财务部财务管理细则( 21页)09.docx

财务部综合管理考核办法

综合管理考核指标：
一、 财务部对市场营销部考核表（标准分100分）
序号
指 标
满分
得分方法
备注
1
营业日报、月报及业务处、合作营业厅月报表的填制与上报
20
每填错一次报表扣0.25分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。
1、日报上报时限为次日12时
2、月报上报时限为次月3日前。
2
有价卡类进销存月报表及库存实物的管理
5
每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。
1、月报上报时限为次月3日前。
2、月初编报库存盘点表。
3
手机进销存月报表及库存实物的管理
5
每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。
1、月报上报时限为次月3日前。
2、月初编报库存盘点表。
4
支付代理商代理费明细表
20
每填错一项数据扣1分，直至本项得分为零。

5
计费综合营账出账报表
25
每填错一项报表扣2分，延误报表时限扣5分，直至本项得分为零。
于次月4日前上报各类报表
6

各类统计报表

10

每延误报表一次扣2分，直至本项得分为零。
1、一类报表及调查表于次月2日前上报。
2、二类报表于次月10日前上报。
3、季报、中报于次月2日前上报。
4、经营分析于次月8日前上报。
7
营业人员交接时涉及实物移交要填报交接书
5
交接手续不完善或实物交接不清扣2分，直至本项得分为零。

8
合同的管理
5
发现合同无汇签单，管理不完善，扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查
9
固定资产及发票的管理
5
发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查

二、财务部对综合业务销售部考核表（标准分100分）
序号
指 标
满分
得分方法
备注
1
有价卡类进销存月报表及库存实物的管理
10
每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。
1、于次月3日前上报各类报表。
2、月初编制库存盘点表。
2
各类收入及电路租费等业务报表的上报
15
每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣2分，直至本项得分为零。
于次月4日前上报各类报表。

3
支付代理商代理费明细表
20
每填错一项数据扣2分，直至本项得分为零。

4
各类统计报表
20
每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。
1、一类报表及调查表于次月2日前上报。
2、二类报表于次月10日前上报。
3、季报、中报于次月2日前上报。
4、经营分析于次月8日前上报。
5
公话、商话备查账及库存的管理
15
发现账簿登记不及时，账实不符扣2分，直至本项得分为零。
随时抽查
6
合同的管理
10
发现合同无汇签单，管理不完善，扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查
7
固定资产及发票的管理
10
发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查

三、财务部对网络建设部考核表（标准分100分）
序号
指 标
满分
得分方法
备注
1
工程物资的管理、月库存盘点表的上报
30
每填错一项数据扣0.5分，延误报表时限扣5分，直至本项得分为零。
于次月4日前上报各类报表。

2
付款确认及合同的管理
30
发现付款与工程进度不符，或合同管理不完善扣5分，直至本项得分为零。
随时抽查
3
各类统计报表
30
每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。
1、一类报表及调查表于次月2日前上报。
2、二类报表于次月10日前上报。
3、季报、中报于次月2日前上报。
4、运行质量分析于次月8日前上报。
4
固定资产的管理
10
发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查

四、财务部对网络运行维护部考核表（标准分100分）
序号
指 标
满分
得分方法
备注
1
工程物资的管理
20
发现到货物资记账不及时，账实不符扣5分，直至本项得分为零。
随时抽查
2
付款确认及合同的管理
40
发现合同无汇签单，保管不完整扣2分，直至本项得分为零。
随时抽查
3
各类统计报表
20
每延误或填错报表一次扣2分，直至本项得分为零。
1、一类报表及调查表于次月2日前上报。
2、二类报表于次月10日前上报。
3、季报、中报于次月2日前上报。
4、运营质量分析于次月8日前上报。
4
固定资产的管理
10
发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查
5
备板、备件的管理
10
发现备查账登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查

五、财务部对县级分公司及客户服务发展部考核表（标准分均为100分）

序号
指 标
满分
得分方法
备注
1
付现比率
20
每超出一个百分点，扣2分，直至本项得分为零。
付现成本与实现收入的比值与承包比例进行比较
2
财务基础工作
25
发现会计科目使用不当或基础工作不到位扣2分，直至本项得分为零。
随时检查
3
卡类进销存月报表、库存盘点表的填制及实物的管理
10
每填错一项数据扣0.5分，未编制库存盘点表扣2分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。
于月初填报库存盘点表
4
手机进销存月报表及备用手机的管理
10
每填错一项数据扣0.5分，账实不符扣2分，直至本项得分为零。
于月初填报库存盘点表
5
支付代理商代理费明细表
10
每填错一项数据扣1分，直至本项得分为零。

6
人员交接时涉及实物、账务移交要填报交接书
5
发现交接手续不完善或实物交接不清扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查
7
公话、商话备查账及实物的管理
10
发现管理不完善或账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查
8
固定资产及发票的管理
10
发现账簿登记不及时，账实不符扣1分，直至本项得分为零。
随时抽查