商业银行授信业务.docx

《商业银行授信业务》
实 训 大 纲
(金融管理与实务专业适用,72课时)
编 写 说 明
《商业银行授信业务》是高等职业学院金融管理与实务专业必修课。实训是《商业银行授信业务》课程的组成部分，是实现教学与实践的零距离，培养学生实际动力能力与岗位适应能力的重要环节。本大纲根据《商业银行授信业务》课程内容，结合商业银行信贷工作的实际，针对商业银行信贷的岗位标准，安排综合实训。通过实训，增强学生的实际动手能力，养成学生的职业素质。
本大纲是为配合《商业银行授信业务》课程实训教学而制订的。通过实训，使学生掌握各种信贷业务的操作流程，使学生明确各种信贷业务操作的基本要求，并能够较熟练地操作商业银行的基本信贷业务，最终提高学生信贷业务的分析、决策等实践能力，使学生具备从事银行相关工作的基本技能。
课时分配表
序 号
内 容
课 时
实训一
贷款客户评价
3
实训二
借款企业财务分析
4
实训三
借款企业现金流量分析
2
实训四
借款企业非财务因素分析
2
实训五
项目评估的财务效益评估
2
实训六
项目评估报告
2
实训七
担保贷款分析
3
实训八
流动资金贷款操作流程
2
实训九
个人贷款操作流程
2
实训十
贷款风险分类
2
实训十一
有问题贷款处理
2
实训十二
撰写贷款调查报告及贷后检查报告
4
合 计
30

实训一 贷款客户评价
一、实训目的
通过实训，能够依据贷款客户的财务资料及非财务资料，对其经营状况、信用状况、还款能力、发展前景进行综合判断，确定贷款企业信用等级，作为发展客户、维护客户、贷款决策的依据。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、 根据所给资料计算相应的评级指标。
2、 根据计算结果计算每个指标的得分。
3、 计算该企业的总得分。
4、 确定该客户的信用等级。
（二）实训要求
1、熟悉商业银行贷款客户信用等级评估的含义、分类及操作程序。
2、能够熟练准确地计算出贷款客户信用等级各项指标的具体数值。
3、每人独立完成贷款客户信用等级的计算过程及确定最终等级。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训二 借款企业财务分析
一、实训目的
通过实训，使学生掌握借款企业财务报表的分析能力，能根据借款企业的财务状况，较准确地评价借款企业的第一还款能力，为贷款决策提供依据。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、试对浙江雅新科技有限公司的资产负债表和利润表进行项目分析。
2、试对浙江雅新科技有限公司的报表进行财务比率分析。
（二）实训要求
1、熟悉商业银行贷款客户财务分析的含义及内容。
2、能够熟练准确地计算出财务分析各项指标的具体数值。
3、每人独立完成贷款客户财务分析过程。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训三 借款企业现金流量分析
一、实训目的
通过实训，使学生学会通过对借款企业现金流量表的分析，学会评价借款企业的还款能力，预测企业预期的现金流量。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、试对浙江雅新科技有限公司的经营活动的现金流量分析；
2、试对浙江雅新科技有限公司的投资活动的现金流量分析；
3、试对浙江雅新科技有限公司的融资活动的现金流量分析；
4、试对浙江雅新科技有限公司现金流量的现金流出顺序进行分析；
5、试对浙江雅新科技有限公司的预期现金流量进行分析，判断其还款能力。
（二）实训要求
1、熟悉现金流量表的含义、结构及内容。
2、能够熟练准确地计算出现金流量表各项指标的具体数值。
3、每人独立完成现金流量表的分析过程。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训四 借款企业非财务因素分析
一、实训目的
通过实训，使学生学会通过对贷款客户非财务因素的分析，从而考察非财务因素影响借款企业还款的可能性，结合财务因素，更加全面地分析借款企业的偿债能力。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、请结合上述资料对该企业进行行业风险分析，判断贷款的潜在的风险。
2、请结合上述资料对该企业进行经营风险分析，判断贷款的潜在的风险。
3、请结合上述资料对该企业进行管理风险分析，判断贷款的潜在的风险。
4、请结合上述资料对该企业进行其他非财务因素分析，判断贷款的潜在的风险。
（二）实训要求
1、熟悉贷款客户非财务因素的组成及含义。
2、能够熟练掌握贷款客户非财务因素对贷款安全的影响。
3、每人独立完成贷款客户非财务因素的分析。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训五 项目评估的财务效益评估
一、实训目的
通过实训，使学生了解项目贷款的项目评估中财务效益评估的操作内容，初步掌握项目贷款项目评估中财务效益评估一些主要指标的含义，为项目贷款决策提供依据。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、 计算项目保本点的年产量。
2、 计算项目的净现值(i=14%)。
3、 计算项目的内部收益率。
4、 根据计算结果分析项目在财务上是否可行。
（二）实训要求
1、熟悉项目贷款项目评估中财务效益评估指标的含义及内容。
2、能够熟练准确地计算出项目评估中财务效益评估一些主要指标的具体数值。
3、每人独立完成项目评估中财务效益评估的内容。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训六 项目评估报告
一、实训目的
通过实训，掌握信贷岗位的基本业务素质，根据项目的实际情况，撰写合格的项目评估报告，适应工作岗位的要求。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、项目的必要性
2、市场及改造规模
3、项目建设条件评价
4、技术方案评估
5、环保、劳保、消防、节能及工业安全卫生
6、投资估算和资金筹措
7、财务经济效益评价
8、总评估
（二）实训要求
1、熟悉项目评估报告格式。
2、能够对项目进行综合分析。
3、每人独立完成项目评估报告。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训七 担保贷款分析
一、实训目的
通过实训，熟悉担保贷款的分析，从而考察银行可以影响或控制借款客户潜在的还款来源，为贷款决策提供依据。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、请依据《担保法》、《贷款通则》的规定和要求，指出在保证贷款案例中存在的错误。
2、请依据《担保法》、《贷款通则》的规定和要求，指出在抵押贷款案例中存在的错误。
3、试对综合担保案例依据《担保法》有关知识进行分析。
（二）实训要求
1、熟悉商业银行担保贷款的含义、及操作要求。
2、能够熟练掌握及运用《担保法》的相关知识。
3、每人独立完成担保贷款的分析。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟
实训八 流动资金贷款操作流程
一、实训目的
通过实训，使学生熟悉流动资金贷款流程的运作，掌握填写流动资金贷款流程法律文书的要点。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、公司客户借款申请表的填写
2、流动资金贷款调查审批表的填写
3、人民币流动资金借款合同的填写
4、企业贷款凭证的填写
5、贷后管理检查表的填写
（二）实训要求
1、熟悉商业银行流动资金贷款操作流程。
2、能够熟练准确地计算出法律文书各项指标的具体数值。
3、每人独立完成流动资金贷款操作流程。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训九 个人贷款操作流程
一、实训目的
通过实训，使学生个人贷款流住房程的运作，掌握填写个人住房贷款流程法律文书的要点。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、个人住房借款申请表的填写
2、个人住房贷款调查审批表的填写
3、个人住房贷款借款合同的填写
4、贷款凭证的填写
5、个人住房贷款管理检查表的填写
6、家庭月收入情况说明表的填写
7、共同还款承诺书的填写
8、授权书的填写
9、房地产抵押设定、变更登记申请表的填写
10、个人住房贷款逾期催收函的填写
（二）实训要求
1、熟悉商业银行个人贷款操作流程。
2、能够熟练法律文书条款的内涵。
3、每人独立完成个人贷款操作流程。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训十 贷款风险分类
一、实训目的
能根据借款企业的财务状况、现金流量、担保状况、非财务因素状况对贷款客户的还款能力进行综合分析，来判断贷款所处的状态。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、根据风险程度对贷款资产进行准确的分类，并简要说明理由。
2、对担保贷款能进行准确的拆分。
（二）实训要求
1、熟悉贷款风险分类的含义及操作程序。
2、能够根据实际情况判断贷款的风险状况，进行分类。
3、每人独立完成贷款风险分类的过程。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟

实训十一 不良贷款处理实训
一、实训目的
通过本次实训，使学生了解当前商业银行不良贷款处理的方式方法，涉及的有关法律法规，掌握商业银行不良贷款处理操作的基本过程及其方法。
二、实训要求要求
（一）实训内容
1、了解不良贷款的现状
2、分析不良贷款的原因
3、运用不良贷款处理方法
（二）实训要求
1、仔细了解不良贷款处理的方法；
2、通过实训分析案例中不良贷款处理相关问题；
3、每人独立完成不良贷款处理案例分析；
4、撰写实训报告；
5、时间要求：90分钟。
实训十二 撰写贷款调查报告及贷后检查报告
一、实训目的
通过实训，掌握信贷岗位的基本业务素质，根据贷款客户的实际情况，撰写合格的贷款调查报告，适应工作岗位的要求。
二、实训内容要求
（一）实训内容
1、 根据所给资料评价企业财务状况。
2、 根据所给资料评价企业非财务状况。
3、 撰写贷款调查报告。
（二）实训要求
1、熟悉贷款调查报告格式。
2、能够对贷款客户进行综合分析。
3、每人独立完成贷款调查报告。
4、撰写实训报告。
5、时间要求：90分钟