出的问题，要逐步落实整改，彻底消除隐患；对发现的风险隐患，要建立整改台账，逐一督促整改，对带有普遍性的问题要进行通报，提出要求

10. 哪些属于高度重视案件报告和应急处理工作的内容？（ABCD）
A、 制定重大突发事件报告制度和问责制度的实施细则，将重大事件报告工作责任落实到部门、明确到个人
B、 明确分支机构的案件报告职责和路线要求，指定专人负责案件报告工作
C、 严格执行银监会案件信息统计制度，及时、准确报送案件详情和查处意见，并及时跟进查处进展和责任追究情况，严肃处理瞒报、迟报的机构和人员
D、 完善重大突发事件处置预案，并在案发第一时间立即启动预案，争取主动，减少损失，并每日监测各类媒体、网络，做好负面舆情的控制、引导工作

11. 银行发生案件的涉案金额或案件累计金额达到规定数额的，则（ABCD）
A、 1年内不得发行长期次级债务等监管资本工具补充附属资本
B、 1年内不得新设境内外分支机构，不得发起设立或投资入股非银行金融机构
C、 1年内不得开办新业务
D、 依法取消相关高管人员一定时期直至终身的任职资格

12. 下列哪几项属于市场准入事项和案件防控机制挂钩的“三项”措施？(ABC)
A、 机构准入和银行轮岗轮调和强制休假制度挂钩
B、 机构准入和银行人力资源配置水平挂钩
C、 机构准入、业务准入、高管准入和干部和员工职业操守教育培训挂钩
D、 实施对总行管理部门和分支行负责人诫勉谈话制度，并和岗位任职挂钩

13. 存款风险滚动式检查制度应遵循存款检查“三优先”原则，包括：(ABC)
A、 大额存款优先检查的原则
B、 存款异常变动优先检查的原则
C、 重点账户存款变动优先检查的原则
D、 大型企事业单位账户优先检查的原则

14. 存款风险滚动式检查制度应和______等其他制度相衔接。(ABC)
A、 开销户制度
B、 对账制度
C、 后督制度
D、 人力资源制度

15. 存款风险滚动式检查制度中的存款检查“三优先”原则之一：重点账户存款变动优先检查的原则，这里的重点账户是指__(ABCD)
A、 未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的账户
B、 由非开户企业人员代理开立的账户
C、 长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户
D、 长期不和银行对账或不及时领取对账回单的账户

16. 下列哪些做法是不符合监管要求的？(BD)
A、 印鉴卡专管员收到建库印鉴卡时，要审核新开户（或变更）结算账户预留印鉴卡上的“记账人”、“负责人”处签章是否齐全、有效，然后在印鉴卡“复核”人处盖章
B、 对已办理好审核手续的开户（或变更）手续待建库的印鉴卡，账户专管员和营业经理应进行有关资料合规性、真实性审核，不必对客户预留印鉴进行验印比对
C、 对大额出账和走账，手续必须按照不同额度设限，分别由基层行双人验校或由上级行独立进行复核、批准
D、 要建立和客户一个主管热线联系查证制度。对于企业一定金额以上的大额付款，应及时和企业联系，确认其付款行为，确保客户资金的安全

17. 下列表述哪几项是符合“四个禁止”监管要求的？(ABCD)
A、 禁止银行员工个人卡（账）和企业、客户账户资金往来，不得为亲属和朋友代开账户
B、 禁止银行员工从事和本机构有利害关系的第二职业或违反规定单独或合伙承包办企业
C、 禁止涉黄、涉赌、涉毒以及投资经商、大额举债等行为
D、 禁止员工有虚假授权、虚假对账、虚假查库等行为