总账管理系统日常业务处置.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,总账管理系统日常业务处理,实验三,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,总账管理系统日常业务处理,实验三,试验目标,掌握用友ERPU8软件中总账系统日常业务处理相关内容，熟悉总账系统日常业务处理各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理详细内容和操作方法。,试验内容,1凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账,2出纳管理,3账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账,试验要求,1以“马方”身分进行填制凭证，凭证查询操作。,2以“王晶”身分进行出纳签字，现金、银行存款日志账和资金日报表查询，支票登记操作。,以“陈明”身分进行审核、记账、账簿查询操作。,第1页,试验资料,1凭证管理,1月经济业务以下：,（1）2日，销售一部赵斌购置了200元办公用具，以现金支付。（附单据一张）,借：营业费用（5501）200,贷：现金（1001）200,付1,（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号 XJ001）,借：现金（1001）10000,贷：银行存款工行存款（100201）10000,付2,（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1：8275（转账支票号ZZW001）,借：银行存款中行存款（100202）82750,贷：实收资本（3101）82750,收1,（4）8日，供给部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接人库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）,借：原材料生产用原材料（121101）50000,贷：银行存款工行存款（100201）50000,付3,（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还所欠货款。（转账支票号ZZR002）,借：银行存款工行存款（100201）99600,贷：应收账款（1131）99600,收2,第2页,试验资料,1凭证管理,1月经济业务以下：,（6）14日，供给部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收人库。（适用税率17）,借：库存商品（1243）8000,应交税金应交增值税进项税额（21710101）1360,贷：应付账款（2121）9360,转1,（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003）,借：管理费用招待费（550205）1200,贷：银行存款工行存款（100201）1200,付4,（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费元，交回现金200元。,借：管理费用差旅费（550204）1800,现金（1001）200,贷：其它应收款（1133）,收3,（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。,借：生产成本直接材料（410101）25000,贷：原材料生产用原材料（121101）25000,转2,2出纳管理,25,日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号,155,，预计金额,5,元。,第3页,操作指导,以“马方”身分注册进入总账系统。,1凭证管理,填制凭证,增加凭证输入一张完整凭证（业务1）,（1）执行“,凭证”“填制凭证,”命令，进入“,填制凭证,”窗口。,（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。,（3）选择凭证类型“付款凭证”；输人制单日期“一0102”；输人附单据数“1”。,（4）输人摘要“购办公用具”；输人科目名称“5501”，借方金额“200”，回车；摘要自动带到下一行，输人科目名称“1001”，贷方金额“200”。,（5）单击“保留”按钮，弹出“凭证已成功保留！”信息提醒框，单击“确定”按钮。,注意：,采取序时控制时，凭证日期应大于等于启用口期，不能超出业务日期。,凭证一旦保留，其凭证类别、凭证编号不能修改。,正文中不一样行摘要能够相同也能够不一样，但不能为空。每行摘要将随对应会计科目在明细账、日志账中出现。,科目编码必须是末级科目编码。,金额不能为“零”；红字以“”号表示。,可按“=”键取当前凭证借贷方金额差额到当前光标位置。,增加凭证输入凭证辅助核实信息（业务2业务9）,在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“辅助核实科目”，输完科目名称后，则须继续输人该科自辅助核实信息。,第4页,第5页,银行科目（业务2）,（1）在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，,弹出“辅助项”对话框,。,（2）输人结算方式“201”，票号“XJ001”，发生日期“0103”，单击“确认”按钮。,第6页,银行科目（业务2）,（3）凭证输完后，单击“保留”按钮，若此张支票未登记，则弹出“此支票还未登记，是否登记？”对话框。,（4）单击“是”按钮，,弹出“票号登记”对话框,。,（5）输人领用日期“0103”，领用部门“财务部”，姓名“王晶”，限额“10000”，用途“备用金”，单击“确定”按钮。,注意：选择支票控制，即该结算方式设为支票管理，银行账辅助信息不能为空，而且该式票号应在支票登记簿中有统计。(操作中可能不出现“此支票还未登记，是否登记？”提醒，是指支票已登记，则不作（4）、（5）,第7页,外币科目（业务3）,（1）在填制凭证过程中，输完外币科目“100202”，输人外币金额“10000”，依据自,显示外币汇率,“8275”，自动算出并显示本币金额“82750。,（2）全输完后，单击“保留”按钮，保留凭证。,注意：汇率栏中内容是固定，不能输入或修改。如使用变动汇率，汇率栏中显示最近一次汇率，能够直接在汇率栏中修改。,第8页,数量科目（业务4）,（1）在填制凭证过程中，输完数量科目“121101”，,弹出“辅助项”对话框,。,（2）输人数量“10”，单价“5000”，单击“确认”按钮。,第9页,操作指导,辅助核实科目客户往来（业务5）,（1）在填制凭证过程中，输人客户往来科目“1131”后，,弹出“辅助项”对话框,。,（2）选择输人客户“世纪学校”，业务员“宋佳”，发生日期“0112”。,（3）单击“确认”按钮。,注意：,假如往来单位不属于已定义往来单位，则要正确输入新往来单位辅助信息，系统会自动追加到往来单位目录中。,第10页,辅助核实科目供给商往来（业务6）,（1）在填制凭证过程中，输人供给商往来科目“2121”后，弹出“辅助项”对话框。,（2）选择输人供给商“多媒体研究所”，业务员“白雪”，发生日期“0114”。,（3）单击“确认”按钮。,第11页,辅助核实科目部门核实（业务7）,（1）在填制凭证过程中，输完部门核实科目“550205，弹出“辅助项”对话框。,（,2,）选择输人部门“总经理办公室”，单击“确认”按钮。,第12页,辅助核实科目个人往来（业务8）,（1）在填制凭证过程中，输人个人往来科目“1133”后，弹出“辅助项”对话框。,（2）选择输人部门“总经理办公室”，个人“肖剑”，发生日期“0118”。,（3）单击“确认”按钮。,注意：,输入个人信息时，若不输“部门名称”只输“个人名称”，系统将依据所输个人名称自动输入所属部门。,第13页,辅助核实科目项目核实（业务9）,（1）在填制凭证过程中，输人项目核实科目“410101”后，弹出“辅助项”对话框。,（2）选择输人项目名称“普通打印纸A4”，单击“确认”按钮。,注意：,系统依据“数量单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，假如方向不符，可将光标移到贷方后，按空格键，即可调整金额方向。,第14页,查询凭证,（1）执行“凭证”“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。,（2）选择输人查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输人更多查询条件。,（3）单击“确认”按钮，进人“查询凭证”窗口。,（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示出此张凭证。,修改凭证（可选做）,（1）执行“凭证”“填制凭证”命令，进人“填制凭证”窗口。,（2）单击“查询”按钮，输人查询条件，找到要修改凭证。,（3）对于凭证普通信息，将光标放在要修改地方，直接修改；假如要修改凭证辅助项信息，首先选中辅助核实科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。,（4）单击“保留”按钮，保留相关信息。,冲销凭证（可选做）,（1）在“填制凭证”窗口，执行“制单”“冲销凭证”命令，打开“冲销凭证”框。,（2）输人条件：选择“月份”、“凭证类别”；输入“凭证号”等信息。,（3）单击“确定”按钮，系统自动生成一张红字冲销凭证。,第15页,删除凭证（可选做）,作废凭证,（1）先查询到要作废凭证。,（2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”“作废恢复”命令。,（,3,）凭证左上角显示“作废”，表示该凭证已作废。,整理凭证,（1）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”“凭证删除整理”命令，打开“选择凭证期间”对话框。、,（2）选择要整理“月份”。,（3）单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。,（4）选择真正要删除作废凭证。,（,5,）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。,出纳签字,更换操作员,（1）在“总账系统”初始窗口，执行“系统”“重新注册”命令，进人“注册总账”窗口。,（2）以“王晶”身分重新注册，E账系统，单击“确定”按钮。,出纳签字,（1）执行“凭证”“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。,（2）输人查询条件：单击“全部”单项选择按钮，输人月份“.1”。,（3）单击“确认”按钮，进人“出纳签字”凭证列表窗口。,（4）双击某一要签字凭证或者单击“确定”按钮，进人“出纳签字”签字窗口。,（5）单击“签字”按钮，凭证底部“出纳”处自动签上出纳人姓名。,（,6,）单击“下张”按钮，对其它凭证签字，最终单击“退出”按钮。,第16页,出纳签字,第17页,审核凭证,以“陈明”身分重新注册总账系统。,（1）执行“凭证”“审核凭证”命令，打开“凭证审核”,查询条件对话框,。,（2）输人查询条件，单击“确认”按钮，进人“凭证审核”凭证列表窗口。,（3）双击要审核凭证或单击“确定”按钮，进人“凭证审核”审核凭证窗口。,（4）检验要审核凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭证底部“审核”处自动签上审核人姓名。,（5）单击“下张”按钮，对其它凭证签字，最终单击“退出”按钮。,第18页,注意：审核人必须含有审核权。当经过“凭证审核权限”设置了明细审核权限时，还需要有对制单人所制凭证审核权。,作废凭证不能被审核，也不能被标错。,审核人和制单人不能同是一人，凭证一经审核不能修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标识作废凭证不能被审核，需先取消作废标识后才能审核。,第19页,凭证记账,以“陈明”身分重新注册总账系统。记账,（1）,执行“凭证”|“记账”命令，,进入“记账”窗口,。,（2）,第一步，单击“全选”按钮，选择全部要记账凭证。单击“下一步”按钮。,（3）,第二步，显示记账汇报。假如需要打印记账汇报，能够单击“打印”按钮。假如不需要打印记账汇报，能够单击“下一步”按钮。,（4）,第三步，记账。单击“记账”按钮，打开“试算平衡表”对话框，单击“确认”按钮，系统开始登录相关总账和明细帐、辅助账。登记完后，弹出“记账完成”信息提醒对话框。,（5）,单击“确定”，记账完成。,第20页,凭证记账,第21页,取消记账,激活“恢复记账前状态”菜单,（1）在总账初始窗口，执行“期末”！“对账”命令，进人“对账”窗口。,（2）按CtrlH键，弹出“恢复记账前状态功效已被激活”信息提醒框。,（3）单击“确定”按钮，单击“退出”按钮。,注意：,假如退出系统后又重新进入系统，或在“对账”中按“CtrlH”键，将重新隐藏,“恢复记账前状态”功效。,取消记账,（1）执行“凭证”“恢复记账前状态”命令，打开“恢复记账前状态”对话框。,（2）单击“最近一次记账前状态”单项选择按钮。,（3）单击“确定”按钮，弹出“恢复记账完成”信息提醒对话框，单击“确定”按钮。,注意：,己结账月份数据不能取消记账。,取消记账后，一定耍重新记账。,第22页,2出纳管理,以“王晶”身分重新注册总账系统。,现金日志账,（1）执行“出纳”“现金日志账”命令，打开“现金日志账查询条件”对话框。,（2）选择科目“1001现金”，默认月份“01”，单击“确认”按钮，进人“现金日志账”窗口。,（3）双击某行或将光标定在某行，再单击“凭证”按钮，可查看对应凭证。,（4）单击“总账”按钮，可查看此科目标三栏式总账，单击“退出”按钮。,银行存款日志账,银行存款日志账查询与现金日志账查询操作基本相同，所不一样只是银行存款日志账多一结算号栏，主要是对账时使用。,资金日报表,（1）执行“出纳”“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。,（2）输人查询日期“0103”，选择“有余额无发生也显示”复选框。,（3）单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。,第23页,2出纳管理,支票登记簿,注意：,只有在结算方式设置中选择“票据管理标志”功效才能在此选择登记。,领用日期和支票号必须输入，其它内容可输可不输。,报销日期不能在领用日期之前。,已报销支票可成批删除。,支票登记簿,（1）执行“出纳”“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。,（2）选择科目：工行存款“100201”，单击“确定”按钮，进人支票登记窗口。,（3）单击“增加”按钮。,（4）输人领用日期“0125”，领用部门“销售二部”，领用人“宋佳”，支票号“155”，预计金额“5000”，单击“保留”按钮。单击“退出”按钮。,第24页,3账簿管理,以“陈明”身分重新注册总账系统。辅助账查询只介绍部门账，其它账搏查询同理。,查询基本会计核实账簿,（1）执行“账表”“科目账”“总账”命令，查询总账。,（2）执行“账表”“科目账”“余额表”命令，查询发生额及余额表。,（3）执行“账表”“科目账”“明细账”命令，查询月份综合明细账。,部门账,部门总账,（1）执行“账表”“部门辅助账”“部门总账”“三栏式总账”命令，进人“部门三栏“总账条件”窗口。,（2）输人查询条件：科目“550205招待费”，部门“总经理办公室”。,（3）单击“确定”按钮，显示查询结果。,（4）将光标定在总账某笔业务上，单击“明细”按钮，能够查看部门明细账。,部门明细账,（1）执行账表”“部门辅助账”“部门明细账”命令，进人“部门多栏明细账条件”窗口。,（2）选择科目“5502”，部门“总经理办公室”，月份范围“。01。01”，分析方式“金额分析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。,（3）将光标定在多栏账某笔业务上，单击“凭证”按钮，能够查看该笔业务凭证。,部门收支分析,（1）执行“账表”“部门辅助账”“部门收支分析”，进人“部门收支分析条件”窗口。,（2）第一步选择分析科目：选择全部部门核实科目，单击“下一步”按钮。,（3）第二步选择分析部门：选择全部部门，单击“下一步”按钮。,（4）第三步选择分析月份：起止月份“0101”，单击“完成”按钮，显示查询结果。,第25页,