考前突击模拟2-承销(含解析).docx

u 单选题
1. 可转换公司债券自发行之日起（）后方可转换为公司股票。A
A：六个月
B：一年
C：十个月
D：一年半
页码：256；解析：可转换公司债券自发行之日起六个月后方可转换为公司股票。
2. 外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式，两者均是发行人向投资者发出的募股（0。A
A：要约邀请
B：资料
C：申请文件
D：宣传材料
页码：396；解析：考察外资股招股说明书制作的知识。
3. 主板发审委委员为（）名，其中中国证监会的人员为（）名，中国证监会以外的人员为（）名。B
A：25，20，5
B：25，5，20
C：35，5，30
D：35，30，5
页码：141；解析：主板发审委委员为25名，其中中国证监会的人员为5名，中国证监会以外的人员为20名。
4. 资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，应当向（）申请取得证券评级业务许可。B
A：中国银监会
B：中国证监会
C：中国保监会
D：证券交易所
页码：326；解析：资信评级机构从事对公司债券的资信评级业务，应当向中国证监会申请取得证券评级业务许可。
5. 单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份（）。C
A：由依法确定的不同的部门持有
B：由依法确定的不同的机构持有
C：由依法确定的国有持股单位统一持有
D：以上说法都不正确
页码：87；解析：单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份由依法确定的国有持股单位统一持有。
6. 下列关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准的陈述，错误的是（）。B
A：净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于100%
B：净资本与净资产的比例不得低于30%
C：净资本与负债的比例不得低于8%
D：净资产与负债的比例不得低于20%
页码：25；解析：净资本与资产的比例不得低于40%。
7. 下列关于上市公司独立董事的陈述，错误的是（）。B
A：独立董事连续3次未亲自出席董事会会议，由董事会提请股东大会予以撤销
B：独立董事任期届满，连选可以连任，连任时间不得超过3年
C：独立董事在任期届满前可以提出辞职
D：独立董事在董事会下设的薪酬、审计、提名等委员会成员中应当占有1/2以上的比例
页码：64；解析：独立董事任期届满，连选可以连任，连任时间不得超过6年。
8. 可转换公司债券的价值和转股期限之间的关系是（）。B
A：负相关
B：正相关
C：不相关
D：以上说法都不正确
页码：264；解析：考察影响可转换公司债券价值的因素。由于可转换公司债券的期权是一种美式期权，因此，转股期限越长，转股权价值就越大，可转换公司债券的价值就越高；反之，转股期限越短，转股权价值就越小，可转换公司债券的价值越低。
9. 申请股票在交易所上市，公司最近（）应无重大违法行为。C
A：1年
B：2年
C：3年
D：4年
页码：176；解析：考察股票上市的条件。
10. 首次公开发行股票询价中，发行人及其保荐人应向不少于（）家询价对象进行初步询价，发行股数的四亿股以上的确，参与询价的对象应不少于（）家。C
A：10，30
B：20，35
C：20，50
D：30，50
页码：158；解析：首次公开发行股数在4亿股以下的，则参与初步询价的询价对象应不少于20家，首次公开发行股数在4亿股以上的，则参与初步询价的询价对象应不少于50家，不能满足这个条件的话，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。
11. 股份有限公司的股东按照规定提出临时提案并书面提交董事会，董事会应当在收到提案后（）内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。A
A：2日
B：3日
C：4日
D：5日
页码：53；解析：股份有限公司的股东按照规定提出临时提案并书面提交董事会，董事会应当在收到提案后2日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。
12. 下列关于关联关系的陈述，错误的是（）。D
A：公司董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益
B：国家控股的企业之间不因为同受国家控股而具有关联关系
C：公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益
D：公司不得与具有关联关系的企业进行交易
页码：80；解析：常识题。
13. 下列关于股份制改组的清产核资的表述，错误的是（）。A
A：国有企业在改制前，首先应进行资产评估，在资产评估的基础上进行清产核资
B：企业清产核资机构负责组织企业的清产核资工作，向同级国有资产监督管理机构报送相关资料
C：清产核资工作按照统一规范，分级管理的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查
D：清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容
页码：83-85；解析：考核股份制改组的清产核资。国有企业在改制前，首先应进行清产核资，在清产核资的基础上再进行资产评估。
14. 发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是（）。C
A：原件1份，复印件1份
B：原件1份，复印件2份
C：原件1份，复印件3份
D：原件1份，复印件5份
页码：112；解析：发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是原件1份，复印件3份。
15. 公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起（）内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在（）内转让或者注销。D
A：30日 3个月
B：30日 6个月
C：10日 3个月
D：10日 6个月
页码：49；解析：公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起10内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并情形的，应当在6个月内转让或者注销。
16. 发行短期融资券的企业信息披露文件应以（）形式送达（），经审核后对符合规定格式的信息披露文件予以公布。C
A：不可修改的电子版、证券交易所
B：纸质版、同业拆借中心
C：不可修改的电子版、同业拆借中心
D：纸质版、证券交易所
页码：337；解析：企业信息披露文件应以不可修改的电子版形式送达同业拆借中心，同业拆借中心按照规定完成信息披露文件的格式审核工作后，对符合规定格式的信息披露文件予以公布。
17. 按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应用赋予债券持有人（）的权利。B
A：1次赎回
B：1次回售
C：2次赎回
D：2次回售
页码：275；解析：按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利。
18. 上市已满一年的公司的董事、监事、高级管理人员证券账户通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件的股份，按（）自动锁定。C
A：65%
B：70%
C：75%
D：80%
页码：177，178；解析：上市已满一年的公司的董事、监事、高级管理人员证券账户通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件的股份，按75%自动锁定。
19. 在收购公司中，与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是（）。A
A：无固定到期日、不用偿还且风险相对较小
B：保密性好，风险小
C：不必支付发行成本
D：速度快，筹资成本低
页码：407；解析：在收购公司中，与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是无固定到期日、不用偿还且风险相对较小。
20. 上市公司是指其（）在证券交易所上市交易的股份有限公司。D
A：基金
B：证券
C：债券
D：股票
页码：61；解析：上市公司是指其股票在证券交易所上市交易的股份有限公司。
21. 可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前（）个交易日均价计算的市场值的（）。C
A：10，70%
B：10，80%
C：20，70%
D：20，80%
页码：277；解析：可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%。
22. 根据我国现行法律规定，（）通常不作为无形资产作价入股。D
A：土地使用权
B：工业产权
C：知识产权
D：未申请为专利的技术
页码：88；解析：考察无形资产内容。无形资产实际上是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地使用权、商誉、特许经营权、开采权等。
23. 可转换公司债券自转换期结束之前的第（）个交易日起停止交易。B
A：5
B：10
C：15
D：20
页码：273；解析：可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。
24. 公司债券申请在证券交易所上市，实际发行额至少应为人民币（）。B
A：10000万元
B：5000万元
C：3000万元
D：1000万元
页码：318；解析：公司债券申请在证券交易所上市，实际发行额至少应为人民币5000万元。
25. 承销团由（）家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。B
A：2
B：3
C：4
D：5
页码：175；解析：承销团由3家以上的承销商组成的，可以设副主承销商，协助主承销商进行承销活动。
26. 在我国内地，商业银行次级定期债的固定期限最短为（）年。D
A：2
B：3
C：4
D：5
页码：294；解析：在我国内地，商业银行次级定期债的固定期限最短为5年。
27. 招股说明书是股份有限公司发行股票时就发行中的有关事项向公众作出披露，并向（）提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。B
A：特定投资人
B：非特定投资人
C：特定投资机构
D：非特定投资机构
页码：113；解析：考察招股说明书的相应内容。
28. 公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，债权人自接到通知书之日起（）日内有权要求公司清偿债务或提供相应担保。C
A：10日
B：20日
C：30日
D：45日
页码：71；解析：公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，债权人自接到通知书之日起30日内，有权要求公司清偿债务或提供相应担保。
29. 下列关于有限责任公司、股份有限公司治理结构的陈述，错误的是（）。A
A：两者都必须要有董事会
B：股份有限公司，无论公司大小，均应设立股东大会、董事会、经理和监事会
C：股份有限公司的股东人数没有上限
D：有限责任公司，可以不设监事会
页码：45；解析：有限责任公司可以设1名执行董事，不设董事会。
30. 下列属于中国证监会各派出机构对辖区证券公司承销业务的现场检查包括对（）。D
A：通过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告进行检查
B：对董事会报告进行检查
C：对财务报表附注的检查
D：机构、制度与人员的检查
页码：32，33；解析：考核中国证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的现场检查包括机构、制度与人员的检查和业务的检查。
31. 可转换公司债券上市的条件之一是，期限为（）。A
A：1年以上
B：2年以上
C：3年以上
D：5年以上
页码：272；解析：可转换公司债券上市的条件之一是，期限为1年以上。
32. 股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定，不包括（）。C
A：定价方式或价格区间
B：回售条款
C：发行时间
D：认股权证的行权期间或行权日
页码：266；解析：股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定，不包括发行时间。
33. 上市公司设董事会秘书，其职责不包括（）。B
A：负责股东大会和董事会会议的筹备、文件保管
B：管理公司信息披露事务
C：负责公司股东资料的保管
D：办理信息披露事务
页码：66；解析：“管理公司信息披露事务”是董事会的职责。
34. 上市公司在一年内购买、出售重大资产的金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。D
A：20%，2/3
B：30%，1/2
C：20%，1/2
D：30%，2/3
页码：62；解析：上市公司在一年内购买、出售重大资产的金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会做出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。
35. 收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过（）日。B
A：45
B：60
C：90
D：120
页码：422；解析：收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，但是出现竞争要约的除外。
36. 股份有限公司经理可以决定聘任除应由（）决定聘任以外的负责管理人员。B
A：股东大会
B：董事会
C：董事长
D：监事会
页码：59；解析：经理职权的第7条。
37. 某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年预计净利润6400万，公司发行新股前的总股本数为12000万股，用全面摊薄法计算的每股收益为（）。 C
A：0.5
B：0.45
C：0.4
D：0.3
页码：152；解析：全面摊薄法计算的每股收益为：6400/（4000+12000）=0.4元。
38. 根据中国证监会的有规定，公开发行证券的公司信息披露规范不包括（）。D
A：内容与格式准则
B：编报规则
C：规范问答
D：附录和备查文件
页码：191；解析：根据中国证监会的有关规定，公开发行证券的公司信息披露规范包括：内容与格式准则、编报规则、规范问答。
39. 在辅导过程中必须参与整个辅导过程的人员不包括（）。B
A：全体董事
B：全体股东
C：董事会秘书
D：财务负责人
页码：137；解析：《首次公开发行股票辅导工作办法》第四十六条，辅导对象全体董事、监事、经理、副经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员必须参与整个辅导过程。
40. 上市公司申请发行新股时，应以（）作为加权平均净资产收益率的计算依据。C
A：净利润
B：扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较高者
C：扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较低者
D：扣除非经常性损益后的净利润
页码：233；解析：上市公司申请发行新股时，应以扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润中的较低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。
41. 网上发行时发行价格尚未确定，参与网上发行的投资者应当按照价格区间（）申购。 A
A：上限
B：下限
C：中间值
D：任意
页码：165；解析：网上发行时发行价格尚未确定，参与网上发行的投资者应当按照价格区间上限申购。
42. 假设T日为股权登记日，下列说法正确的是（）。A
A：T-2日刊登配股说明书
B：T+2-T+5日刊登配股持续性公告
C：T+6日刊登股份变动以及上市公告
D：T-T+5日刊登配股持续性公告
页码：253；解析：T+1-T+5日刊登配股持续性公告；T+X日刊登股份变动以及上市公告书。
43. 股份有限公司的资本是指（）。B
A：实收资本
B：注册资本
C：固定资本
D：总资本
页码：46；解析：股份有限公司的资本是指注册资本。
44. 资产评估中的收益现值法通常用于（）。B
A：个别机器设备的评估
B：有收益企业的整体评估
C：有形资产评估
D：负债的评估
页码：93；解析：资产评估中的收益现值法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估。
45. 公开发行的股票其发行价格应该不低于（）。C
A：股票的净值
B：市场价格
C：票面金额
D：股票的内在价值
页码：151；解析：股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。
46. 下列关于公司收购方式的陈述，正确的是（）。B
A：按持股对象是否确定划分为善意收购和敌意收购
B：按购并双方的行业关联性划分为横向收购，纵向收购和混合收购
C：按支付方式划分为横向收购，纵向收购和混合收购
D：按目标公司董事会是否抵制划分为要约收购和协议收购
页码：404-406；解析：考察公司收购的分类。按持股对象是否确定划分为要约收购和协议收购，按支付方式划分为现金购买资产，用现金购买股票，用股票购买资产，用股票交换股票，用资产收购股份或资产，按目标公司董事会是否抵制划分为善意收购和敌意收购。
47. 可交换公司债券自发行结束之日起（）个月后方可交换为预备交换的股票。B
A：6
B：12
C：24
D：36
页码：278；解析：可交换公司债券自发行结束之日起12个月后方可交换为预备交换的股票。
48. 保荐机构应当自持续督导工作结束后（）工作日内向证券交易所报送保荐总结报告书。B
A：5个
B：10个
C：15个
D：20个
页码：107；解析：持续督导结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日向中国证监会，证券交易所报送保荐总结报告书。
49. 对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的（）。C
A：20%
B：30%
C：40%
D：50%
页码：259；解析：对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的40%。
50. 证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为（）。D
A：1亿元
B：5亿元
C：5000万元
D：10亿元
页码：344；解析：证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为10亿元。
51. 公司债券申请在证券交易所上市，实际发行额至少应为人民币（）。C
A：1000万元
B：3000万元
C：5000万元
D：5亿元
页码：318；解析：公司债券申请在证券交易所上市应满足的条件与公司债券一致。
52. 中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换债券试行规定》，于（）予以公布并执行。D
A：2007年7月1日
B：2007年10月17日
C：2008年7月1日
D：2008年10月17日
页码：276；解析：中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换债券试行规定》，于2008年10月17日予以公布并执行。
53. 内地企业申请在香港创业板发行上市，具有大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少（）月的活跃业务记录。D
A：6个月
B：12个月
C：18个月
D：24个月
页码：392；解析：考察内地企业在香港创业板发行与上市的条件。
54. 股份有限公司董事长由董事会以全体董事的（）选举产生。B
A：1/3以上
B：1/2以上
C：2/3以上
D：3/4以上
页码：57；解析：股份有限公司董事长由董事会以全体董事的1/2以上选举产生。
55. 首次公开发行股票上市后（）内，主承销商应当报送承销总结报告。B
A：5日
B：10日
C：15日
D：30日
页码：176；解析：首次公开发行股票上市后10日内，主承销商应当报送承销总结报告。
56. 特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，如该特定对象为上市公司的控股股东，则其取得的该等股份自股份发行之日起（）个月内不得转让。D
A：6
B：12
C：24
D：36
页码：483；解析：特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，如该特定对象为上市公司的控股股东，则其取得的该等股份自股份发行之日起36个月内不得转让。
57. 下列不属于“资本三原则”的是（）。D
A：确定原则
B：维持原则
C：不变原则
D：准确原则
页码：46,47；解析：准确原则不属于“资本三原则”。
58. 外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以实物，工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起（）个月内缴清。C
A：3
B：1
C：6
D：12
页码：450；解析：外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，以实物，工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发日起6个月内缴清。
59. 股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万（）。C
A：人民币
B：港元
C：美元
D：欧元
页码：386；解析：股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万美元。
60. （）可以自主推荐一定数量的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者，参与网校询价配售。B
A：发行人
B：主承销商
C：证监会
D：证券交易所
页码：150；解析：主承销商可以自主推荐一定数量的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者，参与网下询价配售。
u 多选题
1. 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件是（）。BCD
A：已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在15亿美元以上
B：已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上
C：所筹集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金
D：财务稳健，资信良好，经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上
页码：376；解析：已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。
2. 上市公司询价发行新股，需要履行的程序包括（）。ABD
A：T-3日，网下累计投标询价暨申购，网下申购定金缴款
B：T-2日，网下申购定金验资、确定发行价格
C：T+1日，增发网上申购日、原股东网上配售缴款日
D：T+4日，网上申购资金解冻，网下申购资金验资
页码：24；解析：T日，增发网上申购日、原股东网上配售缴款日。
3. 上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券（）。ABCD
A：本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B：擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
C：上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
D：上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
页码：232；解析：上市公司存在下列情形之一的，不得公开发行证券：1、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；2、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；3、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；4、上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；5上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查；6、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。
4. 下列有关证券公司定向发行债券信息披露的表述，正确的是（）。ABCD
A：募集说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效，特别情况下可适当延长
B：发行人应在募集说明书的显要位置向投资者作重要提示
C：发行人向合格投资者提供募集说明书及其他债券发行的相关信息，应以非公开的方式披露，不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登
D：发行人持续披露的信息至少包括年度报告和重大事项报告
页码：360，361；解析：考察证券公司定向发行债券信息披露的知识。
5. 上市公司再融资聘请的保荐人在提交发行申请文件前的尽职调查目的包括（）。ABC
A：充分了解发行人的经营情况及面临的风险和问题
B：有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件
C：确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整
D：持续督导
页码：237；解析：持续督导，是提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，保荐人应继续履行的尽职调查义务。
6. 关于清产核资下列说法正确的是（）。ABC
A：企业应聘请社会中介机构对清产核资结果进行专项财务审计
B：清产核资工作按照统一规范、分级管理的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查
C：国有资产监督管理机构对资产损益进行认定，对资金核实结果进行批复
D：资金核实是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定方法、标准进行重新估价
页码：84；解析：价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定方法、标准进行重新估价。
7. 下列哪几项属于信息披露的原则（）。ABCD
A：及时性原则
B：真实性原则
C：准确性原则
D：完整性原则
页码：191，192；解析：考察信息披露原则。
8. 中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（）。ABCD
A：项目的立项决策程序、操作流程、作业标准和风险防范措施
B：有无专门为承销业务提供咨询的研究部门
C：有关档案资料和工作底稿的保存是否完整
D：与发行人的关联关系是否充分披露
页码：32，33；解析：对证券公司承销业务的现场检查包括机构制度与人员的检查、业务的检查两大部分。题中所述内容均包含其中。
9. 下列有关可转债担保的表述，正确的有（）。ABC
A：可转债提供担保的范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
B：发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保
C：最近1期末经审计的净资产不低于15亿元的公司可以不提供担保
D：证券公司、上市的商业银行不得作为发行可转换公司债券的担保人
页码：261；解析：考察担保要求。证券公司或上市公司不得为发行可转换公司债券的担保人，但上市商业银行除外。
10. 上市公司重大资产重组有下列情形之一的，应当提交并购重组委员会审核。ACD
A：上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上
B：上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例至少有一个达到70%以上
C：上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产
D：中国证监会审核中认为需要提交并购重组委员会审核的其他情形
页码：477；解析：上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70%以上。
11. 下列关于股份有限公司名称、住所的陈述，正确的有（）。ACD
A：公司只能使用1个名称，经公司登记机关登记的公司的住所只能有1个
B：公司应当向省级以上工商行政管理部门申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为6个月
C：公司住所的变更，须到公司登记机关办理变更登记
D：公司住所是确定公司登记注册级别管辖、诉讼文书送到、债务履行地点、法院管辖及法律适用的依据
页码：36；解析：公司应当向市级以上工商行政管理部门申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为6个月。
12. 下列关于外国投资者对上市公司进行战略投资的陈述，正确的有（）。AD
A：外国投资者对上市公司进行战略投资，应当按照规定向商务部报送相关申请文件，商务部作出的原则批复有效期为180日
B：进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或者管理的境外实有资产总额不低于3亿美元
C：进行战略投资的外国投资者，其最近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（不包括其母公司）
D：投资者应在商务部原则批复之日起15日内，根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户
页码：463-465；解析：进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或者管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；进行战略投资的外国投资者，其最近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（包括其母公司）。
13. 下列有关保荐协议的说法正确的有（）。BCD
A：中止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自中止之日起10个工作日内向中国证监会、证券交易所报告
B：中止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自中止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告
C：保荐协议签订后，保荐机构应在5个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案
D：刊登证券发行募集文件以后直至持续督导工作结束，保荐机构和发行人不得终止保荐协议，但存在合理理由的情形除外
页码：108；解析：考察保荐协议。
14. 根据香港的《创业板上市规则》，发行人必须依法注册成立，其所依据的法律可以是（）。ABCD
A：中国内地法律
B：香港地区法律
C：百慕大地区法律
D：开曼群岛法律
页码：389；解析：常识题，以上均是。
15. 我国上市公司从历史形成来源分类，包括（）。ABCD
A：定向募集公司
B：有限责任公司整体变更成股份有限公司
C：历史遗留问题企业
D：国有大中型企业经重组后通过募集方式设立
页码：76，77；解析：上市公司的分类。
16. （）可以发行政策性银行金融债券。AD
A：国家开发银行
B：中国进出口银行
C：中国农业银行
D：中信实业银行
页码：287；解析：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行这3家政策性银行作为发行体，天然具备发行金融债券的条件。
17. 可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息具体包括（）。ABCD
A：资本公积转增股本
B：送股
C：分红
D：派息
页码：278；解析：考察可交换公司债券条款中担保安排的知识。
18. 下列关于证券公司债券信息披露的表述正确的是（）。ABCD
A：募集说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个月内有效
B：定向发行债券的募集说明书及相关资料不得在媒体上公开刊登或变相公开刊登：
C：发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但至多不超过一个月
D：证券公司发行债券，应当按照中国证监会的有关规定制作募集说明书和其他信息披露文件，保证真实、准确、完整、及时地披露一切对投资者有实质性影响的信息
页码：352；解析：考察证券公司债券信息披露。
19. 股份有限公司无须由股东大会以特别决议通过的事项是（）。ABC
A：董事会和监事会的工作报告
B：公司年度的预算方案、决算方案
C：公司年度报告
D：公司章程的修改
页码：54；解析：选中选项为普通决议内容。
20. 发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设置类型为（）。AD
A：反对
B：弃权
C：否定
D：同意
页码：143；解析：发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员不得弃权。
21. 发行人有（）情形的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。ABCD
A：变更募集资金及投资项目等承诺事项
B：发生关联交易、为他人提供担保等事项
C：履行信息披露义务
D：发生违法违规行为或者其他重大事项
页码：109；解析：发行人的义务的内容。
22. 根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括（）。ABCD
A：董事
B：公司秘书
C：资格会计师
D：监察主任的授权代表
页码：389；解析：根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括董事、公司秘书、资格会计师以及监察主任的授权代表。
23. 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人需要满足的主体资格包括（）。 ABCD
A：近三年公司董事没有发生重大变化
B：近三年公司高级管理人员没有发生重大变化
C：近三年内公司主营业务没有发生重大变化
D：近三年公司实际控制人没有发生变更
页码：126；解析：常识题。考察首次公开发和股票的条件。
24. 下列关于分离交易的可转换公司债券发行条款的说法正确的是（）。ABCD
A：分离交易的可转换公司债券的期限最短为一年，无最长期限限制
B：对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的百分之四十
C：认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于六个月
D：募集说明书公告的权证存续期限不得调整
页码：259；解析：常识题，以上均正确。
25. 下列关于股份有限公司监事的陈述，正确的有（）。CD
A：监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于2/3
B：监事会成员不得少于5人
C：董事、高级管理人员不得兼任监事
D：监事有列席董事会的权利，并对董事会决议事项提出质询或者建议
页码：59；解析：监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/3；监事会成员不得少于3人。
26. 下列有关证券公司债券担保的表述中，正确的有（）。ABD
A：证券公司债券的发行人应当为债券的发行提供担保
B：定向发行证券公司债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%
C：公开发行债券的担保金额应不少于债券本息总额的50%
D：公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额
页码：346；解析：考察证券公司债券条款中债券担保的知识。
27. 股份有限公司增加资本，发行境内上市外资股的，应当符合的条件包括（）。BCD
A：公司净资产总值不低于3亿元人民币
B：公司前一次发行的股份已经募足，所募资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
C：从前一次发行股票到本次申请期间无重大违法行为
D：公司连续3年盈利
页码：380；解析：公司净资产总值不低于1.5亿元人民币。
28. 在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（）。ABCD
A：具有良好的社会信誉和经营业绩，到期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近三年内没有重大违法、违规行为
B：原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务
C：注册资本不低于五亿元人民币，并且最近三年年末的资产不低于五亿元人民币
D：根据国家有关规定完成重新登记三年以上
页码：363；解析：常识题，以上均是。
29. 证券公司公开发债，（）应书面同意募集说明书摘要中引用由其出具的专业报告的内容。ABCD
A：发行人律师
B：注册会计师
C：信用评级人员
D：注册资产评估师
页码：352，353；解析：考察证券公司公开发行债券募集说明书及其摘要的保证与责任。发行人律师、注册会计师、信用评级人员、注册资产评估师等及其所在的中介机构应书面同意发行人在募集说明书及其摘要中引用由其出具的专业报告或意见的内容。
30. 上市公司发行新股时的《招股说明书》中，关于上市公司历次募集资金运用的陈述正确的有（）。BCD
A：发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况
B：发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况
C：发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况
D：发行人应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论
页码：254；解析：发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。
31. 下列