财政支出学.pptx

,【,学习要点,】,公共品与公共选择,；,公共决策,；,公共选择的困难和解决,；,公共选择与法制建设,。,退出,第一节 公共品与公共选择,市场、市场效率和市场失灵,；,政府、政府干预与政府失灵,；,公共选择的内涵、实质、问题,；,公共选择的基本内容,。,一、市场、市场效率和市场失灵,1,、市场与市场效率,完整市场系统家庭企业政府,家庭：社会生活基本单位，目标,满足需要,和效用水平最大化；,企业：社会生产基本单位，目标,利润最大,化并实现扩大再生产；,政府：社会组织基本单位，目标,满足公共,需要和社会效用水平最大化。,实现机制：,市场机制,价格机制（价值规律）：,价格调,节社会经济生活的方式和规律。,特点：,决策机制：分散；,协调机制：价格；,激励机制：利益。,价格在经济中的作用：,指示器，反映供求；,调节需求；,调节供给；,资源配置最优。,价格调节经济的方式：,自发性调节。,案 例：价格调节经济的点点滴滴,不同歌手门票差别之谜：,美声唱法歌手迪里拜尔门票,180,元，通俗唱法歌,手张惠妹门票,600,元。,劳动价值论？,关键：,供给与需求。,阳春白雪的高雅艺术，下里巴人的大众艺术。,谁让广东人吃到更多的鱼：,改革前，严格控价，价不高，定量供应，难吃,到。,改革后，放开价格，有利可图，大量养殖，价,格下降。,质疑北京协和医院专家挂号费：,正教授级专家门诊挂号费,14,元人，半夜排,队，供不应求。,配给制：,病人申请，专门办公室审批，“萝卜花了肉价,钱”；领导或挂号员随便决定，受贿现象。,排队制：,先来后到，时间浪费。,口惠而实不至。教书,行政？,P,D,需求曲线,S,供给曲线,均衡,P,0,E,均衡点,价格,0 Q,0,均衡数量,Q,均衡价格的决定,市场出清：,市场供求实现均衡的市场。消费者,愿意支付的价格,需求价格，与生产者愿意接,受的价格,供给价格相等；消费者愿意而且能,够购买的需求量与生产者愿意而且能提供的供给,量相等。,实现目标：,帕累托最优状态（帕累托效率）。,2,、市场失灵,市场失灵：,有些情况下（公共产品、外部性、,垄断），仅依靠价格调节并不能实现资源配置,最优。,完全有效市场经济的前提条件：,完全竞争。无垄断力量，国家干预；,完全信息。市场透明；,完全理性。自觉追求个人利益最大化。,市场失灵的原因：,垄断,寻租。,管理松懈。无竞争压力，缺乏降低成本动力。,研究开发支出降低。维持现状，坐收渔利。,寻租成为合理行为。获得垄断地位或维持垄断,地位来经营人。,台湾“新瑞都案”，李登辉与刘泰英（中华开,发银行董事长）师生加同学,40,年，政商勾结；,四川成都火车站警察小偷勾结，黑金模式。,权力的集中点，体制转换的交汇点，监督系统,的乏力点，法律政策的滞后点，人、财、物需求,的关节点,寻租点。,“垄断必定产生腐败”。,信息不充分和不对称,道德危险、逆向,选择。,纽约证券交易所,案 例：最 昂 贵 的 死 亡,2006,年，哈尔滨市,74,岁翁文辉患上恶性淋巴,瘤，,2007,年,6,月,1,日，送进哈尔滨医科大学第二附,属医院心外科重症监护室。,67,天住院时间里，共向医院交纳,139,万,7,千多,元，平均每天近,2,万,1,千元。在医生“建议”下，,家属买了,400,多万元药品交给院方，作为抢救急,用，合计,550,万元。,最多一天输血,94,次，相当全身置换血液两次；,一天注射盐水,106,瓶；仅血糖一项化验,563,次。,50,年代人帮人，,60,年代人整人，,70,年代人哄,人；,80,年代各人顾各人，,90,年代见人就宰人。,医院：金钱与死神交战的战场,有你没我，,有你没我。,外部效应与公共物品,不把分寸，搭便车,（免费乘车）。,收入分配不公,公平与效率。,经济波动,过度,竞争，供求失衡。,二、政府：政府干预与政府失灵,1,、政府的经济作用,政府职能：,政治职能；,社会职能；,经济职能。,经济作用：,使市场在国家宏观调控下，对资源配置起基础,性作用。,核心问题：,正确处理政府和市场关系，转变政府职能，规,范政府行为，变替代为互补关系。,2,、政府干预程度和干预手段,政府干预程度：,政府规模,财政支出（收入）,GDP,。,政府干预手段：,立法、行政手段；,组织公共生产、提供公共物品；,财政手段。,具体讲：,垄断。,非自然垄断行业：,实施反托拉斯法，美国,1890,年,谢尔曼反托拉,斯法,；,国有化；,结构性控制政策，分割企业，兼并审查。,自然垄断行业：,价格管制，边际成本定价，平均成本定价；,价格上限。,案 例：中 国 反 垄 断 第 一 案,1994,年，反垄断法列入“人大”立法程序，一,直充满变数，最具争议的是反垄断立法中是否规,制行政（性）垄断。,2008,年,8,月,1,日，国家质量监督检验疫总局遭遇,反垄断法的第一起诉讼。,北京,4,家防伪企业，针对其推行的“中国产品质,量电子监管网”，将其诉至北京市第一中级人民,法院。,电子监管网由一家企业经营，入网企业需缴纳,数据维护费，消费者查询须支付信息费和电话,费。原告认为，这家公司同国家质检总局存有利,益关系，涉嫌垄断行为。,作为反垄断第一案剑指行政垄断，而非铁路、,电信、石油、汽车、软件五大行业之一，击中的,正是反垄断法的软肋。,“没有牙齿的老虎”！,因当前的反垄断执法机构对于行政（性）垄断,并无执法权，仅是向违法行政机关的上级提出处,理建议。,信息不对称。,逆向选择：,中介机构，信息披露。,道德风险：,私有财产价格法；,合同解决法；,信誉解决法。,案 例：二 手 车 市 场 分 析,2001,年诺贝尔经济学奖之一阿克洛夫（美）。,旧车相当好，或要报废，信息不对称。,油漆一新，道德危险。,天下乌鸦一般黑，逆向选择，只付最低价，只,有最旧车。,学习鉴定技术，成本太高。,中间商专门检验，按质论价，生存发展，取信,双方；规模经济，成本降低。,价格游戏：,尾数妙用。心理上，便宜；习惯上，讨价还,价；传统上，吉利；,打价格差。只求看者多，天上掉馅饼；,言不二价。可靠，便宜没好货；,高低对比。鲜明，实力雄厚。,百样均一。薄利多销；,满千送百。羊毛出在羊身上。,外部效应。,立法或行政手段：明晰产权，自由交换；制定,环境保护法；,经济或市场手段：征收污染税（庇古税）；可,交易的排污证制度。,公共物品。,投票机制；,需求显示，格罗夫斯,克拉克机制；,征税：支付能力论，受益论。,收入分配。,税收；,福利（转移支付）。,3,、政府失灵,政府失灵：,用政府取代市场并不能保证消除市,场失灵，实现资源配置最优。,原因：,公共选择理论。,三、公共选择的内涵、实质、问题,公共选择理论（决策理论）：,对非市场决策,（政府决策）的经济研究。在既定的社会公众偏,好的政治程序下，如何制定政府政策；如何改革,政治程序；如何改进决策结果。,实质：,政府干预的限度和政府干预的失败。,财政学,政府理财专门科学，正视、面对各,种矛盾（个人集体国家中央地方），而,非一致性。,政府决策困境：,需求显示不真实。,非竞争性，免费乘车；非排他性，事不关己，,无真实显示需求的压力、动力；,个人偏好影响小。,公众偏好显示技术上统计难。,众口难调，几家欢喜几家愁，难有统一的社会,偏好。,后果：,实施具有一定强制性！,四、公共选择的基本内容,公共项目的种类。,政府所提供的公共产品或服务的种类；,公共项目的成本分担方式。,成本分担与利益享受的匹配性，既理性，又公,正性；,公共项目的规模。,个人边际效用,MU,边际成本,MC,，投票者净效益,最大化。,第二节 公 共 决 策,直接投票决策,；,间接投票决策,；,集中决策,。,公共选择既要公平、又要效率 决策！,维克塞尔林达尔（瑞典）最优化模型基本前,提：,人人参与，一人一票；,完全信息。,启示：,政治机制的完善是关系选民公众利益的重要因,素。,一、直接投票决策,直接投票决策：,公共决策通过所有选民每人一,票的方式决定，每个人的决策能力相等。,原则：,一人一票。,全票通过原则,优点：,帕累托最优，利己而不损人；,公平、公正、平等，需求显示真实；,避免“搭便车”。,缺点：,效率低下，人、财、物耗费，决策时间、机会,延误；,偏离产品组合效率，,MC,MR,（社会边际效,益）,MR,（个人边际效益之和），因人员,素质参差不齐，良莠不分；,难以产生结果，一人难满众人意。,多数票通过原则,一般方案：简单多数的,1,2,以上；重要方案：,绝大多数的,2,3,以上。,优点：,易作出决策；,成本降低。,缺点：,忽略少数派利益，助长不重视选举权行为；,“收买选票”行为，为利益集团控制；,条件苛刻（投票者具有单峰形偏好、表决方案,两两进行表决，获胜次数最多的方案为最后决,策），结果产生不确定性。,二、间接投票决策,间接投票决策：,由全体选民通过投票产生一定,数量代表，由其来代替全体选民作出公共决策。,原则：,全票通过制、多数票通过制。,选民行为,期望搭便车，因公共决策决定公共品，个人微,不足道，多一事不如少一事；,态度自相矛盾，少付（纳税）多得、控制政府,规模，扩大公共项目规模；,存在特殊利益集团，“有得必有失”，采取集,体性的行为。,案 例：动 物 界 的 民 主 选 举,动物界要民主选举动物之王，狮子和老虎都觉,得胜券在握，可选举结果一出来，猫却当选了。,狮子和老虎气坏了，忙把负责计票的狐狸叫到,跟前责问：“这是怎么回事”？,狐狸说：“如今动物中为数最多的选民是老,鼠，猫在竞选时承诺要和老鼠和平共处，所以鼠,类选民都投了猫的票”。,管理者行为,具有较强的技术性，避免“一朝天子一朝,臣”，相对稳定，以稳求稳；,不同程度拥有自行决策权力，将在外军命有,所不授”，上有政策，下有对策，政策走样；,信息不对称，影响政治家决策。,政治家行为,目标是当选、连任；,收入政策方面，倾向发行公债代替税收，拉拢,人心；,支出政策方面，倾向于扩大公共支出规模，,“政绩工程”，债务循环。,三、集中决策,集中决策：,由某些人或某个人代替公众进行决,策。,原则：,当权者的,MC,与,MR,。,优点：,决策过程效率性，成本低，时间短。,缺点：,决策结果偏离效率准则，公共支出公众愿意,接受的规模和标准。,原因：,当权者是公共项目直接受益者，直接消费；,公共项目与当权者权力相联系，支配人、财、,物；,公共项目与当权者功名相联系，体现政绩。,案 例：民 主 与 法 治 的 内 涵,民主：,人民权力，人民的权力。,“,多数人的,统治,”,，,“,多数人的意志,”,。,本质：,阶级实质，民主的主体“多数人”究竟是谁？,要义：,对权力的制约。,原则：,民主选举；,民主决策；,民主管理；,民主监督。,法治：,政府接受法律治理（限权）。,“,灋,”,：,“,”,：水平、公平、正义；民主、自由、人,权，价值性。,“”,：独角兽，即审判，工具性。,“去”：即 ，箭，矢，证据，工具性。,要求：,主权在民；,法律至上、宪法至上、良法至上；,制约权力；,依法行政；,程序（秩序）正义。,限制（历史阴影）：,礼法文化，走向法治的文化阻隔；,中体西用，走向法治的落后心态；,权力至上，走向法治的巨大障碍；,政治高于一切，走向法治的沉重枷锁。,一个国家的软实力，关乎其思想观念、体制制,度、文化文明。故要汲他人善治之举，穷社会繁,荣之理，求宪政立国之本，究法治运行之妙，问,国富民强之道。,第三节 公共选择的困难和解决,投票反论,；,单峰偏好,；,偏好强度,。,阿罗（,K.A.Arrow,美）不可能定律：,公共选择五个基本前提（假设）。,个人具有理性。,完全性：对于方案,X,与,Y,，或认为,X,优于,Y,，或认,为,Y,优于,X,，或认为,X,与,Y,没有差异，不存在第四,种选择；,传递性：对于方案,X,、,Y,、,Z,，若认为,X,优,Y,，,Y,优,于,Z,，则,X,优于,Z,。,个人选择具有独立性，个人意志；,符合帕累托效率原则，增进、改善社会福利；,个人偏好不受限制，充分表达个人意愿；,没有独裁者，左右他人。,不利因素：,偏好显露、组织程序、外部因素、个人理性、,综合素质、个人独裁,一、投票反论,假定：投票人,A,、,B,、,C,三人，预算方案,X,、,Y,、,Z,三种，投票人作出惟一选择。,投票人方案选择顺序表,选择顺序,1,选择顺序,2,选择顺序,3,投票人,A X Y Z,投票人,B Y Z X,投票人,C Z X Y,对,X,与,Y,选择：,A,与,C,选择,X,，,B,选择,Y,，则,X,通过；,对,X,与,Z,选择：,B,与,C,选择,Z,，,A,选择,X,，则,Z,通过；,传递性原理：,X,优于,Y,，,Z,优于,X,，则最终选择,Z,；,Y,与,Z,选择：,A,与,B,选择,Y,，,C,选择,Z,，则,Y,通过；,传递性原理：则最终选择,Y,。,选择顺序,1,个人,C,2,个人,B,3,个人,A,X Y Z,选择方案,多峰偏好的公共选择顺序,困难：,X,Y,，,Y,Z,，,Z,X,，“多峰”偏好顺序，方案,难以择优。,二、单峰偏好,顿肯,布莱克（,Duncan Black,）假设：,对个人偏好适当限制，使其符合某种类型，则,多数票通过原则的公共决策，就可以满足传递性,的假定前提。,投票人方案选择顺序表,选择顺序,1,选择顺序,2,选择顺序,3,投票人,A X Y Z,投票人,B Z Y X,投票人,C Y Z X,对,X,与,Z,选择：,A,选择,X,，,B,与,C,选择,Z,，,2,1,，则,Z,通过；,对,Y,与,Z,选择：,B,选择,Z,，,A,与,C,选择,Y,，,2,1,，则,Y,通过；,传递性原理：,Z,优于,X,，,Y,优于,Z,，则最终选,Y,，选择结果具有稳定性。,困难：,不符合阿罗定律假定：个人偏好不受限制。,选择顺序,3,个人,C,2,个人,B,1,个人,A,X Y Z,选择方案,单峰偏好的公共选择顺序,案 例：智猪博弈与囚徒的困境,猪圈里有一大一小两头猪，猪圈的一边有个踏,板，每踩一下踏板，在远离踏板的猪圈另一边的,投食口就会落下少量的食物。,如果有一只猪去踩踏板，另一只猪就有机会抢,先吃到另一边落下的食物。,当小猪踩动踏板时，大猪会在小猪跑到食槽之,前吃光所有的食物；若大猪踩动了踏板，则还有,机会在小猪吃完落下的食物之前跑到食槽，争吃,一点残羹。,两只猪各会采取什么策略呢？,小猪舒舒服服地等在食槽边，而大猪则为一点,残羹不知疲倦地奔忙于踏板和食槽之间。,A,、,B,两人由于合伙偷一辆汽车而被捕。,警方怀疑他们还抢劫过银行，于是将他们分别,关押，并告诉每一个人：,如果两人都坦白抢劫银行之事，各判,3,年；,如果一方交代另一方不交代，交待者判,1,年，不,交待者判,10,年；,他们也知道，如果谁都不交代，就会由于偷车,而判,2,年。,他们每个人可以选择的行为有两种：,交代或不交代。无法勾结（不能合作），各自,选择的结果要取决于对方的选择。,A,交 代 不交代,B,交 代,3 3 1 10,不交代,10 1 2 2,AB,都交代，各判,3,年；,AB,都不交代，各判,2,年；,A,不交代，,B,交代，,A,判,10,年，,B,判,1,年；,A,交代，,B,不交代，,A,判,1,年，,B,判,10,年。,各方都从个人利益最大化出发，选择自己的优势,战略（对自己最有利的决策）。,A,的选择是：,如果,B,不交代：,A,选择不交代，判,2,年；选择交,代，判,1,年，两者相比，,A,选择交代有利。,如果,B,交代：,A,选择不交代，判,10,年；选择交,代，判,3,年，两者相比，,A,选择交代有利。,结论：,无论,B,选择交代还是不交代，,A,选择交代都是对,自己最有利的优势战略。,B,的推理过程相同，无论,A,选择交代还是不交,代，,B,选择交代都是对自己最有利的优势战略。,A,、,B,都选择了交代，各判,3,年。,即使两人合作是有利的（各判,2,年），但这种合,作却是困难的。,揭示：,个人理性与集体理性的矛盾，一人难满众人,意！,三、偏好强度,偏好：,对一种物品或几种物品组合的排序，即,组合的喜好程度，欲望的强烈程度。,投票人对备选项目打分评判的过程，就是对其,偏好程度进行判断的过程。,投票人对备选项目偏好强度分配,项目,X,项目,Y,项目,Z,投票人,A 80 15 5 100,投票人,B 20 70 10 100,投票人,C 50 50 0 100,150 135 15 300,项目,X,得分为,150,分，为全部分值的,50%,；,项目,Y,得分为,135,分，为全部分值的,45%,；,项目,Z,得分为,15,分，为全部分值的,5%,；,结论是项目,X,为获胜者。,优缺点：,投票结果不会出现多峰形态下的循环，有利于,保证传递性，使公共选择更具可操作性；,但若出现两个或两个以上项目得分相同，则难,以分出胜负，无法作出准确选择。,案 例：信子裙与大岛茂风衣的,不 同 命 运,20C80,年代中期，日本电视连续剧,血疑,风靡,神州大地。上海一家服装厂推出信子裙，大获其,利；北京一家服装厂推出大岛茂风衣，却亏了。,原因在于不同消费者的不同行为。,消费者购买物品是为了获得效用。愿支付的价,格取决于其对该物品的评价，即感觉到的效用大,小。其又取决于不同消费者的偏好。,影响偏好的因素有：个人立场、伦理道德观、,收入、地位、阶层等。,信子裙的消费者是少女。该消费群体的特点是,追逐时尚，偏好受时尚影响大且多变。,大岛茂风衣的消费者是中年男子。该消费群体,偏好较为稳定，受时尚影响较小。,产品开发一定要市场细分与市场定位，一定要,知道是为谁服务的，这个服务对象的特定消费者,偏好是什么。,第四节 公共选择与法制建设,政府行为的效率,；,政府行为的扩张,。,政府由既理性又自私的人组成，也犯错误，需,要约束。,公共选择理论最高目标：,分析政府行为的效率、寻找政府最有效率工作,的规则制约体系。,一、政府行为的效率,好心办坏事的表现：,1,、政府政策的偏差。,由政府有关部门拟定方案，最后由选民投票确,定的政策：,选民、政治家均是经济人，因信息不对称、理,性无知、权势压迫，最终决策折衷，代表中间,选民意愿；,由政府高级领导层拟定方案，方案的执行需得,到选民代表组织认可：,选民行为、管理者行为、政治家行为，决定决,策结果，“几家欢喜几家愁”；,由政府部门全权独立制定与实施的政策：,政治家是经济人，具有灵活性，目标是增进共,同利益而非公共利益。,后果：,政策的出台各利益集团相互作用、相互制约、,相互妥协结果。,措施：,提高政府政策制定效率。,专家论证，科学化、合理化；,建立官僚内部约束机制。,良性压力、机构独立。,2,、政府机构工作效率低下。,原因：,缺乏竞争。,纵向为逐级任命，关系密切；横向为部门之,间，提供的公共服务非营利性，无竞争压力。,无降低成本的动力。,客观上，不计成本，也难以精确；主观上，垄,断性，一言堂；外部上，信息不对称，无法评,价；,监督信息不完备。,理论上，接受监督；现实中，因垄断性，失去,效力。,“,世不患无法，而患必行之法”。,汉：桓宽,盐铁论,措施：,打破垄断，引入竞争。,推行公务员制。,择优录用、优胜劣汰；,明确工作规定。,信息完备、监督到位；,建立预算约束制度。,限制成本、程序操作。,二、政府行为的扩张,1,、政府部门扩张的事实,组成人员增加、支出水平增长。,精简后国务院机构组成情况,年 份,1952 1955 1956 1965 1981 1988 1995 1998,机构数,42 64 81 79,100,68 86,29,精简,膨胀,再精简,再膨胀，造成机构臃,肿、人浮于事、效率低下。,2,、政府行为的扩张后果,财政赤字、通货膨胀。,3,、控制政府部门扩张的对策,机构设置、人员编制、工作范围、工作权限，,立法、明确；,严格执行,预算法,，量入而出、程序操作；,国债专款专用、法律限制。,【,复习思考,】,【,关键词,】,公共选择,间接投票决策 中间投票人,偏好强度 单峰形态 多峰形态,1,、简述公共选择的实质和基本内容。,2,、公共决策的三种基本方式。,3,、试分析间接投票决策中的选民行为、管理者,行为和政治家行为。,4,、试分析公共选择的困难及解决办法。,5,、阿罗不能可定律包含哪些内容？,本章结束,谢谢！,Hunan University of Commerce,财政与金融学院,