固定资产核算子系统.pptx

Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,会计电算化,会计电算化,固定资产核实子系统,一、固定资产核实系统概述,（一）固定资产核实系统数据流程,1、固定资产核实系统数据流程图,参见图2,2、主要数据库文件,（1）固定资产卡片文件,（2）固定资产增减变动文件,（3）固定资产折旧文件,第1页,第二节 固定资产核实子系统,（二）固定资产核实系统基本功效,1、基本功效结构图,固定资产子系统,系统初始设置,变动数据录入,折旧计算汇总,转账处理,部门代码设置,定义卡片项目资产类别定义,原始卡片装入,固定资产增加,固定资产降低,内部调拨转移,使用情况变动,变动资料审核,卡片更新,月工作量录入,折旧计算,固定资产明细账,固定资产余额表,卡片查询打印,折旧计提分配表,账表卡输出,自动分录设置,转账凭证编制,转账凭证传递,月末结账等,第2页,第二节 固定资产核实子系统,2、基本功效说明,（1）系统初始设置,（2）变动数据录入,（3）折旧计算汇总,（4）账证卡输出,（5）转账处理,第3页,第二节 固定资产核实子系统,（三）固定资产核实系统操作流程,设置部门,定义卡片项目,定义资产类别,装入初始卡片数据,账表卡输出,折旧计算汇总,录入变动数据,期末自动转账,日,常,核,算,下,月,重,复,操,作,第一次使用时：系统初始设置,账务处理系统,新建账套,第4页,第二节 固定资产核实子系统,二、固定资产核实系统初始设置,（一）建立固定资产账套,1、账套代码和名称,2、账务系统路径,3、账套启用日期,4、确定编码规则,第5页,第一节 固定资产核实子系统,（二）系统初始设置,1、设置部门目录,2、定义卡片项目,3、设计卡片格式,4、设置固定资产类别,5、装入初始卡片数据,6、定义自动分录,第6页,第二节 固定资产核实子系统,三、固定资产日常核实,（一）固定资产增加核实,（二）固定资产降低核实,（三）固定资产调拨核实,（四）固定资产变动核实,（五）本月工作量录入,（六）固定资产折旧处理,第7页,第一节 固定资产核实子系统,四、月末处理,（一）月末转账,在每个月月末，系统依据本月计算折旧额和事先定义自动分录来机制凭证，并自动传递到账务处理系统。,（二）月末结账,第8页,