Ijnshm市场经济下的企业管理伦理及其约束机制研究.doc

秋风清, 秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。

市场经济下企业管理伦理及其约束机制研究
索柏民 王家斌
（沈阳师范大学经济与管理学院 辽宁沈阳 110034）

摘 要:本文以中国企业由计划经济向市场经济转轨过程中, 在经营管理活动中出现大量管理伦理问题为背景, 从管理伦理演进和界定入手, 简明叙述了管理伦理学产生过程以及管理伦理学定义, 并对市场经济进行了伦理评价, 在此基础上, 提出了市场经济条件下管理伦理两种约束机制: 外部约束机制和内部约束机制。最终指出, 伦理约束机制能够填补市场经济缺点和克服制度管理不足, 是引导企业健康发展一个有效管理手段。
[关键词]市场经济; 管理伦理; 约束机制
在中国由计划经济向市场经济转轨时期, 商业活动中功利色彩愈来愈浓厚。因为过分追逐经济利益, 难免在企业利益与社会利益权衡中出现失衡现象, 从而造成部分企业在生产经营过程中伦理道德危机。具体表现为: 商业欺诈、 假冒伪劣产品泛滥、 侵犯知识产权、 虚假报账、 偷逃税款、 环境公害以及恶意或不正当竞争等等。这种现象出现, 不仅造成企业经营与伦理道德冲突效应, 最终造成企业经营管理上失败, 而且若任其长久发展下去, 将会引发社会不稳定。所以, 有必需对企业经营管理伦理问题加以分析和研究, 并探讨对应处理对策。
1.管理伦理演进与界定
1.1美国“冲突时期”与管理伦理产生
20世纪初, 美国正处于城市化和工业化一片混乱中。著名历史学家弗雷德里克·杰克逊·特纳认为, 此时有四种力量正在改变美国经济、 社会和政治观念: ⑴停止提供可自由战胜土地, 关闭了去西部通道; ⑵财富和权力集中在少数多个关键工业部门; ⑶美国在政治上向境外地域扩张; ⑷人民党主义兴起。美国西部地域是个人主义、 经济平等、 有主动采取行动自由和民主等思想经典。每当社会环境难以承受, 资方压迫劳方, 或政治压力太大时, 西部地域就提供了一条外逃通道。当西部地域安全通道被关闭以后, 为了实现其已经有美国民主思想, 就有必需在制度上做出部分安排。《管理学文件中社会伦理道德》作者威廉·G·斯科特信赖特纳理论, 并把这些文化影响力最大时候称之为“冲突时期”。这种冲突效应特点是相互倾轧, 而造成冲突效应起因则是使大家凑到一起形成十分亲近和互为依存关系那种力量。这种冲突效应假如听其自然, 不给予舒缓, 最终会造成社会和心理上瓦解。然而, 斯科特论点是这么: 在扩张时期, “个人主义伦理”衰退, 正逐步被那种把人竞争变为人合作“社会伦理道德”所替换, “期望社会指导标准会造成劳资双方协调友好”。斯科特基于泰罗相关“要协调友好, 不要有争吵”, “要合作还要搞个人主义”以及劳资双方都要进行“心理革命”等主张而进行这项研究。[1]
在泰罗指导标准中, 个人主义伦理和社会伦理道德成份都有。依据斯科特分析, 社会伦理道德首先考虑是群体, 认为群体是价值源泉; 而个人主义伦理首先考虑是人, 认为人是关键价值。泰罗主张“要合作还要搞个人主义”见解间接地表明她是接收社会伦理道德。然而, 因为大家通常都期望在社会上进行交往, 所以并不是完全个人主义; 同时, 还因为大家都有其自我需求, 又不完全是倾向群体。泰罗在强调照料共同利益和在工作上进行合作（社会伦理道德）同时, 又强调以个人利益为基础经济刺激和每个人都尽可能地有被选拔和得到发展机会（个人主义伦理）。这么, 泰罗指导标准就不仅弥合了两种伦理之间差异, 而且将伦理学利用到了科学管理之中。
伴随战后欧美经济高速度发展、 衰退以及再次复苏, 企业伦理问题也随之不停地涌现出来, 并受到学术界和企业界重视。20世纪80年代, 管理伦理学作为一门学科开始进入美国大学商学院课堂; 20世纪90年代, 美国企业界将企业伦理称为“企业一项首要资产”, 而且采取方法将伦理价值整合到各自企业文化中去。
管理伦理学在美国兴起以后, 以其较快速度传输到西方工业化国家, 并逐步波及到发展中国家。现在, 对企业管理伦理问题研究正在成为学术界和企业界所关注热点问题。
1.2管理伦理学内涵
管理伦理学英文名称是Business Ethics(也可译成经济伦理学、 商业伦理学或企业伦理学), 是多年来新兴起一门交叉学科。它既是一门应用性规范伦理学学科, 将通常规范伦理学标准和方法应用于工商管理活动而产生; 又是在工商管理领域内发展起来、 在大学工商管理学院开设一门管理学学科。它研究对象是经济管理活动和经济管理领域中行为规范或制度, 目是为了愈加好地进行管理。[2]因为管理伦理学还处于发展完善之中, 是一门不成熟学科, 所以, 还没有一个公认定义, 不过我们能够从管理伦理学研究对象和任务角度来了解它定义。
管理伦理学是以经济管理领域中作为行为主体人, 在多种商业活动或管理活动中行为和道德行为规范为其研究对象, 它将通常规范伦理学标准和方法应用于经济管理活动, 对企业全部者、 经营者和决议者在经济管理行为中活动进行道德评价, 进而得出适合于整个行业人一切行为普遍道德行为规范一门交叉学科。
从该定义中我们能够知道管理伦理学是管理学和伦理学学科交叉产物。张文贤教授在其著作《管理伦理学》序言中也明确提出: “管理学与伦理学‘嫁接’、 ‘杂交’结果, 使二者融为一体, 组成管理伦理学。”[3]所以, 对于管理伦理学就能够从管理与伦理结合两个方面去了解: 管理伦理学首先包含是管理活动中伦理道德问题; 其次是怎样利用伦理道德手段来约束经济管理活动中人行为。
2.市场经济与伦理评价
很多人认为, 中国企业在走向市场过程中, 出现了一系列违反伦理经营行为, 其根源在于实施了市场经济, 亦即市场经济是不道德行为万恶之源。其实这种见解是非常狭隘和片面。
通常, 市场经济是一个关键由个人和私人企业决定生产和消费经济制度。价格、 市场、 盈亏、 刺激与奖励一整套系统处理了生产什么、 怎样生产和为谁生产问题。企业采取成本最低生产技术（怎样生产）生产那些利润最高商品（生产什么）; 消费则取决于个人怎样决议去花费她们收入（为谁生产）, 这些收入包含来自劳动工资收入和来自财产全部权财产收入。[4]市场经济在公平和效率方面有其本身特点伦理基础和道德评价方法。
2.1市场经济伦理基础
市场经济作为一个宏观经济体制, 是基于社会分工社会协调机制, 它能够有效地处理资源配置和人员激励两个方面经济问题。同计划经济相比较, 二者根本差异在于协调社会分工方法上, 即表现在它们交易方法和组织形式, 以及处理问题运行机制两个方面。其中, 交易方法不一样是最根本。
市场经济体制采取合作方法是以契约为关键形式平等交易, 其组织形式是由各独立主体组成无权力中心平面网络, 这么特点决定了它只能以自愿供求交易、 公平自由竞争, 以及由供求与竞争二者共同形成价格机制来处理经济问题。在比较健全市场体制中, 社会需求情况和多种资源稀缺程度, 能够经过充足市场竞争而在商品市场价格上反应出来, 体制内组员经过市场便能充足地取得资源配置所需多种信息, 然后依据这些信息独立做出决议, 并经过交易者一致同意签订和实施合约而完成决议。
在激励——约束问题上, 市场体制关键是经过同行之间竞争来处理问题。竞争不仅能激励体制内组员为了本身利益采取新技术和进行制度创新, 扩大生产和改善产品质量, 从而在市场价格竞争中取胜, 而且还能在数次反复交易条件下, 有效地预防多种欺诈行为, 以及“搭便车”和“寻租”之类投机行为。
分析表明, 市场经济体制与其她经济体制相比较, 能愈加好地激励和约束人行为以及有效地配置资源。不过, 这些都是以平等交易为前提。
平等交易是市场经济本质要素和根本前提。只有有了平等交易以及表现了平等交易伦理规范, 才会有公平竞争, 才会有基于公平竞争市场价格机制, 也才会有真正或有效市场经济。
市场机制不健全或遭到破坏表现是, 体制内组员往往不遵守表现平等交易伦理规范, 任意侵犯她人权益, 使大家之间信任关系遭到破坏, 造成交易双方相互抱有疑虑, 并为此花费大量交易成本, 使得经济效率大大降低, 严重时则会使体制内组员退出市场, 让市场体制被其她经济制度取而代之。所以, 要建立健全市场经济, 不仅要坚持平等交易标准以及表现平等交易伦理规范, 而且要求全体体制内组员自觉遵守它们, 并由此而建立起普遍信任关系。这是市场经济有效运行必需条件。
2.2市场经济道德评价
市场经济是大家为了处理资源有效配置和行为激励与约束而设置一整套制度规范, 经济效率标准是评价和取舍关键标准。不过, 除了经济效率标准外, 我们还要从伦理道德角度对其加以评价, 看它是否公平, 是否有利于大家共同富裕和个人全方面发展。也就是说, 效率标准和公平标准是我们衡量市场经济制度是否道德依据。在处理二者关系问题上, 不能顾此失彼。
2.2.1市场经济体制道德优越性
从经济效率角度来看,因为经济制度本身贡献是无法从它所配置多种资源贡献中分离出来, 所以我们能够从经济制度所实施职能角度来考察它效率, 进而评价市场经济体制优越性。在资源配置方面, 市场经济依据市场价格调整含有较高效率, 关键表现在: 信息成本低, 不易被扭曲, 传输速度快。这就使多种资源能够得到立刻有效配置。在激励效率方面, 市场经济激励机制比计划经济要有效得多, 一是个人努力或贡献与酬劳匹配程度高; 二是竞争压力在一定程度上能够对人产生激励。市场经济中这两种激励原因是伴随市场体制本身运行而形成, 它们比多种人为激励约束和规章制度愈加有效。
从经济公平角度看, 市场经济优点表现在基础权利分配方面, 体制内组员在经济交易上含有平等自由选择权利。在经济收入方面, 它是按贡献来进行分配。首先, 市场经济根本特征是交易双方一致同意平等交易, 交易标准是等价交换, 即贡献与酬劳是等价。其次, 依据微观经济学中完全均衡模型论证表明, 各企业边际收益与边际成本是相等, 其贡献与酬劳也是等价。
2.2.2市场经济体制道德缺点
世界上任何事物都含有两面性, 市场经济也不例外。尽管市场经济在经济效率和经济公平上存在着很多优点, 但同时它也不可避免地存在着缺点。这些缺点最终造成市场经济道德缺点。
市场经济体制在经济效率上缺点关键表现在: 一是纯粹市场经济会造成严重周期性经济危机。因为市场经济关键是经过价格机制来获取相关市场需求信息, 在生产什么、 怎样生产和为谁生产问题上做出决议, 所以会造成生产无序性或无政府状态, 轻易使竞争者为了个人或小团体局部利益去抢占市场而过分生产或无序竞争, 最终总供给大于总需求造成产品积压、 工厂停产、 工人失业经济危机出现。二是对于社会公共事业难以给予有效保护、 投资或建设。比如对于文化教育、 交通和国防等关系国计民生行业和设施, 假如不能满足社会需求, 那么也将造成整个社会经济发展障碍, 从而降低经济效率。
市场经济体制在经济公平上缺点关键表现在: 一是在权利分配方面, 即使在形式上全部组员权利是平等, 不过, 现实生活中因为各个组员天赋、 资产以及社会地位不一样, 造成了组员实际权利不平等。二是因为市场经济中竞争并非理想化完全市场竞争, 所以在现实中搭便车和寻租等投机行为时有发生; 同时, 也不可避免地出现因技术和规模经济方法造成垄断对平等权利侵害。三是交易双方信息不对称、 成本不一样, 以及其她多种不公平原因影响也会带来权利不平等性。
因为市场经济体制在经济效率和经济公平方面存在着缺点, 会使部分企业和管理者在经营管理过程中, 为追求本单位或部门经济利益制订或做出对社会公共利益或其她个人利益产生损害、 违反伦理准则经营策略或行为, 从而造成管理伦理问题产生。
从以上对市场经济伦理评价中, 我们不难看出, 伦理问题出现当然有制度本身缺点原因, 不过最根本原因是其中人原因, 尤其是一些参与市场经济竞争、 资源及财产分配企业经营决议者, 在其中饰演着并不光彩角色。这种情况在刚刚从计划经济向市场经济转轨中国企业界表现尤为突出。这首先反应中国市场经济体制还处于发展时期, 企业内部和外部在制度认识上存在很多不成熟和不完善地方; 其次也从某个侧面反应出中国企业界管理者个人观念上不成熟以及对市场经济认识上曲解, 认为市场竞争最终目只是追逐高额经济利益, 至于环境、 教育等公共事业利益则不在考虑之列。正是基于这个出发点, 多年来中国企业在经营活动中, 出现了很多不友好情况, 比如恶意竞争、 制售假冒伪劣产品、 侵犯知识产权、 破坏环境等, 严重影响了中国社会经济发展步伐。长此下去这种情况不仅会破坏中国企业在公众、 消费者心目中良好形象, 而且会在加入WTO和融入全球化市场过程中, 使中国企业失去应有信誉和地位。
3.管理伦理约束机制
多年来, 企业管理伦理问题造成严重影响, 已开始引发政府、 学术界、 企业界, 及企业管理者高度关注, 而且都在努力采取方法去消除这些伦理问题以及由此产生不良影响。应该说, 制订严格法律、 规章制度, 对于处理这些伦理问题是必需。不过, 法规并不能从根本上消除伦理问题产生根源, 而且很多伦理问题往往界定起来很困难, 大大超出了法规管理范围。所以, 针对企业管理过程中出现伦理问题, 还应该从伦理角度出发建立对应约束机制, 这是处理问题最终路径。
3.1 “内省”机制
所谓“内省”, 即企业和企业管理者在商业活动中时时刻刻用伦理准则衡量自己行为。
作为经济活动主体－－企业及其经营管理者,在经营活动中应该把伦理道德与企业生存、 发展以及企业关键步骤整合起来,形成基于伦理道德企业发展战略。而且在企业或企业内部建立一个经济利益和社会利益并举讲求伦理企业文化。同时, 在企业内部开展伦理教育,提升管理者道德自律性。在制订企业重大发展战略和日常经营活动过程中, 自觉地把社会伦理原因考虑进去, 使之与广大职员共同认识到关注伦理社会价值,这才是企业长久生存和发展之道。
3.2 “外约”机制
所谓“外约”, 是指来自企业外部、 对于企业和企业管理者经营活动伦理道德约束。
企业经营过程中出现伦理问题仅靠企业本身约束是不够, 还必需为企业建立一个促进其能够自觉伦理约束外部环境。这个环境首先要求政府和企业所归属行业协会主动参与, 其次也需要新闻舆论部门进行必需监督。比如, 对于老实守信经营企业, 政府和行业协会给予政策上和制度上扶持, 而对于存在伦理问题企业, 则由舆论部门给予训斥并提议司法机关追究对应法律责任, 从而在企业外部形成一个诚信经营光荣, 不道德经营可耻良好伦理气氛。这么做, 企业经营活动便能够在伦理约束下健康有序进行。
总而言之, 尽管我们利用伦理制约机制从内部和外部对企业经营行为进行约束, 能够处理管理过程中发生伦理问题, 然而, 毕竟这些都是“软”管理手段, 缺乏强制性效力。目前, 中国市场经济还处于发展早期, 其制度和规范性尚不完善, 企业及管理者对市场经济条件下伦理经营认识上也存在较大差距, 且自律性较低, 这些都会严重地制约着伦理制约机制正常发挥作用。不过, 我们相信, 伴随大家道德水准不停提升, 伦理制约机制必将不停填补市场经济缺点和制度管理存在不足, 成为引导企业健康发展一个有效管理手段。

参考文件:
[1][美]丹尼尔·A·雷恩.赵睿等译．管理思想演变[M].北京: 中国社会科学出版社, .294-295.
[2]徐大建.企业伦理学[M].上海: 上海人民出版社,.1.
[3]周祖城.管理与伦理结合: 管理学一个前沿研究领域[J].江苏大学学报(社科版),(1):119-123.
[4][美]保罗·萨缪尔森、 威廉·诺德豪斯.经济学(第16版)[M].北京: 华夏出版社,1999.5

作者介绍:
索柏民, 1971-,男, 辽宁省盘山县人,沈阳师范大学经济与管理学院 副教授,大连理工大学管理科学与工程专业博士硕士,研究方向:科学学与科技管理,知识管理。
王家斌, 1954-,男,辽宁省营口市人, 沈阳师范大学经济与管理学院 教授,硕士生导师,研究方向:知识管理、 管理学基础理论。
Research on business ethics and restraining mechanism in market economy
Suo Bai-min, Wang Jia-bin
(School of Economy and Management, Shenyang Normal University, Shenyang 110034, China)
Abstract: Under the background of lots of business ethics problems emerging in the enterprises managing activities changing from planned economy to market economy, this article begins with the evolution and limitation of business ethics, chiefly argues emerging history and the definition of business ethics, and appraises market economy in ethics criteria. On the base of above, this article poses two restraining mechanism of business ethics under conditions of market economy: restraining mechanism outside and restraining mechanism inside. In the end, this article points out restraining mechanism of business ethics can remedy defects of market economy and overcomes of rules and regulations, and becomes a kind of effective method for guiding the enterprises healthy development.
Keywords: market economy; business ethics; restraining mechanism