稽核岗岗位说明书.docx

稽核岗岗位说明书
岗位名称
稽核岗
岗位编号

所在部门
财务中心
岗位定员

直接上级
财务中心主任
工资等级

直接下级
无
薪酬类型

所辖人员
无
岗位分析日期

本职： 在财务中心主任的领导下，具体负责各类稽核工作
职责与工作任务:
职
责
一
职责表述：负责每日科室收入的完整性、一致性、安全性复核审计工作
工作
任务
负责对每日科室收入原始凭证的合规性、与各收费处收入的一致性进行复核检查
每日编报《医院收入日报表》并于下午两点前报出
对病区收费遗嘱项目录入电脑的完整性进行抽样审计
及时上报收入管理中存在的问题；
在期末汇总编制《各科收入明细情况汇总表》
职
责
二
职责表述：负责对日常的票据开支及现金库存进行复核监督
工作
任务
依据国家及医院的财务规定对银行开出的票据，包括支票、汇票等进行复核
负责对现金收付业务进行复核监督，每日复核现金出纳编制的库存现金日报表
定期、不定期会同会计主管核查现金库存、有价证券等
职
责
三
职责表述：负责会计档案整理与管理工作
工作
任务
负责定期整理装订会计凭证、会计账簿、会计报表及其他相关资料
负责对已装订的会计凭证、账簿、报表及有关辅助资料进行立卷和归档，登记会计档案台帐
负责会计档案的日常管理，按要求办理会计档案的借阅、归还登记
负责保管会计档案，协助安全保卫人员做好档案的防水、防火、防盗、保密工作
定期对超过档案管理期限的会计凭证和有关辅助资料进行清理，并按财务制度规定登记销毁
负责对“住院费用原始凭证资料袋”的管理工作
职
责
四
职责表述： 定期审计各外派会计报表的真实性以及与财务明细账的一致性
工作
任务
每月期末对物供中心 科室领用消耗报表进行审核、对盘点表进行抽查审计
在期末对后勤中心的各种科室费用分摊表进行审核、必要时进行实地查验
对相关财务事项的原始凭证的审计检查
对各分院的相关收入支出会计事项进行审计
职
责
五
职责表述： 负责接待患者查询收据及相关工作
职
责
六
职责表述：完成领导交办的其他工作
权力：
权限一：对会计凭证、账簿、报表的审核权
权限二：对支出票据的审核权
权限三：对科室收入凭证的审核权
权限四：对现金收付业务的审核权
权限五：对库存现金、有价证券的核查权
权限六：对会计复核业务的建议权
权限七：对会计档案管理业务的建议权
内部协调关系
有密切的协调关系的部门：各部门科室
其他相关部门：
外部协调关系
有经常性协调关系：
临时性协调关系：外部审计单位
所需记录文档：会计凭证、会计账簿、会计报表
任职资格：
教育水平
大专及以上学历
专业
财务会计、会计学或财务管理等相关专业
经验
3年以上相关工作经验
知识
通晓医院会计制度、会计准则、税收法则、专业知识及技能，了解医院经营
技能技巧
能熟练操作相关财务软件；报表分析能力
培训经历
财务管理等相关培训
工作条件及其它
使用工具设备
计算机、一般办公设备（电话、传真机、打印机、Internet/Intranet网络）、计算器、档案柜等
工作环境
一般工作环境
工作时间特征
工作时间比较规律
备注：