财会审计部现金出纳职位说明书.docx

现金出纳职位说明书
岗位名称
现金出纳
所在部门
财会审计部
直接上级
财务处长
直接下级
无
岗位定员
1人
所辖人员
无
一、职责与工作任务：
职
责
一
职责表述：负责办理现金收付业务
占全部工作时间的百分比：40%
工作任务
按照国家有关规定，认真执行公司现金管理制度
严格审核现金收付款的原始凭证，保证其完整性、真实性和准确性，按规定办理款项收付业务
严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金
职
责
二
职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日记账
占全部工作时间的百分比：35%
工作任务
建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误
根据稽核人员复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账，做到日清月结
每日业务终了要及时扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符
定期核对现金日记账与总账，保证账账相符
职
责
三
职责表述：负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发各种票据
占全部工作时间的百分比：20%
工作任务
掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺
每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报直接上级审核
负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价证券进行入库与领用的登记
负责保管并签发现金支票、现金缴款单等重要票据
职
责
六
职责表述：完成上级交付的临时性工作和其它任务
占全部工作时间的百分比：5%
二、职权：
权限1
公司款项收支的监督审核权
权限2
现金收付业务原始凭证的审核权
权限3
对不符合财务法规和公司财会制度的原始凭证的拒绝入账权
权限4
现金保管权
权限5
有价证券、空白票据和相关单据保管权

三、工作协作关系：
内部协调关系
公司各部门
外部协调关系
开户银行
四、任职资格：
教育水平
大专
职称等级
会计员
专业
电算会计（请填写这个岗位所要求任职人员需是何种专业，如会计学等）
培训
培训内容
培训方式与时间
如果要胜任这个岗位，是否需要经过一定的培训，如果需要，是哪些方面知识、技能、技巧的培训？培训方式和时间有无具体要求？

经验
胜任这个岗位需要多少年的工作经验？多少年相关业务经验？是否需一定年限的管理经验？请认真填写！
专业知识、技能
熟悉企业会计制度、会计准则及专业知识。
管理知识、技能
具有一定组织、协调能力，熟练使用计算机。
五、其它：
使用工具/设备
支票打印机、验钞机、电脑。
工作环境
主要在办公室及跑银行。
工作时间特性
每周加班时间>5小时
六、关键绩效指标：

这个岗位的直接上级（财务处长）通过什么指标来衡量该岗位的工作完成情况？请仔细填写，如自己不清楚，和上级沟通后确认，认真填写！