常用财务会计报表四张报表格式模板.doc

资源描述

资产负债表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企01表编制单位: 　　　　　　　　　　年月日　　　　　　　　　　单位: 元资产期末余额年初余额负债和全部者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产: 　　流动负债: 　　货币资金　　短期借款　　交易性金融资产　　交易性金融负债　　应收票据　　应付票据　　应收账款　　应付账款　　预付款项　　预收款项　　应收利息　　应付职员薪酬　　应收股利　　应交税费　　其她应收款　　应付利息　　存货　　应付股利　　一年内到期非流动资产　　其她应付款　　其她流动资产　　一年内到期非流动负债　　流动资产累计　　其她流动负债　　非流动资产: 　　流动负债累计　　可供出售金融资产　　非流动负债: 　　持有至到期投资　　长久借款　　长久应收款　　应付债券　　长久股权投资　　长久应付款　　投资性房地产　　专题应付款　　固定资产　　估计负债　　在建工程　　递延所得税负债　　工程物资　　其她非流动负债　　固定资产清理　　非流动负债累计　　生产性生物资产　　负债累计　　油气资产　　全部者权益（或股东权益）: 　　无形资产　　实收资本（或股本）　　开发支出　　资本公积　　商誉　　减: 库存股　　长久待摊费用　　盈余公积　　递延所得税资产　　未分配利润　　其她非流动资产　　全部者权益（或股东权益）累计　　非流动资产累计　　　　　资产总计　　负债和全部者权益（或股东权益）总计　　利润表　会企02表　　编制单位: 　　　　　　　　　　年　月　　　　　　　　　　　单位: 元项目本期金额上期金额一、营业收入　　减: 营业成本　　营业税金及附加　　销售费用　　管理费用　　财务费用　　资产减值损失　　加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）　　投资收益（损失以“-”号填列）　　其中: 对联营企业和合营企业投资收益　　二、营业利润（亏损以“-”号填列）　　加: 营业外收入　　减: 营业外支出　　其中: 非流动资产处理损失　　三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　减: 所得税费用　　四、净利润（净亏损以“-”号填列）　　五、每股收益: 　　（一）基础每股收益　　（二）稀释每股收益　　　　全部者权益变动表　　会企04表　　编制单位:年度　单位:元　　项目本年金额上年金额实收资本（或股本）资本公积减: 库存股盈余公积未分配利润全部者权益累计实收资本（或股本）资本公积减: 库存股盈余公积未分配利润全部者权益累计一、上年年末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　加: 会计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　前期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二、本年年初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　三、本年增减变动金额（降低以“-”号填）列）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（一）净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（二）直接计入全部者权益利得和损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.可供出售金融资产公允价值变动净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.权益法下被投资单位其她全部者权益变动影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3.与计入全部者权益项目相关所得税影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4.其她　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上述（一）和（二）小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（三）全部者投入和降低资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1. 全部者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.股份支付计入全部者权益金额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3.其她　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（四）利润分配　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.对全部者（或股东）分配　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3.其她　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（五）全部者权益内部结转　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1.资本公积转增资本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2.盈余公积转增资本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3.盈余公积填补亏损　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4.其她　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、本年年末余额　　　　　　　　　　　　项　目本期金额上期金额一、经营活动产生现金流量: 　　　　销售商品、提供劳务收到现金　　　　收到税费返还　　　　收到其她与经营活动相关现金　　　　经营活动现金流入小计　　　　购置商品、接收劳务支付现金　　　　支付给职员以及为职员支付现金　　　　支付各项税费　　　　支付其她与经营活动相关现金　　　　经营活动现金流出小计　　　　经营活动产生现金流量净额　　　　二、投资活动产生现金流量: 　　　　收回投资收到现金　　　　取得投资收益收到现金　　　　处理固定资产、无形资产和其她长久资产收回现金净额　　　　处理子企业及其她营业单位收到现金净额　　　　收到其她与投资活动相关现金　　　　投资活动现金流入小计　　　　购建固定资产、无形资产和其她长久资产支付现金　　　　投资支付现金　　　　取得子企业及其她营业单位支付现金净额　　　　支付其她与投资活动相关现金　　　　投资活动现金流出小计　　　　投资活动产生现金流量净额　　　　三、筹资活动产生现金流量: 　　　　吸收投资收到现金　　　　取得借款收到现金　　　　收到其她与筹资活动相关现金　　　　筹资活动现金流入小计　　　　偿还债务支付现金　　　　分配股利、利润或偿付利息支付现金　　　　支付其她与筹资活动相关现金　　　　筹资活动现金流出小计　　　　筹资活动产生现金流量净额　　　　四、汇率变动对现金及现金等价物影响　　　　五、现金及现金等价物净增加额　　　　加: 期初现金及现金等价物余额　　　　六、期末现金及现金等价物余额　　　　现金流量表　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会企03表　　　编制单位: 　　　　　　　　　　年　月　　　　　　　　　　　单位: 元　　补充资料本期金额上期金额 1.将净利润调整为经营活动现金流量: 　　　　净利润　　　　加: 资产减值准备　　　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧　　　　无形资产摊销　　　　长久待摊费用摊销　　　　处理固定资产、无形资产和其她长久资产损失（收益以“－”号填列）　　　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）　　　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）　　　　财务费用（收益以“－”号填列）　　　　投资损失（收益以“－”号填列）　　　　递延所得税资产降低（增加以“－”号填列）　　　　递延所得税负债增加（降低以“－”号填列）　　　　存货降低（增加以“－”号填列）　　　　经营性应收项目降低（增加以“－”号填列）　　　　经营性应付项目增加（降低以“－”号填列）　　　　其她　　　　经营活动产生现金流量净额　　　　 2.不包含现金收支重大投资和筹资活动: 　　　　债务转为资本　　　　一年内到期可转换企业债券　　　　融资租入固定资产　　　　 3.现金及现金等价物净变动情况: 　　　　现金期末余额　　　　减: 现金期初余额　　　　加: 现金等价物期末余额　　　　减: 现金等价物期初余额　　　　现金及现金等价物净增加额　　　　　

展开阅读全文