食用油可行性研究报告.docx

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第一章项目单位基本情况第一章项目单位基本情况 1.1 项目概况 1.1.1 项目名称年产4万吨有机保健食用油加工储运项目。 1.1.2 项目单位及法人代表法定代表人： 1.1.3 项目建设地点辽宁省朝阳市龙城现代农业园区。 1.2 项目单位情况 1.2.1 项目单位及法人代表 1.2.2 1.2.3 6 1.3 项目单位基本情况 1.4 . 项目单位基本情况 2003年成立，主要从事有机葵花油生产，2007年开发有机保仁油、南瓜籽油生产。该企业主要从事食用植物油，包装物加粮食收购。采用总经理负责制，层层落实责任制，现有员工60 其中技术员6人，管理人员8人。该企业资产总额800万元，资产500万元，流动资产300元，负债总额45万元，所有权额755万元，实收资本50万元，年营业收入1200万元，净 135万元，营业利率15%。 1.5 主营业务 1.6 现有设施 500 企业现有年产葵花籽油3000吨、南瓜籽油500 吨生产线设施，储存食用油量1000吨油罐设施。 1.7 运营管理模式 1.8 组织机构项目建成后设总经理1名，副总经理2名。公责制，下设办公室、财务部、生产部、质检部、销部、综合部。公司现有员工60人，其中技术员6 人。 1.9 经营情况及财务状况 1.9.1 经营情况 1.9.2 财务状况表1-1 财务状况一览表单位:万元序号项目年年年资产总额固定资产净值流动资产负债总额营业收入销售税金资产负债率（） 1.10 企业所在区域基本情况 118° 50’ 121° 17' 40° 25' 42° 22’ 165 216公里，边界周长约980 341 336.5 北京518公里，铁路、公路承德通往沈阳、丹东、大连 2 万平方公里，占辽宁省的 36 平方公里，人口 42.84 第二章项目基本情况第二章项目基本情况 2.1 项目建设背景 2.1.1 国家政策背景 16 09 2010 22 2.1.2 2.2 项目建设的必要性 2.2.1项目的建设是国家 16 革委员会经济贸易司于09年6 2010 年流通领域中央投资项目今明两年建设……储备油罐175 2.2.2 2-3 113805 945.88 2.2.3 2.2.4 2.2.5 2.3 项目名称年产4万吨有机保健食用油加工储运项目 2.4 项目建设性质改扩建。 2.5 项目建设内容及规模 2.5.1 项目建设标准项目建成后年产葵花籽油2.5万吨，杏仁油1万吨，南瓜籽 0.5万吨，满足市场对产品需求。食用油储备量达1万吨。 2.5.2建设内容项目总建筑面积8127.75平方米，主要建筑物有生产车间、备油罐、包装车间、包装材料库、材料库、办公楼等（详见表2-1 表2-1 建筑物一览表序号工程名称占地面积（平方米）当量层数（层）建筑面积（平方米） . 主要工程原料接收日加工吨榨油车间日加工吨成品油精炼车间（含脱蜡、脱脂工序）一万吨储备油罐个小包装、制瓶车间及成品库小计二辅助工程地磅及地磅房导热油炉锅炉及软水方配电房污水处理设施发油房机修车间小计三公用工程消防及管网高低压泵房给排水管网小计四总图运输毛油罐小包装材料库五金库、化工原料库厂区道路、绿化厂区大门门房围墙小计五厂区行政福利设施办公楼、职工宿舍生产办公室餐厅浴室厕所小计总计 2.5.3 模为日300吨，榨油车间为日加工原料250吨，炼油车间为日处理毛油150吨，生产葵花籽油2.5万吨，杏仁油1万吨，南瓜籽油0.5 万吨，油脚1680吨。新建储备油罐1万吨，每年可储备食用油1万吨，轮换食用油 0.5万吨。 2.6 建设地点 2.7 交通情况公路从市内穿过，乘车4 小时可达北京，2小时可达沈阳，3小时可达大连。境内有六条铁路通过，铁路及公路交通十分方便。 2.8 总投资及资金来源 2.8.1总投资项目总投资5887.81万元，其中固定资产投资3690.99万元，流动资金投资2196.82万元。 2.8.2资金来源企业自筹固定资产投资3690.99万元，通过银行贷款2196.82 表2-2 资金使用计划及资金筹措表序号项目合计建设总投资建设投资流动资金建投期利息资金筹措自有资金甲方投资乙方投资其中固定资产投资流动资金建设投资借款建设投资借款本金建设期利息借款流动资金借款 2.9 各项建设条件落实情况 2.9.1 给水本项目计划自打深水井1 2.9.2 排水 2.9.3 2.9.4 供电 10KV 2.9.5 运输购置配送货车10 2.10 建设工期和进度安排本项目建设期为1年，即从2009年8月—2010年7 2.10.1 项目前期准备班子组建等预计1个月。 2.10.2 土建施工主要包括土建工程材料采购和施工工作，预计从2009年9 开始，至20010年3月完成，需要7个月时间。 2.10.3 设备采购、安装、调试预计从2009年11月开始，至2010年6月完成，需要8个 2.10.4 2010年6 2.10.5 试生产 2010年7月进行，1 表2-3 项目进度表项目时间项目准备土建施工设备采购安装及调试技术培训试生产 — 2.11 建设期管理领导小组下设项目管理办公室，负责项目建设的具体实施工作，项目资金专款专用，土建工程与加工设备的招标形式确定，以保证项目建设的顺利进行。管理办公室下设综合部、工程部和财务部。综合部负责日常综合和协调有关部门工作。工程部负责日常全面规划及时决策项目内的各项工程实施，掌握项目实施进程，保证项目顺利实施，并负责检查验收工程。财务部负责建设资金使用的监督和管理，设资金专用账号，保证专款专用。第三章项目市场分析 27 第三章项目市场分析 3.1 项目产品市场供求现状项目产品为有机保健葵花籽油、杏仁油、南瓜籽油。葵花籽油在国内市场正在逐步被人们所认可，需求量较大，而目前国内仅有少数几家企业生产，没有专业生产厂家，市场存在较大空间。葵花籽油价格与其它同类食用植物油相近，能被广大消费者接受。杏仁油、南瓜籽油在欧美国家非常走俏，俗称为“液体黄金” 位生产销售的这两种食用油价格中档，能被广大消费者接受 3.2 市场前景分析葵花油不论从食用品质上，还是从营养价值上都在逐渐被人们所认可，其含有的部分微量元素是其它食用油所不具备的。随着广大消费者对此品种食用油逐渐认可，东北地区仅有项目建设单位一家，而且生产规模不大，远远不能满足东北地区及中原地区日益增长的市场需求，市场空间广阔。杏仁油、南瓜籽油被称“液体黄金” 其它食用油混合使用，以满足人体对多种营养成份需求。其产品价就目前国内市场总体情况分析，，产品既可单独食用，又可与，项目建设单 3.3项目产品市场竞争优势分析 3.3.1 58% 69% VE VE 720mg/kg 44% 110 25 3.3.2 3.3.3 第四章项目设计方案第四章项目设计方案 4.1 项目总平面图详见附图。 4.2 主要技术参数葵花籽油执行国家标准 GB10464-2003； Q/CLL001-2007 Q/CLL003-2007 4.3 工艺流程 4.3.1 全厂工艺流程 4.3.2 碱炼工艺流程示意图毛油一过滤一加热一混合一酸油反应罐一混合一碱油反应一分离 ! 油脚、皂脚 4.3.3 水洗及脱胶工艺流程示意图软水脱胶油白土真空 I tl热交换 I t 一水洗一分离一真空干燥一碱炼油一加热一混合一脱色一过滤一安全过滤 I 废水 4.3.4 脱色、脱臭示意图真空抗氧剂 t I 一脱色油一加热一热交换一加热一脱臭一热交换一冷却及热交换一抛光过滤 I 废白土一成品油 4.3.5 小包装工艺流程示意图成品油贮罐一离心泵一抛光过滤器一灌装压盖机一贴标机一打印机一纸箱组合包装机一入库 4.3.6 油罐进油工艺图车间生产的油油槽齿轮油泵计量装置阀门 ► ► > ► 一油罐外管道一阀门一根据品种进不同的油罐储存 4.3.7 油罐出油工艺图油罐内的油 k阀门 k油罐外管道阀门 43 离心油泵一计量装置阀门 *进油桶或油槽车 4.4 技术工艺 4.5 设备选型 4.5.1 4.5.2 4.5.2.1 4.5.2.2 表4-1 设备配置一览表序号设备名称型号数量功率备注一、原料接收与贮存设备刮板输送机气垫胶带输送机斗升提升机初清筛除尘器下旋离心式双联除尘风机除铁器安装材料安装费小计二、预榨车间进料提升机进料绞龙振动筛破碎机壳仁分离筛除铁器斗式提升机绞龙输送机轧胚机蒸炒锅榨油机刮板输送机蒸汽分配器离心式风机刹克龙除尘器下旋离心式关风器澄油箱浊油箱清油箱叶片过滤机空压机齿轮油泵阀门、管道安装材料安装费小计三、炼油车间（一）碱炼脱胶工段毛油暂存罐软水罐酸油反应器不锈钢中和延时器变频调速磷酸罐不锈钢热水罐碱液罐液沫捕集器液沫收集器脱溶干燥塔污油捕集罐回油罐洗涤台不锈钢皂脚罐蒸汽过热器蒸汽分配器毛油泵毛油过滤器不锈钢板式换热器不锈钢板式换热器不锈钢板式换热器不锈钢板式换热器不锈钢多效混合器变频调速多效混合器变频调速输送油泵磷酸计量泵自清式离心机不锈钢自清式离心机不锈钢换热器不锈钢静态混合器不锈钢双级配碱箱油暂存罐碱炼油罐油泵干燥油抽出泵不锈钢回油泵热水泵电动葫芦一水射真空泵碱液泵碱计量泵隔膜操作水泵安全过滤器不锈钢皂脚泵小计（二脱色工段白土箱离心风机脉冲除尘器白土暂存罐白土定量装置进口元件白土预混合器静态混合器高效脱色塔液沫捕集器液沫收集器空气贮罐蒸汽过热器油汽分离器洗涤台废白土斗浊油罐磷酸计量泵油泵电动葫芦一加热器空压机水射真空泵叶式过滤机安全过滤器脱色油泵预混合油泵小计三脱酸脱臭工段析气器不锈钢脱臭塔不锈钢脂肪酸喷淋器不锈钢脂肪酸捕集塔不锈钢脂肪酸调温器不锈钢蒸汽过热器不锈钢蒸汽分配器水分配器柠檬酸罐不锈钢成品油罐换热器不锈钢脂酸循环泵不锈钢四级蒸汽喷射泵抛光过滤器不锈钢冷却器碳钢冷却器不锈钢成品油泵高温屏蔽泵不锈钢析气油泵不锈钢静态混合器不锈钢柠檬酸计量泵小计四）室外辅助设备凉水塔工业型凉水塔工业型循环水泵循环水泵导热油炉链条式套小计（五）其它阀门及仪表小计安装材料安装费合计四、脱蜡、脱脂车间（一）脱蜡工段油箱 0 油泵板式换热器结晶养晶罐卧式过滤机过滤油泵抛光过滤器 ① 接蜡盘脱蜡油箱 0 成品油泵浊油泵斗提机绞龙空气储罐空压机配电及局部控制阀门及仪表小计（二）脱脂设备清单油箱 X 油泵板式换热器结晶养晶罐 X 冬化过滤机螺杆泵抛光过滤器 ① 软油箱 ① 硬油箱 ① 软油泵硬油泵空气储罐空压机配电及局部控制阀门及仪表小计（三）脱蜡、脱脂室外设备冷冻机组冷媒箱 X 冷媒泵一冷却水泵小计安装材料安装费合计设备总计 4.5.3 同，油罐具体设计方案详见表4-2。表4-2 储油罐设计方案表储油罐类型罐体半径罐体高度个数体积 3 储备油吨吨储油罐 4.5.4 物料消耗定额及平衡本项目年产葵花油2.5万吨，杏仁油1万吨，南瓜籽油0.5 表4-3 物料消耗表序号材料名称年需求量（万吨）备注葵花籽杏核南瓜籽磷酸烧碱白土活性炭柠檬酸水电煤合计 4.6 工程方案 4.6.1 总平面（1）满足 2 3 4 5 6m. 12-16m 6m-8m 4.6.2 土 4.6.2.1 (1 4.6.2.2 PIR PIR 370 4.6.3 电气 4.6.3.1 供电（1）负荷等级：厂区生产用电属一般性负级。 2 10kV 库区内采用 YJV22 高压电缆引入变配电室，经变压器降至 0.4／ 0.23kV 向各用电点供电。 VV22 3 1150KWA（值）（4）变压器选择：按估算装机容量新建库区变压器选择 1200-1500KVA 4.6.3.2 建筑防雷防雷等级：本工程按第三类工业建筑防雷设防。 0 10 第五章项目总投资估算、融资方案及财务评价第五章项目总投资估算、融资方案及财务评价 5.1 投资估算依据（1）土建工程根据《辽宁省建筑工程预算定额》，并参考辽宁地区类似工程造价指标及本工程实际情况进行估算。（2）材料价格执行《2009年第一季度建设工程材料指导价格》。（3）设备价格均采用厂家现价和现行市场价及项目方提供的设备价格进行估算。（4）其它工程费用按《工程建设其他费用编制规定》，并结合本项目具体情况估算。（5）基本预备费按工程的5%提取，涨价预备费按工程的2% 提取。（6）建设项目经济评价方法与参数（第三版）。 5.2 投资估算 5.2.1 建设投资本项目建设投资为3690.99万元。其中：固定资产投资估算：3811万元（详见附表2-1，附表2-2）。资估算：945万元（详见附表4）。备投资估算：1377.3万元（详见附表5）设备投资估算：563.5万元（详见附表3 投资估算：87万元（详见附表3）。 2027.8万元。：217.5万元（详见附表3）。用：256万元（详见附表3）。：244.69万元（详见附表3）。表5-1 项目投资估算表单位：万元序号项目建设工程设备购买安装工程其它总计占总值比固定资产投资主要工程原料接收榨油车间炼油、脱蜡及脱脂车间电器及自控储备油罐小包装、制瓶车间及成品库辅助工程化验室地磅及结算室导热油炉车间锅炉房、软水房配电房及设备电缆污水处理工程发油房及油泵房机修车间公用工程消防及管网高低压泵房给排水管网厂区照明总图运输工程毛油罐室外皂角罐小包装材料库五金库、化工原料库厂区道路及绿化厂区大门、门房及围墙厂区行政福利设施办公楼、职工宿舍生产办公室餐厅浴室厕所无形资产技术场地使用权其它无形资产递延资产咨询调查人员培训筹建费其它投资方向调节税预备费基本预备费涨价预备费总计占总值比设备及土建投资见附表3、附表4 5.2.2 2196.82万元，铺底流动资金659.05万元。详见附表“附表6 5.2.3总投资本项目总投资即建设投资与流动资金之和，总计为5887.81 5.3 融资方案 5.3.1 固定资产投资融资方案本项目固定资产投资3690.99万元，全部由企业自筹，资金源为企业自有存款。 5.3.2 流动资金融资方案本项目流动资金2196.82万元，在项目建成后，申请银行贷 5.3.3 资金使用和管理 5.3.4 项目融资方案见下表。表5-2 项目融资方案单位：万元序号项目合计建设总投资建设投资流动资金建投期利息资金筹措自有资金甲方投资乙方投资其中固定资产投资流动资金建设投资借款建设投资借款本金建设期利息借款流动资金借款 5.4 财务评价依据 5.4.1 本项目财务 (1 2005 (2 (3 (4 料。 5.4.2 相 (1 （2）产品成本按当地现价估算；（3）加工费用按当地现价而定。 5.4.3 财务制度规定 1 0 （2）内部收益率大于8%，项目可行；（3）投资回收期小于5年，项目可行。 5.4.4财务评价基础数据与参数选取所得税为25%，城市维护建设税7%，教育费附加3%，增农产品部分取13%，其它取17%。涨价指数第一年考虑取2%，基本预备费取5%，投资方向税税率按照国家政策不予考虑，银行贷款一年期利率取5.31% 目计算期取12年，财务投资基准收益率取8%。 5.4.5 营业收入估算项目正常年（100%负荷）营业收入为115382万元（含税 5.4.6 营业税金及附加项目正常年（100%负荷）营业税金及附加为576.34万元 5.5 总成本及经营成本估算 5.5.1 1）原材料费用：108741.9万元。 2）燃料及动力费用： 494.15万元。 3）工资及福利费: 530.2万元。为415.35 48.2万元。为116.65 4）折旧及维修费：计算期每年各不相同，生 5）摊销费用：计算期每年各不相同，生 6）财务费用：指银行流动资金借款利息，生 7）其它费用：2744.42万元（含其它管项目生产期平均总成本费用为113090.9 5.5.2 经营成本估算项目正常年经营成本费用为112674.4万 5.6 财务效益分析 5.6.1 盈利能力分析项目计算期年利润总额平均为1725.861万元；项目投资利润率为35.069%；项目投资利税率为47.6602%（见附表2）。项目全部投资现金流量分析见附表19。项目财务内部收益率为27.02%（税后）；财务净现值为6293.58 万元（税后）。动态投资回收期为5.29年（税后）；静态投资回收期为4.95年（税后）。 5.6.2 清偿能力分析本项目申请流动资金银行贷款2196.82万元，贷款利息5.31%。在每年初贷款，因为是流动资金贷款，因此产品销售后，可在年底连还清本金，由附表 17 可看出，项目运营后每年盈余利润至少 374.02万元，足够归还每年因贷款增加的利息116.65万元，由此可见本项目有较好的经济效益，完全有能力偿还贷款。 5.7 不确定性分析 5.7.1 盈亏平衡分析 BEP= / =4348.97/ 115382 108741.9 576.34 100%=71.72% 12-1 61 11 盈利区亏损区 1 金额（万元） 2 2 达产比率（%）盈亏平衡点71.72% 总成本, 固定成本, 销售收入-可变成本-销售税金及附加。图5-1 投产第四年盈亏平衡分析图 5.7.2 71.72% 10%的情况下进行全部投资税后 12-2 分析，结果如敏感性分析表12-1 表5-3 单因素敏感性分析表（税后）财务内部收益率 % "07 : i : /: 0% ; ; ； / ； \ । । । / ! \ ：：： / । 0% 上、； : ； / 1 । । । / । \ I ： । / ! 0% \ i ! i / i % % -5% 0 5% 10% 敏感性因素变化率（%）一^ 销售价格，一^ 销售量，—一固定资产投资， --原材料，基准折现率Ic，图 5-2 敏感性分析图 10% 结果如敏感性分析表5-4所示。表5-4 多因素敏感性分析表（税后）类别变化因素变化率 I R%) 投资回收期年多因素敏感性分销售价格与经营成本 % % % 析 IRR IRR IRR NPV IRR 5.8 财务评价结论通过上述估算与分析，财务内部收益率（税后）27.37%，大于行业基准收益率8%，投资回收期（税后）4.95年，低于行业基准5 年，本项目完成扩建后，可带动60000农户野山杏、小麦、葵花籽、南瓜籽种植，创总产值115382万元，估算税后利润额达到1294.39 218 5.9 社会效益分析 5.9.1 40 218 10000 113284.1 945.88 20 20 5.9.2 农 5.9.2.1 5.9.2.2完善产业链条，促进产业化发展 2.625 该项目建成投产后每年需要葵花籽7.443 吨，南瓜籽1.3125万吨，可带动20万亩的野可使40万亩耕地由一季生产改为二季生产，第 5.9.3 辐 5.9.3.1 5.9.3.2 辐射带动基地该项目建设可以带动60万亩产业基地的形成，其面积达20万亩，葵花籽、南瓜籽40万亩，解决农民的问题，使农民的收入水平有显著的提高。 5.9.3.3 辐射带动农户项目建成后，可带动农业人口6万户从事野山杏籽、南瓜籽种植，年可实现利润11.5382亿元。 5.10农民增收，农业增效评价 5.10.1 农民增收该项目的建设可使附近地区的农民平均增收600 于当地农民生活水平的提高具有极大的促进作用。 5.10.2 农业增效 5.10.3 该项目的实施可以使本地区的农业人口提高600 6万户农民从事种植业，对于提高农民的生活水平 5.10.4 其他影响评价本项目实施后，储存实用植物油1 第六章项目风险分析及控制风险措施第六章项目风险分析及控制风险措施 5887.81 6.1 项目融资风险 66 6.2 经营管理风险 6.2.1 管理风险 6.2.2 6.3 人才和高技术风险企业经营规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平的注入，企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才成为企业发展的一大要素，企业应在新项目实施后加强科研能力，提高产品的技术含量，即可增加产品附加值有可利用技术自我保护。管理人员、技术人员及生产人员是企业的形象体现，特别是市场经济的今天，从业技术人员素质的企业成败的关键，许多企业的生产实践证明，人员培训十分重要，直接关系到该项目建成投产是否迅速转入正常生产。 6.4 环境风险企业的生存有赖于国家政治环境稳定和政策需要，本项目特种保健食用油的开发生产和食用油的储备是符合国家及地方发展规划的要求，符合政府近几年倡导的应急储备等政策，因此本项目可以规避环境风险。综上所述，该项目的建设符合国家产业发展政策，经济效益与社会效益显著。目前企业自筹资金已经到位，希望得到财政投资补助支持。第七章项目招标内容第七章项目招标内容 7.1 招标依据该项目根据《中华人民共和国招标投标法》的有关规定组织进行招标投标。 7.2 招标方式和组织形式招标方式为公开招标，通过公开招标，可在较广的范围内择优选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长及经验丰富的施工企业和生产供应商，以保证工程的质量和降低工程造价，提高工程项目的社会效益和影响。招标组织形式拟采用委托招标方式，委托其有相应资质的中介机构代理招标。按照《招标投标法》，招标人和投标人均须遵循招标法律法规的规定进行招标投标活动。 7.3 招标程序招标程序分别为：申请招标、准备招标文件、组织现场考察、召开招标前会议、发送会议记录、接受投标书、公开开标审查标书、澄清问题、评标比较评标报告、定标、发出中标通知书、商签合同、 7.4 土建工程、设备的拟招标规模（数量） 7.4.1 土建工程招标规模、数量和投资额度表7-1 土建工程招标规模和数量序号工程名称占地面积（平方米）当量层数（层）建筑面积（平方米）原料接收榨油车间精炼车间（含脱蜡、脱脂工序）储备油罐个小包装、制瓶车间及成品库小计二辅助工程地磅及地磅房导热油炉锅炉及软水方配电房污水处理设施发油房机修车间小计三公用工程消防及管网高低压泵房给排水管网小计四总图运输毛油罐小包装材料库五金库、化工原料库厂区道路、绿化厂区大门门房围墙小计五厂区行政福利设施办公楼、职工宿舍生产办公室餐厅浴室厕所小计总计土建工程总投资额度为94万5元 7.4.2 设备招标清单表7-2 设备招标清单序号设备名称型号数量功率 (kw) 总计价格（万元）备注一、原料接收与贮存设备 1 刮板输送机 GSL40 1 3 2.5 2 气垫胶带输送机 QDS40 1 4 3 3 斗升提升机 TDTG48/28 1 3 2.8 4 初清筛 TQLZ150/150 1 0.5 2.5 5 除尘器下旋离心式 1 0.3 双联 6 除尘风机 4-72No6c 1 18.5 0.65 7 除铁器

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