财务审计部副经理岗位任务说明书.docx

财务审计部副经理岗位任务说明书
编号：__YD/CW/002拟　　制：_____________
核准：_____________生效日期：_____________
一、基本资料
部门名称
财务审计部
岗位名称
副经理
直接上级
经理
所辖人员
本部门员工

二、工作说明
1、主要职责
1、协助经理制定各项财会制度和计划。
2、协助经理做好各项财会工作。
3、负责组织对子公司的审计、考核。
4、负责做好子公司重大资本支出项目的分析工作。
5、协助经理做好部门内部管理工作。
2、主要工作内容
1、协助部门经理制定公司会计核算、财务管理、财务监督制度，督促各项制度的实施和执行；贯彻执行有关审计法规，组织制定公司审计方面的规章制度。
2、协助制定年度财务计划，协助制定、平衡及审查财务预算方案。
3、参与子公司年度经营目标制定，参与年终考核工作，做好子公司财务委派人员的培训、监督、指导、考核工作。
4、指导子公司的财务工作，监督其财务运行；审阅子公司的财务报表，监督其对各项财经规章制度的执行情况，掌握各子公司财务状况的变动情况，发现问题及时予以协调处理。
5、审查、分析各子公司的重要的固定资产购置、对外投资等重大财务行为。
6、及时组织开展对子公司的审计工作，定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计，对所涉及的审计事项，组织编写内部审计报告，提出处理意见和建议，监督被审计单位严格执行审计决定，指导做好审计记录和资料保管工作。
7、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的可行性分析和审计。
8、会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况，从财务方面提供有关资料。
9、协助部门经理做好其他各项工作，经理不在时根据经理授权，主持完成各项工作。
10、与公司各部门、各子公司保持良好的沟通。
11、认真完成上级领导交给的其他工作任务。

3、主要工作要求
1、工作计划
1.1在每月第一个工作日，每季度首月的第三个工作日内，每年1月15日前，制定公司的审计工作计划；工作计划的制定要及时、客观，要具有全面性、科学性和可操作性；按计划开展各项工作，要及时跟踪计划实施情况，发现问题立即处理；要根据实际工作需要及时修改工作计划，并做修改记录。
1.2协助经理制定部门工作计划，要求能够综合平衡协调。
2、制定制度
2.1按照国家的有关政策和相关财会制度、审计以及法规要求，结合行业特点和公司的实际情况，组织制定公司审计工作办法，及时交经理审核修改，并经审批后组织实施；根据经理的拟写要求，起草其他各项财会管理制度；要及时跟踪检查制度执行情况，发现问题及时处理。
3、审计
3.1每年度终了后3个月内，带领财务审计主管，对各所属子公司进行内部审计；根据子公司的有关情况，安排不定期的审计。指导财务审计主管编写审计调整决定书，报经部门经理审核后，下达审计调整决定书，分别向其董事会及公司分管领导提交审计报告。督促财务审计主管在工作安排后10个工作日内完成离任审计工作，指导其编写离任审计报告并及时审阅。
3.2在审计中必须督促审计主管做好工作底稿，认真记录审计过程，广泛收集旁证材料，并作好调查记录并应有相关人员的签名盖章。
3.3审计工作必须做到依法审计、坚持原则、客观公正、保守秘密，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。审计中如有争议应如实反映给领导，必须实事求是地提出解决办法，切忌主观、武断。
3.4审计报告、审计调整决定书必须已书面形式提交，做到事实清楚，数据确实，依法有据，建议恰当。
3.5督促财务审计主管，及时跟踪审计报告执行结果，汇报有关情况。
3.6督促财务审计主管，将每个审计报告以及工作底稿附件等在一个月内整理装订成册，归档管理。
3.7出现阻挠、拒绝和破坏审计工作等情况，及时汇报。
4、考核、监控与项目分析
4.1督促财务审计主管，按月收集、整理并按季度分析所属子公司财务报表，形成财务分析报告，及时查阅报表、审阅报告。
4.2监督各子公司各项财务制度的执行情况；每季度督促和指导财务审计主管，及时组织召集各子公司财务负责人财务分析会，对于其出现的重大财务收支情况，及时向领导汇报。
4.3参与子公司年度经营目标制定，提出指标建议，每年度终了后2个月内，带领财务审计主管，对各所属子公司的经营业绩进行考核，负责组织收集各项经济指标，提出考核意见，交经理审核。
4.4做好对子公司财务委派人员的培训、监督、指导、考核工作。
4.5发现子公司出现正在进行中的违反财经法纪和严重失职等事项要果断地制止并立即提出制止、纠正和处理的意见向经理汇报。
4.6对所属子公司的重大资本性支出项目进行分析，并在接到报告后15个工作日内，提出项目分析或可行性报告，经部门经理审核后交公司分管领导；项目实施后，跟踪项目的运作状况，并定期提出有关财务建议或意见。
5、财务分析
5.1及时查看有关报表，对公司经营情况和公司季度末财务状况进行分析。找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。
5.2协助经理做好对公司重大投资项目和重大经营活动项目进行专门的投资效益、经济效益分析，从财务角度进行可行性分析，提出参考意见。
6、其他
6.1监督财务人员的工作交接，确保交接清楚，无遗漏。
6.2协助经理做好对部门人员的考核工作，如实反映工作情况，提出明确的考核意见和建议。
6.3协助经理做好员工的指导和培训工作，及时掌握有关企业财务会计、税收、金融方面的政策及变化，并依据上述变化及时编制一份公司财务人员的年度培训方案，送人力资源部；会同人力资源部开展对公司财务人员的后续教育和业务培训，保证年度培训不少于12小时。
6.4按时、按量、按质完成其他工作任务。
三、任职资格
因素
细分因素
等级
限定条件
知识
学历
B
审计、财务管理或会计专业本科以上学历或相当程度。
职称
B
具有会计类中级以上职称。
行业知识
B
熟悉航运行业知识，对行业发展趋势的把握基本准确。
专业知识
A
精通会计、财务管理、审计等专业知识；熟悉相关政策、法规；熟悉会计电算化操作。
能力
领导能力
C
要能够起到表率作用，能够合理安排工作，能够指导、关心下属。
组织协调能力
B
协调能力较强，能协调处理与上级、同事之间的工作联系。能够妥善处理各种人际关系。
事务处理能力
B
能够合理安排工作计划，及时、正确的完成各项工作，能够解决突发事件。
理解能力
A
能够准确把握本身职务定位、工作内容；准确、迅速的理解上级的指示、意图和所布置的工作；对于所学的知识和技能能够迅速理解和掌握，反应机敏，能够举一反三。
决策能力
C
决策时要能够考虑比较全面，方法比较科学，方案具有准确性和可行性。
判断能力
B
能迅速、准确的判断各种问题，掌握其实质，能较为准确的判断从未遇到的问题，找到解决的办法。
开拓创新能力
C
乐于接受新事物，有一定的创新意识和能力。
表达能力
B
表达内容准备较充分、主题较明确、构思较清楚。
经验
行业工作经验
D
在航运类企业工作3年以上。
相关工作经验
C
从事企业财会相关工作5年以上，具有3年以上关键岗位主管工作经验。
其他条件
身体条件
身体健康，精力充沛，能够胜任本职工作。
职业素质
具有高度的责任感和良好的道德素养；办事沉稳、原则性强，客观公正，工作细致认真；熟悉公司经营状况，具有整体经营意识。
专门证书
具有从业资格证书。
计算机与英语
掌握财务软件的应用，能够运用计算机处理日常业务；
英语达到四级水平或相当程度。