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自主创新：Independence innovation
技术引进à消化吸收àR&D （专利、投入）à应用àprofit
创新à利润à示范效应à进入à投资高潮à行业停止或衰退à少数企业存货à
新一轮创新。
"大学+ 区域+VC "现象。
高新技术企业认定： 新办法对企业研发费用占销售收入的比例进行调整的主要依
据是什么？
答：新《认定办法》根据形势的发展和我国企业的实际情况，按照不同的企业规
模，对研发费用占销售收入的比例进行了必要的调整。
大家知道，上世纪 90 年代，我国的高新技术企业大都处于创业发展阶段，企业 主要从事技术开发和产品开发，销售规模较小，原认定办法把企业研发费用占销
售收入的比例定为 5%符合当时我国高新技术企业的发展情况。 ，
进入 21 以来，我国高新技术企业取得了较大发展，经济规模增长迅速。同 世纪
时也呈现出一个规律：随着经济规模的扩大，企业的研发投入占销售收入的比例 较初创期有所降低。这是因为，初创期的企业主要从事技术和产品开发活动，在 这个阶段，企业研发投入大，销售收入少，因此研发投入的比重较大。当企业度 过初创期后，随着经济规模的扩大，企业除了将一部分经费用于研究开发外，还 需投入大量经费用于市场开拓和扩大生产能力，因此在这个阶段，研发投入的比
重较初创期有所降低。
通过对全国高新技术企业研发强度的统计分析， 考虑到我国不同规模企业的发展 现实，新《认定办法》对企业研发费用占销售收入的比例进行了适度调整，将销
售收入为 5000 下企业，比例定为 6%销售收入为 5000 2亿的企业，比
万以 ； 万—
例定为 4%销售收入为 2亿元以上的企业，比例定为 3%这样做既能引导企业
； 。
保持较高强度的研究开发投入，符合国家自主创新的政策导向，又能适应不同规
模企业的客观发展规律，执行起来更加合理可行。
怎样理解什么是创新
熊彼特（J.ASchumpeter）创新关键词：新组合、生产体系，把创新和研究开发
活动区分开来。
"创新"(Innovation) - 将原始生产要素重新排列组合为新的生产方式，以求提高效
率、降低成本的一个经济过程。在熊彼特经济模型中，能够成功"创新"的人便能
够摆脱利润递减的困境而生存下来，那些不能够成功地重新组合生产要素之人会
最先被市场淘汰。
创新是个过程，是多阶段的过程；
创新的推动者：the entrepreneur（企业家） the idea generator，the program ，
manager，技术和市场的看门人
市场和 R&D 紧密结合时候，产品开发最容易成功； ACER 提出的"附加值 （
VS,R&D/生产/市场"曲线，上游的 smile 曲线）
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创新分类：产品创新和过程（工艺）创新、根本性创新和渐进性创新；
创新的过程
创新的特点：非独占性
创新的过程： 推动来源 1、 （ 技术推动 technology push moduleVS2、 市场拉动 market
pull model）
EMI 的案例（技术推动型） ：技术创新的关键在后期，领先者只获得了短期的成
功，没有获得长期的收益
3、链环模型（Chain linked model）
微笑曲线理论(Smiling Curve)
1. 微笑曲线的来由
重要科技业者宏碁集团创办人施振荣先生，在 1992 年为「再造宏碁」提出
了有名的"微笑曲线"（Smiling Curve）理论，以作为宏碁的策略方向。经历了十
年多以迄今日，施振荣先生将"微笑曲线"加以修正，推出了所谓施氏"产业微笑
曲线"，以作为台湾各种产业的中长期发展策略之方向。
微笑曲线理论虽然简单，却很务实的指出台湾产业未来努力的策略方向。 在
附加价值的观念指导下，企业体只有不断往附加价值高的区块移动与定位， 才能
持续发展与永续经营。 营建业虽是火车头产业之一， 在产业成熟化、
但 市场饱和，
及传统只重视工程施工制造的低附加价值领域里，已经历了十多年的景气低迷。
微笑曲线的理论提供一个了新的思考方向。
2. 微笑曲线的定义
微笑嘴型的一条曲线,两端朝上，在产业链中，附加值更多体现在两端，设
计和销售，处于中间环节的制造附加值最低。
微笑曲线中间是制造；左边是研发，属于全球性的竞争；右边是营销，主要 是当地性的竞争。当前制造产生的利润低， 全球制造也已供过于求， 但是研发与 营销的附加价值高，因此产业未来应朝微笑曲线的两端发展， 也就是在左边加强
研展创造智慧财产权 ，在右边加强客户导向的营销与服务。如下图所示：
微笑曲线有两个要点, 第一个是可以找出附加价值在哪里, 第二个是关于竞
争的型态。
微笑曲线的孕育
施振荣先生的微笑曲线，固然是因为"再造宏碁'的目标而推出的策略方向。
但背后必然有一些孕育的因素存在，一些背后可能存在的孕育因素如下：
(一)全球化的竞争压力
在高科技产品市场的全球化趋势下，业界的竞争压力，可以用「追、赶、跑、
跳、碰」五个字来形容。有竞争力的企业不断往上追，准备随时赶上领先之企业，
已领先的企业不断往前跑，以保持领先距离，碰到障碍或技术瓶颈就要想方法跳 跃过去，投入相同产品的企业太多了，市场趋于饱和了就只有硬碰硬，做杀价竞
争，甚至流血竞争。这是全球化竞争的宿命，只有适者能生存。
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(二)产品生命周期的压力
高科技产品，除非掌握关键之技术(Know-how)或零组件，在成品的市场，
因为技术开发的速度极快，时尚的变化也很快，产品寿命周期也变化的很快，所
谓利基产品，有时数年间就变成毛利率只剩几个﹪之微利产品， 而对企业经营产
生极大之压力。
(三)企业生存的压力
在前述的压力下，如果技术不能一直提升，策略不能领先，则在微利的状况
下，可能转变成亏损，严重的话，甚至逐渐影响到企业的生存。
(四)附加价值的压力
附加价值可以说是一种企业获利的潜力。技术成熟、进入门坎低，普遍化的
技术都很容易成为所谓的「微利」企业，也就是所谓的低附加价值产业。一般的 制造、组装 的企业就是所谓的低附加价值产业，为了维持生存，只能不断地扩 充产能，维持获利。但是只要市场萎缩、产品价格下降、产品销售不再成长，企
业马上面临经营危机。
(五)产业发展的趋势
为了克服低附加价值的压力， 企业只有思考往产业发展趋势中之高附加价值
之区块来移动。在产业中掌握了关键技术及关键零组件是高附加价值；一般制造 或代工是低附加价值；产品整合性的服务，因为结合了许多的附加价值而变成另
一高附加价值的区块。
(六)产业发展环境的需要
在高附加价值的区块中，关键技术及关键零组件，也许可以销售到世界各需
要之市场；但是整合性的服务，却是要有一个恰当的区域，而整个产业发展在此
区域内也已达到相当的发展，适合作为整合性卓越服务的区块。
3. 结论
Ø 企业之产品与服务要有持续性的附加价值(盈余)，才能够生存下去。
Ø 高附加价值的产品方向与服务，才能有高获利的潜力，方能确保企业的
永续经营。
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4. 微笑曲线的应用启示
经验曲线是一种静态表示，透过微笑曲线，可以表现动态的一面，并能突破 经验瓶颈，迅速化内隐知识为外显知识。如何将研发、生产、营销结合，一直是
企业谈论的主题。透过微笑曲线的认知，可以很快达到需求的知识。
对于企业来说，应该加快产业升级和转型，尽量让在全球产业链分工的"微
笑曲线"中占据有利位置。操作方式如下：
Ø 产品升级或产品下移，产品升级指的是产品从原来低档往中档、中档往
高档走的办法，而产品下移，追求的不是提高附加价值，而是创造不同
的市场，让营销固定成本往下降，创造规模经济的概念；
Ø 垂直整合，包括向上游的整和和向下游的整和；
Ø 缩短销售渠道，建立直接供销关系，渠道缩得越短，附加价值就越高；
Ø 水平延伸，一种是产品的水平延伸，一种是产品线的水平延伸；
Ø 多元事业，一种是相关产业的多元化，一种是非相关产业的多元化，对
于后者，风险较高，在实施时要具备充足的资金和现金流量，要做好亏
几年的心理准备；
Ø 生产技术升级，通过研发和自主创新，增加企业生产技术的科技含量。
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