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个人理财资料
一、判断题
1、个人理财起源于20世纪30年代的美国。（ 对 ）
2、我国的个人理财服务出现在20世纪80年代后期。（ 错 ）
3、对于个人理财的经济效益原则，衡量其的绝对值指标是利润，相对指标是投资收益率。（ 对 ）
4、资产负债率<1，说明资产小于负债，此时净资产为负，资不抵债，存在财务危机。（ 错 ）
5、资产负债率等于1，说明资产等于负债，此时净资产为0。（ 对 ）
6、净现金流量若等于0，表示个人日常有一定的积累。（ 错 ）
7、资产负债表和现金流量表之间没有关系。（ 错 ）
8、资产－负债＝净资产（ 对 ）
9、广义的现金一般包括持有的现金以及可以随时用于支付的存款。（ 错 ）
10、狭义的储蓄概念指的是居民个人在银行或者其他金融机构的存款。（ 对 ）
11、本金数量越大，利率越高，存放期越长，则利息越多；反之，利息就越少。（ 对 ）
12、名义利率是指借贷契约或有价证券载明的利率。（ 对 ）
13、事前的实际利率指名义利率减去实际的通货膨胀率。（ 错 ）
14、消费信贷按担保的不同分为买方信贷和卖方信贷。（ 错 ）
15、消费信贷以消费性需求为目的。（ 对 ）
16、消费信贷以法人或组织为信用对象。（ 错 ）
17、投资根据对象不同，分为实物投资和金融投资两大类。（ 对 ）
18、设计投资组合时，必须遵循的原则：在风险一定的条件下，保证组合收益的最大化；在收益一定的条件下，保证组合风险的最小化。（ 对 ）
19、股票作为一种投资工具，其风险性较高，而收益性较低。（ 错 ）
20、股票按持有者不同可以分为普通股和优先股。（ 错 ）
21、股票和债券的发行主体是相同的。（ 错 ）
22、以租代购是房地产投资的方式之一。（ 对 ）
23、房地产投资不易于获得金融机构的支持。（ 错 ）
24、房地产投资回收期较短。（ 错 ）
25、等额本息还款适合资金不宽裕的购房者。（ 对 ）
26、保险人指受保险公司保障的人，保险公司赔付的保险金由其申领。（ 错 ）
27、无偿性是税收的特征之一。（ 对 ）
28、税收按照征收管理体系分类可分为中央税、地方税、中央和地方共享税。（ 错 ）
29、工资、薪金所得，适用9级超额累进税率，税率为5％－45％。（ 对 ）
二、单选题
1、王先生某月末的资产是50万元，负债是10万元，则其净资产为（ B ）。
A、60万元 B、40万元 C、30万元 D、20万元
2、张女士年底净资产为40万元，负债60万元，则张女士拥有资产（ A ）。
A、100万元 B、20万元 C、40万元 D、120万元
3、资产负债表的评价指标主要是（ D ）。
A、资产 B、负债 C、净资产 D、资产负债率
4、下列（ A ）公式考虑的是个人拥有资源的规模、强调的是这些资源的所有权的归属。
A、资产－负债＝净资产 B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产 D、负债/资产＝资产负债率
5、下列（ B ）公式揭示的是个人的经济规模，即目前拥有的资源总量，而不管这些资源的来源。
A、资产－负债＝净资产 B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产 D、负债/资产＝资产负债率
6、下列（ C ）公式揭示的是个人目前尚可使用的资源中，哪些是不属于自己的。
A、资产－负债＝净资产 B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产 D、负债/资产＝资产负债率
7、现金流量表的评价指标主要是（ D ）。
A、收入 B、支出 C、净现金流量 D、收支比率
8、计算利息的三个基本要素分别为：本金、时期、（ D ）。
A、利润率 B、汇率 C、收益率 D、利率
9、刘小姐的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％，按单利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ C ）。
A、1060元 B、1090元 C、1080元 D、1050元
10、刘小姐的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％,按复利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ C ）。
A、1100元 B、1081元 C、1081.6元 D、1090元
11、单利和复利的区别在于（ D ）。　　
A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
12、复利产生力量的源泉有两个，一是收益率，二是（ B ）。
A、利率 B、时间 C、本金 D、利息
13、消费信贷根据贷款方式不同可分为两种，分别是封闭式信贷和（ C ）。
A、抵押贷款 B、质押贷款
C、开放式信贷 D、保证贷款
14、一般用（ C ）这一指标来衡量自己的信贷能力。
A、月总收入  B、月还债支出 C、债务支付收入占比  D、月消费支出
15、将投资集中到短期和长期两种工具上，并随市场利率变动而不断调整资金在两者之间的分配比例，该种投资策略属于（ D ）。
A、投资三分法 B、固定比例投资法
C、固定金额投资法 D、杠铃投资法
16、将自有资产分为三部分，第一部分用于投资收益稳定、风险较小的投资品种；第二部分用于投资风险较大、收益较高的投资品种；第三部分以现金形式保持，作为备用金，该种投资策略属于（ A ）。
A、投资三分法 B、固定比例投资法
C、固定金额投资法 D、杠铃投资法
17、基金发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹集到这个总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期不再接受新的投资。该种基金称为（ B ）。
A、开放式基金 B、封闭式基金
C、契约基金 D、股票基金
18、基金单位总数不固定，发行者可根据经营策略和发展需要追加发行，投资人可根据市场状况和投资决策赎回（卖出）所持有份额或者申购（买进）新的份额，该种基金称为（ A ）。
A、开放式基金 B、封闭式基金
C、契约基金 D、股票基金
19、我国股份公司在海外发行上市流通的普通股股票称为（ D ）。
A、A股            B、B股
C、H股             D、F股
20、债券的票面价值包括两点，一是币种，二是（ D ）。
A、价格 B、偿还期限 C、债券的利率 D、债券的数量
21、个人面临的风险主要包括人身风险和（ C ）。
A、责任风险 B、道德风险
C、财产风险 D、信用风险
22、购买保险产品和服务需要支付的价格，由投保人交纳，保险人收取。这一解释针对下列哪个概念（ C ）。
A、投保人 B、保险金
C、保险费 D、保险人
23、人身保险包括人寿保险、人身意外伤害保险和（ A ）。
A、健康保险 B、信用保险
C、责任保险 D、财产损失保险
24、税收的特征包括强制性、固定性、（ B ）。
A、有偿性 B、无偿性
C、唯一性 D、多样性
25、陈某当月取得工资收入4000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计800元，费用扣除额为1200元，则陈某当月应纳税所得额为（ B ）。
A、1000元 B、2000元 C、3000元 D、1500元
26、个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性所得，适用（ C ）的税率。
A、15％ B、30％ C、20％ D、25％
27、王先生购买福利彩票中奖获得1万元，则他应缴纳的个人所得税为（ A ）。
A、2000元 B、1500元 C、500元 D、2500元
三、多选题
1、个人理财的作用包括（ ABE ）。
A、平衡现在和未来的收支 B、提高生活水平 C、积累财富
D、提高理财水平 E、规避风险和灾害
2、成功预算的要求包括（ ABCD ）。
A、良好的计划性 B、现实性 C、灵活性
D、充分的沟通 E、可获利性
3、增加净资产的主要方法包括（ ABCD ）。
A、增加储蓄 B、减少消费 C、增加投资及其他物品的价值
D、减少负债 E、增加负债
4、个人预算的意义包括( ABCDE )。
A、实现收支平衡
B、理智消费，建立约束机制，避免盲目性和随意性，提高财务资源的效率
C、提供理财目标和实施步骤
D、养成良好的财务管理习惯 E、为经济紧急事件做好准备
5、现金规划源于个人或家庭对资产流动性的需求，流动性需求来源于三个动机，即（ BCD ）。
A、积累动机 B、交易动机
C、预防动机 D、投资动机 E、侥幸动机
6、利率依据是否按市场规律自由变动，分为（ BE ）。
A、名义利率 B、市场利率 C、固定利率
D、浮动利率 E、官定利率
7、利率依据借贷期内是否调整，分为（ CD ）。
A、名义利率 B、实际利率 C、固定利率
D、浮动利率 E、长期利率
8、储蓄的特点包括（ ABCD ）。
A、安全性高 B、变现性好 C、操作简易
D、收益较低 E、风险较高
9、个人储蓄的动机包括（ BCD ）。
A、投资动机 B、积累动机 C、增值动机
D、谨慎动机 E、侥幸动机
10、投资组合包括的三方面是（ ABC ）。
A、投资工具组合 B、投资时间组合 C、投资比例组合
D、投资项目组合 E、投资资金组合
11、债券的特性包括（ BCDE ）。
A、永久性 B、偿还性 C、流动性 D、安全性 E、收益性
12、债券按发行主体的不同，可分为（ CDE ）。
A、国内债券 B、国际债券 C、政府债券
D、金融债券 E、公司债券
13、根据利息的不同支付方式，债券一般分为（ ABC ）。
A、附息债券 B、贴现债券 C、普通债券
D、金融债券 E、公司债券
14、开放式基金和封闭式基金的区别表现在（ ABDE ）。
A、基金规模的可变性不同 B、基金单位的交易价格不同
C、基金单位的买卖途径不同 D、投资策略不同 E、所要求的市场条件不同
15、根据投资对象划分，投资基金可分为（ BCDE ）。
A、契约型基金 B、期货基金 C、股票基金
D、债券基金 E、期权基金
16、期货投资的方式有（ ABD ）。
A、套期保值 B、套利 C、套汇
D、投机 E、外汇汇率投资
17、银行理财产品按标价货币分类可分为（ ABC ）。
A、外币理财产品 B、人民币理财产品 C、双币理财产品
D、保证收益类理财产品 E、非保证收益类理财产品
18、房地产投资的方式包括（ ABCDE ）。
A、直接购房 B、以租代购 C、以租养贷
D、买卖楼花 E、以房换房
19、影响房地产价格的因素有（ ABC ）。
A、一般因素 B、地域因素 C、个别因素
D、季节因素 E、随机因素
20、个人住房抵押贷款品种主要有（ ABD ）。
A、个人住房公积金贷款 B、个人住房商业性贷款
C、等额本息还款 D、个人住房组合贷款 E、等额本金还款
21、个人住房抵押贷款的还款方式包括（ ABCDE ）。
A、等额本金还款 B、一次还本付息
C、等额本息还款 D、创新型还款方式 E、组合还款
22、以下关于等额本息还款方式的描述，正确的有（ AB ）。
A、可以准确掌握每月的还款额
B、在整个还款期内，每个月的还款额保持不变（调整利率除外）
C、适合资金不宽裕的购房者
D、适合还款初期还款能力较强的借款人
E、每月还款额在逐渐减少，但偿还本金的速度保持不变
23、个人面临的财产风险包括（ CDE ）。
A、活得太长的风险 B、活得太短的风险 C、财产损失风险
D、责任风险 E、信用风险
24、不可保的风险一般有以下几种（ ABCD ）。
A、道德风险 B、意料中的风险 C、违法风险
D、巨灾风险 E、意外的风险
25、我国现行的税率主要有（ ABCD ）。
A、超额累进税率 B、比例税率
C、定额税率 D、超率累进税率 E、全额累进税率
五、简答题
1、个人理财与公司理财的区别；
一、理财的目标不同 二、风险承担能力不同 三、关注时间长短不同 四、依据的法律法规不同 五、行业管理不同 六 主要内容不同。
2、储蓄规划的原则；
一、留足支付日常开支的现金。二、建立理财目标。三、储蓄优先原则。四、连续性和长期性原则。五、利率比较原则。
3、股票的特征；1.收益性 2.风险性 3.流动性 4.永久性 5参与性 6波动性
4、债券与股票的区别；
二者都是有价证券，是证券市场的两大主要金融工具。都可以作为筹资的手段和投资工具，但两者却有明显区别：一、发行主体不同。二、收益稳定性不同。三、保本能力不同。四、经济利益关系不同。五、风险性不同。
5、消费贷款的基本原则有哪些；1 贷款需在负债能力之内的原则 2 贷款期限与资产生命周期相匹配的原则 3 保持良好的信用。
6、优先股的特征；一是优先股通常预先定明股息收益率。由于优先股股息率事先固定，所以优先股的股息一般不会根据公司经营情况而增减，而且一般也不能参与公司分红，但优先股可以先于普通股获得股息。二是休闲股的权利范围小。优先股的股东一般没有选举权和被选举权，对股份公司重大经营行为一般无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。优先股的优先权主要表现两个方面：1股息领取优先化2剩余资产分配优先权。
7、个人投资房地产的动机；一、用于自己居住。首要考虑是居住质量。二、用于出租获取收益。首要考虑方便出租。三、用于投机获利，考虑升值潜力。四、用于减免税收。
8、个人所得税的特点；1.实行分类征收 2.累进税率与比例税率并用 3.费用扣除额较宽 4.计算简便 5 采用源泉扣缴和自行申报两种征收方法。
9、什么是消费信贷，其优缺点表现在哪些方面；消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排。它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求，消费信贷的基础是人们在账单到期时支付的能力和意愿。优点：1现在享受未来的商品和服务。2在资金短缺时也能购买商品3实现购物便利4 建立信用等级。缺点：1过度消费的诱惑 2 不会提高总购买力 3 信贷成本较高。
10、基金的含义及优点；是证券投资基金的简称，是指一种利益共存、风险公担的集合证券投资方式，即通过发行基金们集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配的一种间接投资方式。优点：1集合小额投资 2 提高投资效率 3 发挥专家优势 4 分散投资控制风险 5变形能力好
11、可保风险必须具备的条件；1 不是投机风险 2对个别标的而言，风险发生具有偶然性。3对大量标的而言，风险发生具有必然性。4风险的发生必须是意外的。5风险损失较大。
12、保险规划的主要步骤。1确定保险需求2选择保险产品3确定保险额度4确定保险期限5选择保险公司。