预算业务作业程序.docx

国立台北科技大学
文 件 名 称：预算业务作业程序
文 件 编 号：I00P01
制 定 单 位：会计室岁计组
制 定 日 期：89.06.16

分发
单位
教
务
学
务
总
务
秘
书
会
计
人
事
技
研
图
书
电
算
进修
部
进修
学院
军
训
系
所

修 订 纪 录
修订日期
单据编号

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92.03.31

一、将原3.12推广教育后增列「及政府机关补助计划」
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二、将原3.13增列「学务处」，、3.14至3.16增列「学务处及秘书室」

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三、将原5.2.2杂项收入后增列「其它补助收入」
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四、将原5.2.11技研改为「技研处」，进修学院后增列「教务处」
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五、将6.2改名称为「中央政府总预算编制办法」，6.3改为「中央政府总预算附属单位预算编制办法」
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六、将原7.10、7.11、7.12、7.14明细表后加「及说明」
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七、增列7.27研究发展及训练费用明细表及说明
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八、增列7.28补办预算明细表
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C05P01-02B
文件编号
I00P01
文件名称
版 本
D
制定单位
岁计组
预算业务作业程序
页 数
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一、 目的：为使本校预算之筹划、编制、审议、成立及执行符合相关法令规定，本
教学研究发展及行政管理适切需要为原则，在本校有限之教育资源下，
采开源节流并重，加强财务管理，发挥最大财务效能，以提升经营绩效
并协助达成校务发展计划，特订定本作业规范。
二、范围：本校各一级单位。
三、权责：
3.1请增减员额：人事室
3.2新增系所：教务处
3.3房屋建筑设备：总务处
　　　　3.4杂项图书设备：总务处、图书馆
3.5机械设备、计算机软件：技研处、电算中心
3.6交通运输设备：技研处、总务处
3.7资本支出自筹款：技研处、电算中心、进修部、进修学院、教务处
3.8设置及应用计算机：电算中心
3.9出国考察、开会、进修等计划：人事室
3.10各项补助费机关负担部分：人事室、总务处
3.11学生人数及班级数：教务处、进修部、进修学院
3.12建教合作、推广教育及政府机关补助计划：技研处、进修部、进修学院
　　　　3.13概算额度预估调查表：会计室、教务处、进修部、人事室、总务处、进修学院、
技研处、图书馆、电算中心、学务处
　　　　3.14校务基金附属单位概算书：会计室、教务处、技研处、人事室、总务处、
　　　　　　　　进修部、进修学院、图书馆、电算中心、学务处及秘书室
　　　　3.15校务基金附属单位预算案：会计室、教务处、技研处、人事室、总务处、
　　　　　　　　　进修部、进修学院、图书馆、电算中心、学务处及秘书室
　　　　3.16校务基金附属单位法定预算：会计室、教务处、技研处、人事室、总务处
　　　　　　　、进修部、进修学院、图书馆、电算中心、学务处及秘书室
四、定义：无。
五、作业内容：
5.1 教务处依据校务会议增班、增设系所之决议，报奉教育部同意。
　　 5.2 各单位提供概算数据，由会计室汇总编制概算额度预估调查表及非营业基附属单位预算表送教育部审查并以副本及附件送行政院主计处、人事行政局及财政部。
5.2.1 教务处、进修部、进修学院提供现有学生人数、下年度增班之资料，学生人数及班级数，并估算学杂费收入数。
5.2.2 建教合作收入、推广教育收入、利息收入、赔偿收入、受赠收入及杂项
收入、其它补助收入等由各权责单位提供下年度估计数。
5.2.3 人事室提供出国考察、开会、进修等计划送教育部转行政院审议。
5.2.4 人事室对编制内人员之退抚基金、公保健保费各项补助费等提出经费需求。
5.2.5 总务处对技工工友之劳健保费及退职金各项补助费等提出经费需求。

文件编号
I00P01
文件名称
版 本
C
制定单位
岁计组
预算业务作业程序
页 数
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5.2.6 技研处提出各教学研究单位下半年机械设备、交通运输设备及无形资产
(计算机软件)经费需求。
5.2.7 电算中心提出各行政单位下年度机械设备及无形资产(计算机软件)经费需
求。
5.2.8 总务处提出下年度房屋建筑、办公杂项设备及交通运输设备(行政单位) 经
费需求。
5.2.9 图书馆提出下年度图书经费需求。
5.2.10 学务处提出下年度学生公费及奖助学金经费需求。
5.2.11 建教合作、推广教育及收支并列项目，由技研处、进修部及进修学院
、教务处提出下年度经费需求。
5.2.12 新增员额、新增系所、五千万元以上公共工程及各类房屋建筑、单价三
百万元以上之仪器、公务车辆新购汰换、设置及应用计算机等项目，各相
关单位应先期作业送教育部审议。
5.2.13有标准者由会计室依行政院颁订「中央政府总预算附属单位预算编制作业手 册」共同项目编列标准。
5.3 依教育部核定额度汇编成预算书，送立法院审查。
六、相关文件：
6.1预算法
6.2中央政府总预算编制办法
6.3中央政府总预算附属单位预算编制办法
6.4中央政府总预算相关行政命令
七、相关窗体：
7.1 概算额度预估调查表
7.2 中央政府总预算封面
7.3 业务计划及预算说明
7.4 收支预计表
7.5 余绌拨补预计表
7.6现金流量预计表
7.7教学收入明细表
7.8其它业务收入明细表
7.9业务外收入明细表

文件编号
I00P01
文件名称
版 本
D
制定单位
岁计组
预算业务作业程序
页 数
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7.10教学成本明细表及说明
7.11其它业务成本明细表及说明
7.12管理及总务费用明细表及说明
7.13财务费用明细表及说明
7.14其它业务外费用明细表及说明
7.15 固定资产建设改良扩充明细表
7.16固定资产建设改良扩充资金来源明细表
7.17资本支出计划预期进度明细表
7.18固定资产折旧明细表
7.19预计平衡表
7.20五年来主要业务计划分析表
7.21各项费用汇计表
7.22 员工人数及给与明细表
7.23员工人数汇计表
7.24用人费用汇计表
7.25公务车辆明细表
7.26推动科技发展经费明细表
7.27研究发展及训练费用明细表及说明
7.28补办预算明细表

文件制订、修订、废止申请单
□ 制定 ▓修订 □ 废止 NO：
申 请 单 位
会计室
申 请 日 期
92年03月31日
文 件 编 号
I00P01
文 件 名 称
预算业务作业程序
原因说明：制定及修订
一、将原3.12推广教育后增列「及政府机关补助计划」
二、将原3.13增列「学务处」，3.14至3.16增列「学务处及秘书室」
三、将原5.2.2杂项收入后增列「其它补助收入」
四、原5.2.11技研改为「技研处」，进修学院后增列「教务处」
五、将6.2名称改为「中央政府总预算编制办法」，6.3名称改为「中央政府总预算附属单位预算编制办法」
六、将原7.10、7.11、7.12、7.14明细表后加「及说明」
七、增列7.27研究发展及训练费用明细表及说明
八、增列7.28补办预算明细表
会签单位
意 见
签 章
需求份数
技研处

学务处

教务处

秘书室

总务处

核 准
审 查
制 定

C05P01-01A