财务部岗位职责.docx

5.3. 财务部
5.3.1职责范围
A. 财务工作
（1）根据集团公司要求，认真编制年、季资金计划。
（2）根据全年资金状况，研究最佳融资方案，具体办理一切银行贷款及还款业务。
（3）研究投资效果，积极参与房地产新开项目的投资决策工作，负责提供新开项目的发展成本资料、现金流量资料，以及投资回报预测结果和资金筹措方案。
（4）配合地产部做好好售楼工作，积极回收资金。
（5）协助地产部办理预售楼花的申请工作，负责提供由银行出具的该发展项目建筑投资达到要求比例的证明书，以及银行出具的对预售楼款资金监管的证明。
（6）负责做好银行按揭工作，具体办理按揭银行的落实，按揭额度的申请，以及按揭协议的审查工作。
（7）做好外汇调剂以及人民币配套工作。
B. 会计工作
（1）按照会计制度的规定设置会计科目和会计帐薄，负责对公司所发生的每一笔经济业务进行会计核算。
（2）负责核算公司地产项目开发成本及承包业务成本，严格按照成本核算办法的规定，正确归集、分配各项费用。
（3）根据国家税法，负责办理各项计税、纳税工作。
（4）做好会计报表的编制工作，按照现定按时、按质上报各种会计报表。

5.3.2岗位责任
A. 财务部经理
（1）全面负责并主持公司的财务管理及会计核算工作，制定各项财务管理制度，贯彻执行董事会对各项财务会计工作方面的决议。
（2）加强与银行界、税务局、外汇管理局和会计事务所等单位联系及公共工作，积极寻求银行人民币融资及内销房银行按揭。
（3）研究集团公司、上海公司财务运作与国家财税政策的接轨，提出财务运作改进建议。
（4）参与公司的各项经营决策、公司的各项投资论证及可行性研究分析。
（5）重点研究资金、成本、销售、外汇等风险以及对公司的效益影响，及时向领导提出建议，采取对策。
（6）抓好财务部自身的建设，组织会计人员学习，负责对会计人员的考核，参与研究会计人员的聘用及调配。
（7）参与企业重大开支项目的可行性研究及审查。
（8）积极组织完成公司交办的一切工作。
B. 财务部副经理
（1）协助经理做好公司的各项财务工作，具体负责组织实施公司会计核算工作。
（2）审查各项财务收、支，根据国家涉外财会法规制度，逐笔审查原始凭证以及记帐凭证，发现问题及时采取措施，进行处理。
（3）经常翻阅帐薄记录，及时组织人员清理债权债务，不定期地抽检出纳人员经管的库存现金是否帐存一致，月度终了，审查各公司所有银行存款与银行对帐情况，督促经管人员及时清帐。
（4）审核各种会计报表。
（5）根据银行结算制度，认真审查每一笔支出的原始凭证，签发每一张支票。
（6）根据国家外汇管理条例的规定，负责管理公司外汇。
（7）负责全公司员工的工薪和各项补贴的计算发放工作。
C. 财务部助理经理
（1）协助经理做好公司的各项财务工作。
（2）负责公司财务系统电脑的应用与开发，指导财务人员正确使用财务电脑系统。
（3）按期完成公司凭证的复核、过帐工作，分月打印电脑明细帐，井负责装订、保管。
（4）负责公司地产项日发展成本核算工作，具体负责审查工程预算，办理工程中间结算及竣工工程决算。
（5）负责编制季、年会计报表，以及母公司要求的各种统计报表。
（6）熟悉了解国家外汇管理政策，具体办理公司有关外汇收支、兑换等各项工作。
（7）负责联系销售楼房银行按揭事宜。
（8）完成经理交办的其他工作。
D. 财务部会计师（项目公司会计主管）
（1）负责合资发展地产项目的财务会计核算工作，做好成本核算，利润测定，负责处理该项目公司的一切会计业务。
（2）根据税法规定，负责计算、交纳各种税款。
（3）负责联系对外有关业务。
（4）负责管理项目公司的外汇，以及有关核算。
（5）负责编制项目公司季、年会计报表以及集团公司要求编制的各种统计报表。
E. 财务部会计师（成本）
（1）负责房屋工程公司承包业务的财务会计核算工作，负责承包工程地盘成本核算以及费用报销工作。
（2）负责办理承包工程的工程款预收，以及对分包施工单位的结算拔款工作。
（3）根据税法规定负责计算、交纳承包业务各项税款。
（4）负责编制房屋工程公司月、季、年会计报表，以及集团公司要求编报的各种统计报表。
F. 财务部会计师
（1）负责公司固定资产管理，包括公司固定资产购置的报帐，新增固定资产分类、编号，固定资产调拨、报废的帐务处理，每季度计提固定资产折旧，年终配合有关部门进行固定资产实地盘点，编制固定资产明细表。
（2）负责公司出租物业的管理，分公司保管租赁合同，并编号文档，按月发出付款通知，及时登记、统计每户租金收入情况，对过时未付的租客，要采取多种手段催交、并做好与物业公司的协调工作。
（3）负责建立出租物业购置家具、家电台帐，对租赁期满后家具、家电的处置，要及时进行帐务处理。
（4）根据税法规定，负责计算、交纳公司各种税款。
（5）负责公司法律秘书工作。
（6）参与办理银行融资工作。
（7）负责兼任物业上海公司的稽核工作，定期审核物业公司的原始单据，以及帐务处理情况，发现问题及时向领导汇报，并责成物业公司限期改进。
（8）负责管理会计档案，对各公司以往年度的会计资料，应及时登记归案，并建立严格的会计档案借阅手续，保证会计档案完整无缺。
（9）完成经理交办的其他工作。
G. 财务部助理会计师（销售核算员）
（1）负责公司所存楼盘的销售工作，按公司分别建立小业主购楼付款原始记录，每月按楼座、币种统计当月收款情况，及时与财务"预收楼款"明细帐核对，并通知有关人员调整帐面汇率，发现问题，及时查找原因，保证小业主购楼付款原始记录准确无误。
（2）根据合同及时催收楼款。
（3）负责提供小业主购楼付款各种有关资料。
（4）负责销售楼宇的收款工作，以及解除监管后，与银行联系办理提款工作。
（5）负责办理新增楼盘预售楼花各项有关财务方面的申请工作。
（6）完成经理交办的其他工作。
H. 财务部助理会计师（会计兼银行业务出纳）
（1）负责现金收、付业务及部分银行存款收、付业务（仅限费用支出部分）的原始凭证的审核，认真审查原始凭证是否合法，内容是否真实，报销手续是否齐备，数字是否正确。凡不符合规定的各种收、付业务要拒绝收、付或报销，并及时报请领导处理，在审核的基础上正确进行帐务处理，填制记帐凭证，凡每笔报销金额在千元以上的单据需先经财务部副经理审核签字，超过万元的支出，还需先经财务部经理审定。
（2）负责办理银行存款收、付业务，根据审核后的有关凭证认真签发银行支票，不准错签支票，不准签发空头支票，不得签发远期支票，不准出租、出借帐户给别的单位和个人使用。
（3）根据已经办埋完毕的银行收付凭证，每日逐笔顺序登记银行存款日记帐，及时核对帐面余额，确保企业银行存款余额与银行对帐单余额一致。月未必须编制"银行存款余额调节表"发现已借出支票而尚未及时报帐的，应马上通知当事人清帐。
（4）妥善保管印章，按规定用途使用印章，严格管理空白支票，详细记录使用情况。
（5）完成经埋交办的其他工作。
I. 现金出纳员
（1）严铬按照国家有关规定，办理全公司现金收、付业务。根据审核人员审核签章的收、付凭证进行复核，办理现金收付，在收、付凭证上签章。
（2）根据已经办理完毕的现金收付凭证，每日应逐笔顺序登记现金日记帐，并结出帐存数同库存现金的实际数额核对相符。
（3）现金要存放在保险柜内，出纳人员应保守保险柜密码的秘密，钥匙不得任意转交他人，以严防现金丢失和被盗，确保现金的安全完整。
（4）完成经理交办的其他工作。
J. 助理会计师（电脑管理）
（1）负责公司财务系统电脑的应用与开发，指导财务人员正确使用财务电脑系统。
（2）确保公司财务电脑系统使用的安全性，每日做好系统资料的备份，并将备份资料妥善保管。
（3）定期维修、保养电脑系统，检查网络及附属设施的安全性，稳定性。
（4）负责办理房屋公司的银行存款收、付业务，根据审核后的有关凭证，认真签发银行支票。
（5）根据已经办理完毕的银行收付凭证，每日逐笔顺序登记银行存款日记帐，及时核对帐面余额，确保企业银行存款余额与银行对帐单余额一致。月未必须编制"银行存款余额调节表"，发现已借出支票尚未及时报帐的，应马上通知当事人清帐。