某学院实验财务报告及管理知识分析.docx

浙江万里学院实验报告
课程名称：财务分析实验课
实验名称：财务报表分析
专业班级: 财管081、082班
组员:李赛赛08011588 陈双超08011550 章露08011575 蒋颖俊08011580 蒋巳龙08011536
卧龙电气（600580）分析报告
主营业务：各类电机及控制装置、振动机械、输变电及配电产品、成套设备、蓄电池、整流及逆变装置、高压变频器、电气自动化及系统集成产品的研发、制造、销售、安装。（电机制造行业）

一．资产负债表分析
1资产负债表水平分析
根据资产负债表水平分析表如表1-1
名称
卧龙电气
卧龙电气

代码
600580
600580

类型

绝对比较值
相对比较值
报表日期
2008-12-31
2009-12-31

货币资金
362,533,600.
513,309,000.
150,775,400.
41.59%
应收票据
37,658,400.
57,680,400.
20,022,000.
53.17%
应收账款
309,081,000.
433,704,100.
124,623,100.
40.32%
应收账款净额
309,081,000.
433,704,100.
124,623,100.
40.32%
预付货款
109,574,900.
255,596,000.
146,021,100.
133.26%
其他应收款
43,007,800.
29,416,900.
-13,590,900.
-31.6%
存货
294,250,000.
425,481,000.
131,231,000.
44.6%
存货净额
294,250,000.
425,481,000.
131,231,000.
44.6%
流动资产合计
1,156,105,800.
1,715,187,400.
559,081,600.
48.36%
长期股权投资
164,139,100.
227,132,700.
62,993,600.
38.38%
长期投资
164,139,100.
227,132,700.
62,993,600.
38.38%
固定资产原价
394,643,700.
461,853,200.
67,209,500.
17.03%
固定资产净值
394,643,700.
461,853,200.
67,209,500.
17.03%
在建工程
100,832,800.
99,108,000.
-1,724,800.
-1.71%
固定资产合计
495,476,500.
560,961,200.
65,484,700.
13.22%
无形资产
41,867,900.
147,239,300.
105,371,400.
251.68%
商誉
0.
639,000.
639,000.
0
长期待摊费用
5,749,800.
4,572,600.
-1,177,200.
-20.47%
无形资产及递延资产合计
47,617,700.
152,450,900.
104,833,200.
220.16%
递延所得税资产
7,550,800.
12,158,500.
4,607,700.
61.02%
非流动资产合计
714,784,100.
952,703,300.
237,919,200.
33.29%
资产总计
1,870,889,900.
2,667,890,700.
797,000,800.
42.6%
短期借款
263,230,000.
279,110,000.
15,880,000.
6.03%
应付账款
277,074,300.
378,181,600.
101,107,300.
36.49%
应付票据
33,085,600.
38,239,200.
5,153,600.
15.58%
应付职工薪酬
11,915,700.
15,358,500.
3,442,800.
28.89%
预收账款
112,550,700.
299,060,000.
186,509,300.
165.71%
其他应付款
35,378,200.
50,479,100.
15,100,900.
42.68%
应交税费
-2,417,000.
4,918,500.
7,335,500.
-303.5%
流动负债合计
730,817,500.
1,065,346,800.
334,529,300.
45.77%
非流动负债合计
0.
170,000,000.
170,000,000.
0
长期负债
0.
170,000,000.
170,000,000.
0
长期负债合计
0.
170,000,000.
170,000,000.
0
负债合计
730,817,500.
1,235,346,800.
504,529,300.
69.04%
少数股东权益
129,235,500.
179,754,100.
50,518,600.
39.09%
实收资本
283,316,200.
285,127,200.
1,811,000.
0.64%
资本公积
319,254,000.
395,988,200.
76,734,200.
24.04%
盈余公积
68,414,400.
77,927,600.
9,513,200.
13.91%
未分配利润
339,852,300.
493,743,100.
153,890,800.
45.28%
外币报表折算差额
0.
3,600.
3,600.
0
股东权益合计
1,140,072,400.
1,432,543,800.
292,471,400.
25.65%
负债与股东权益合计
1,870,889,900.
2,667,890,700.
797,000,800.
42.6%
由上表经水平分析得，报告期内重大变动的类别和项目说明。报告期末公司总资产为2,667,890,700 元,比上年增加797,000,800 元，增幅42.6%，负债1,235,346,800 元，比上年增加504,529,300 元，增幅69.04%，股东权益（净资产）1,432,543,800 元，比上年增加292,471,400 元，公司资产负债率为 46.30%，比上年度39.03%，增加了7.27 个百分点。应收票据年末数57,680,400 元,年初数37,658,400 元,年末余额较年初增加53.17%，主要系公司销售规模增长所致。卧龙电气集团股份有限公司 2009 年年度报告应收账款年末数433,704,100 元,年初数309,081,000 元, 年末余额比年初增长40.32%，主要系本年收入增长，年末尚未结算款增加。其他应收款年末数29,416,900 元,年初数43,007,800元,年末余额较年初减少31.6%，主要系本年发生非同一控制下企业合并。子公司卧龙商务应收款项增加以及应收出口退税款及投标押金增加所致。预收账款年末余额299,060,000.元，年初数112,550,700.元,预收账款年末余额较年初增长165.71%，主要系销售规模扩大，预收货款增加所致。应交税费年末数4,918,500元,年初数-2,417,000 元,应交税费年末余额较年初减少303.5%，主要系公司出口业务增长，出口退税款增加所致。其他应付款年末数50,479,100元,年初数35,378,200元,年末余额比年初增长42.68%，主要系本年合并卧龙商务，该公司应付款项增加所致。

2资产负债表垂直分析
根据资产负债表水平分析表如表1-2
结构资产负债表

名称：
卧龙电气
报表日期：
2008-12-31 2009-12-31 2008-12-31 2009-12-31
字段项目
数值
数值
占本类别比例
占本类别比例
货币资金
362,533,600.
513,309,000.
31.36%
29.93%
应收票据
37,658,400.
57,680,400.
3.26%
3.36%
应收账款
309,081,000.
433,704,100.
26.73%
25.29%
应收账款净额
309,081,000.
433,704,100.
26.73%
25.29%
预付货款
109,574,900.
255,596,000.
9.48%
14.9%
其他应收款
43,007,800.
29,416,900.
3.72%
1.72%
存货
294,250,000.
425,481,000.
25.45%
24.81%
存货净额
294,250,000.
425,481,000.
25.45%
24.81%
流动资产合计
1,156,105,800.
1,715,187,400.
100.%
100.%
长期股权投资
164,139,100.
227,132,700.
100.%
100.%
长期投资
164,139,100.
227,132,700.
100.%
100.%
固定资产原价
394,643,700.
461,853,200.
942.59%
313.68%
固定资产净值
394,643,700.
461,853,200.
942.59%
313.68%
在建工程
100,832,800.
99,108,000.
240.84%
67.31%
固定资产合计
495,476,500.
560,961,200.
1183.43%
380.99%
无形资产
41,867,900.
147,239,300.
87.93%
96.58%
商誉
0.
639,000.
0.%
0.42%
长期待摊费用
5,749,800.
4,572,600.
12.07%
3.%
无形资产及递延资产合计
47,617,700.
152,450,900.
100.%
100.%
递延所得税资产
7,550,800.
12,158,500.
1.06%
1.28%
非流动资产合计
714,784,100.
952,703,300.
100.%
100.%
资产总计
1,870,889,900.
2,667,890,700.

短期借款
263,230,000.
279,110,000.
36.02%
26.2%
应付账款
277,074,300.
378,181,600.
37.91%
35.5%
应付票据
33,085,600.
38,239,200.
4.53%
3.59%
应付职工薪酬
11,915,700.
15,358,500.
1.63%
1.44%
预收账款
112,550,700.
299,060,000.
15.4%
28.07%
其他应付款
35,378,200.
50,479,100.
4.84%
4.74%
应交税费
-2,417,000.
4,918,500.
-0.33%
0.46%
流动负债合计
730,817,500.
1,065,346,800.
100.%
100.%
非流动负债合计
0.
170,000,000.

长期负债
0.
170,000,000.
0.%
100.%
长期负债合计
0.
170,000,000.
0.%
100.%
负债合计
730,817,500.
1,235,346,800.

少数股东权益
129,235,500.
179,754,100.
11.34%
12.55%
实收资本
283,316,200.
285,127,200.
24.85%
19.9%
资本公积
319,254,000.
395,988,200.
28.%
27.64%
盈余公积
68,414,400.
77,927,600.
6.%
5.44%
未分配利润
339,852,300.
493,743,100.
29.81%
34.47%
外币报表折算差额
0.
3,600.
0.%
0.%
股东权益合计
1,140,072,400.
1,432,543,800.
100.%
100.%
负债与股东权益合计
1,870,889,900.
2,667,890,700.

由上表经水平分析得，资产和负债结构中，流动资产和流动负债占比较大，流动资产占总资产的比例达到60％-70％，流动负债占总负债的比例基本为100％。公司现有的债务融资全部来自于短期贷款和自发性负债，负债结构较不平衡。截止2009年底，公司应收账款和存货余额分别占流动资产总额的25.29％和24.81％。在行业景气度下降的时候，应收账款和存货的变现能力将减弱，从而可能直接影响公司的偿债能力。因此，虽然公司具有较强的盈利能力，并具有较好的偿债声誉和良好的信用记录，但在短期偿债能力方面仍存在一定的财务风险。2008年、2009年末总资产规模分别较上年末增长了 14.15%、14.69%，主要原因是随着公司 2007 年非公开发行股票募集资金 2.6 亿元投资项目逐步建成达产，公司产销量不断扩大，流动资产和固定资产也随之相应增长；公司负债规模随资产规模的增大同时呈现逐年上升的趋势，最近二年末流动负债占总负债分别为 100%、100%，在负债结构方面，最近二年负债结构较为稳定，主要为短期借款、应付账款、预收账款、其他应付款，公司负债的增加主要是随着公司产销规模的扩大的正常增加。2008 年至 2009 年公司无长期借款，负债结构不尽合理。为改善负债结构、适应未来发展项目投资的需求，短期偿债能力得到加强，经营风险和财务风险进一步降低，公司健康、持续、快速发展的基础更加坚实。

资产负债表行业分析表如表1-3

卧龙电气
卧龙电气
发电设备
发电设备
报表名称
指标名称
2008-12-31
2009-12-31
2008-12-31
2009-12-31
资产负债表
货币资金
362,533,600.
513,309,000.
923,627,381.25
1,111,994,050.
资产负债表
应收账款
309,081,000.
433,704,100.
864,608,362.5
965,240,850.
资产负债表
存货
294,250,000.
425,481,000.
1,123,323,009.38
1,223,915,454.76
资产负债表
流动资产合计
1,156,105,800.
1,715,187,400.
3,491,433,309.38
3,778,358,500.
资产负债表
固定资产净值
394,643,700.
461,853,200.
451,613,478.13
616,155,233.33
资产负债表
非流动资产合计
714,784,100.
952,703,300.
1,000,624,671.88
1,275,613,109.52
资产负债表
资产总计
1,870,889,900.
2,667,890,700.
4,492,057,987.5
5,053,971,616.67
资产负债表
短期借款
263,230,000.
279,110,000.
377,599,053.13
339,973,097.62
资产负债表
一年内到期的非流动负债
0.
0.
44,564,306.25
34,036,485.71
资产负债表
非流动负债合计
0.
170,000,000.
428,152,262.5
477,222,973.81
资产负债表
长期负债
0.
170,000,000.
233,947,518.75
308,067,661.9
资产负债表
负债合计
730,817,500.
1,235,346,800.
3,231,204,387.5
3,407,174,307.14
资产负债表
实收资本
283,316,200.
285,127,200.
360,874,996.88
442,569,192.86
资产负债表
股东权益合计
1,140,072,400.
1,432,543,800.
1,260,853,603.13
1,646,797,297.62
由上述资产负债表的行业比较分析：通过以上和行业均值比较分析，卧龙电气的资产、负债以及股东权益是大大低于行业平均水平的，这主要是因为卧龙电气的规模较小，在同行业中，卧龙电气的排名第31位。2008年，公司的负债总额低于行业平均水平的另一个主要原因是公司没有非流动负债，这说明公司的负债结构不合理。公司在2009 年增加17,000 万元长期借款，使2009年末公司非流动负债占全部负债的比例达到13.76%，这主要是因为公司为筹备募集资金投资项目的前期投入和其他技改项目投入而借入17, 000 万元中长期贷款。

资产负债表趋势分析表如表1-4
项目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
流动资产
61,507
78,146
98,489
115,611
171,519
长期投资
4,969
18,169
15,543
16,414
22,713
固定资产
37,512
41,658
59,195
49,548
56,096
在建工程
7,413
8,601
11,122
10,083
9,911
无形资产
86
0
3,913
4,187
14,724
负债合计
42,293
43,687
60,237
73,082
123,535
总资产
104,420
138,487
163,126
187,089
266,789
股东权益
54,034
85,883
102,890
114,007
143,254
负债与股东权益
104,420
138,487
163,126
187,089
266,789
由上表分析可得：2009 年末,公司货币资金余额大幅上升,达到51,330.90 万元,主要原因是公司为筹备本次募集资金投资项目的前期投入和其他技改项目投入而借入17, 000 万元中长期贷款。2009年公司的无形资产净额为14,723.93万元，较2008年末增长了10537万元，增长幅度达到251.68%，无形资产占资产总额的5.523%，其中土地使用权占无形资产净额的95.93%。2009 年无形资产大幅上升的主要原因为公司合并北京华泰和卧龙灯塔、杭州研究院购买土地所致，其中合并北京华泰增加土地所有权净值5,212.89 万元，卧龙灯塔土地所有权净值增加2,911.34 万元。公司负债规模随资产规模的增大同时呈现逐年上升的趋势，主要是随着公司产销规模的扩大的正常增加。2007 年至2008 年公司无长期借款，负债结构不尽合理。为改善负债结构、适应未来发展项目投资的需求，公司在2009 年增加17,000 万元长期借款。

二．损益表分析
1. 损益表水平分析
根据损益表水平分析表如表2-1
名称
卧龙电气
代码
600580
600580

报表日期
2008-12-31
2009-12-31
绝对比较值
相对比较值（%）
营业收入
2136928200
2232246500
95318300
4.460529
营业收入净额
2136928200
2232246500
95318300
4.460529
营业成本
1786799200
1744660200
-42139000
-2.35835
营业税金及附加
8,045,700
9,024,000
978300
12.15929
销售费用
85,763,200
114,954,600
29191400
34.03721
管理费用
86,694,300
122,378,000
35683700
41.16038
财务费用
25,737,500
19,229,100
-6508400
-25.2876
资产减值损失
19,798,400
18,005,400
-1793000
-9.05629
投资收益
21,055,700
24,363,600
3307900
15.71024
其中_对联营企业和合营企业的投资收益

21,055,700

15,483,600
-5572100
-26.4636
营业利润
145,145,700
228,358,800
83213100
57.33074
营业外收入
23,174,300
28,664,900
5490600
23.69263
营业外支出
2,124,800
1,387,400
-737400
-34.7044
其中_非流动资产处置损失
648,700.
375,100
-273600
-42.1767
利润总额
166,195,100
255,636,300
89441200
53.81699
所得税
18,374,800
29,313,300
10938500
59.5299
少数股东损益
18,563,900
28,921,000
10357100
55.79162
净利润
147,820,000
226,323,000
78503000
53.10716
其中一归属于母公司所有者的净利润

129,256,000

197,402,000
68146000
52.72173
其中二少数股东损益
18,563,900
28,921,000
10357100
55.79162
其中一基本每股收益
0.4562
0.6964
0.2402
52.65235
其中二稀释每股收益
0.4562
0.6924
0.2362
51.77554
可分配利润
129,256,500
197,402,000
68145500
52.72114
可供股东分配的利润
129,256,500
197,402,000
68145500
52.72114
未分配利润
129,256,500.
197,402,000.
68145500
52.72114
由上表经水平分析得，报告期内公司全年实现主营业务收入2,232,246,500万元，比上年增长4.46%，实现营业利润228,358,800万元，比上年增长57.33%，营业收入本年数2232246500 元,上年数2136928200 元,本年比上年增 长4.46%，主要系卧龙灯塔、银川卧龙销售增长及本年2 月起并入卧龙商务收入所致。营业成本本年数1,744,660,200 元,上年数1,786,799,200元,本年比上年减少2.35%。营业税金及附加本年数9,024,000元,上年数8,045,700元,本年较上年增长12.159%，系因本年主营业务收入增长，税金相应增加所致。财务费用本年数19,229,100元,上年数25,737,500 元,本年较上年减少25.29%，系因本年借款减少，利息支出相应减少所致。资产减值损失本年数 18,005,400 元,上年数19,798,400 元,本年比上年减少9.06%，主要系本年未计提特别坏账及存货跌价准备，营业外收入本年数28,664,900元,上年数23,174,300 元,本年比上年增长 23.69%，主要系本年收到政府补助增长影响。 所得税本年数29,313,300元,上年数18,374,800元,本年较上年增长59.53%。主要系本年利润增长所致。

2.损益表垂直分析
根据损益表垂直分析表如表2-2
结构损益表

名称：
卧龙电气
报表日期：
2008-12-31 2009-12-31 2008-12-31 2009-12-31
字段项目
数值
数值
占利润总额比例
占利润总额比例
营业收入
2,136,928,200.
2,232,246,500.
1285.79%
873.21%
营业收入净额
2,136,928,200.
2,232,246,500.
1285.79%
873.21%
营业成本
1,786,799,200.
1,744,660,200.
1075.12%
682.48%
营业税金及附加
8,045,700.
9,024,000.
4.84%
3.53%
销售费用
85,763,200.
114,954,600.
51.6%
44.97%
管理费用
86,694,300.
122,378,000.
52.16%
47.87%
财务费用
25,737,500.
19,229,100.
15.49%
7.52%
资产减值损失
19,798,400.
18,005,400.
11.91%
7.04%
投资收益
21,055,700.
24,363,600.
12.67%
9.53%
其中_对联营企业和合营企业的投资收益
21,055,700.
15,483,600.
12.67%
6.06%
营业利润
145,145,700.
228,358,800.
87.33%
89.33%
营业外收入
23,174,300.
28,664,900.
13.94%
11.21%
营业外支出
2,124,800.
1,387,400.
1.28%
0.54%
其中_非流动资产处置损失
648,700.
375,100.
0.39%
0.15%
利润总额
166,195,100.
255,636,300.
100.%
100.%
所得税
18,374,800.
29,313,300.
11.06%
11.47%
少数股东损益
18,563,900.
28,921,000.
11.17%
11.31%
净利润
129,256,500.
226,323,000.
77.77%
88.53%
其中一归属于母公司所有者的净利润
129,256,500.
197,402,000.
77.77%
77.22%
其中二少数股东损益
18,563,900.
28,921,000.
11.17%
11.31%
其中一基本每股收益
4,600.
0.6964
0.%
0.%
其中二稀释每股收益
4,600.
0.6924
0.%
0.%
可分配利润
129,256,500.
197,402,000.
77.77%
77.22%
可供股东分配的利润
129,256,500.
197,402,000.
77.77%
77.22%
未分配利润
129,256,500.
197,402,000.
77.77%
77.22%
由上表水平分析得，公司产品主要在国内销售，2008年公司出口收入为89,454.58万元，占公司营业收入的比例为41.86%，其中贸易出口收入53,090.36万元，占营业收入的24.84%，自营产品出口收入36,364.22万元，占营业收入的17.02%。受国内外金融动荡和经济衰退的影响，公司贸易出口和自营产品出口订单有一定幅度的减少。尽管贸易出口和自营产品出口业务对公司利润贡献较小，金融危机发生后公司出口订单的减少对公司整体经营业绩影响有限，但不排除随着国际经济和金融形势变化的进一步深化和发展，出口订单进一步减少对公司经营业绩产生较大不利影响的可能。2008 年、2009 年营业成本占营业收入的比重分别为82.74%，83.62%，其中营业成本上升最快的是贸易业务(见下图),扣除贸易业务的收入和成本数据,其他三大主营业务的合计营业成本占该类业务合计收入的比例在报告期内分别为: 81.43%、79.33%,呈不断下降趋势,主要原因是:近年来产品生产和销售规模迅速扩大,规模效应开始体现,单位产品分摊的固定成本变小;产品结构上,向产品毛利相对较高、营业成本占比相对较低的220kV 高压变压器、蓄电池(主要产品系UPS 网络能源)等发展;此外,在采购价格上,由于近年来物资采购量加大,并与原材料供应商建立了长期和稳固的合作关系,可以取得更为优惠的价格。

损益表行业分析表如表2-3

卧龙电气
卧龙电气
发电设备
发电设备
报表名称
指标名称
2008-12-31
2009-12-31
2008-12-31
2009-12-31
损益表
营业收入
2,136,928,200.
2,232,246,500.
2,757,961,325.
2,982,293,042.86
损益表
营业成本
1,786,799,200.
1,744,660,200.
2,206,386,378.13
2,305,405,750.
损益表
财务费用
25,737,500.
19,229,100.
45,861,503.13
35,181,776.19
损益表
投资收益
21,055,700.
24,363,600.
36,666,768.75
41,282,609.52
损益表
营业利润
145,145,700.
228,358,800.
216,459,812.5
294,006,764.29
损益表
营业外收入
23,174,300.
28,664,900.
39,565,225.
27,624,133.33
损益表
营业外支出
2,124,800.
1,387,400.
69,832,600.
12,786,121.43
损益表
利润总额
166,195,100.
255,636,300.
186,192,443.75
308,844,783.33
损益表
净利润
147,820,000.
226,323,000.
167,377,045.
272,429,187.14
损益表
未分配利润
129,256,500.
197,402,000.
149,867,396.88
257,782,750.
由上述损益表的行业比较分析：总观2008年、2009年每项指标几乎都小于行业平均值，造成上述现象的最重要原因是公司规模不大。公司财务费用小于同行业平均水平的主要原因是公司的负债总额要远远小于同行业平均水平。在2009年末，公司的营业外收入要超过同行业平均水平，这主要是因为公司营业外收入主要为各类政府补助，公司作为国家重大装备自主化项目（银川卧龙）、机电产品出口企业高新技术研发项目等重点项目实施主体，经有关部门批准取得了多项科技经费、项目专项资金等政府补助。

利润表趋势分析表如表2-4
项目
2005年
2006年
2007年
2008年
2009年
营业收入
77,010
107,924
145,652
213,693
223,225
营业成本
63,352
87,911
120,511
178,680
174,466
期间费用
6,818
10,338
14,115
19,819
25,656
营业利润
57,159
9,584
11,756
14,515
22,836
利润总额
8,322
11,847
13,136
16,620
25,564
净利润
6,563
9,823
12,240
14,782
22,632
未分配利润
12,341
17,051
10,238
12,926
19,740
从上表可以看出，卧龙电气的营业收入逐年上升，这说明公司的整体发展不错。因为国际金融危机带来全球性不同程度的经济衰退或增速减缓，国内电机下游行业如家用电器行业等受冲击影响较大，对电机产品需求下降所导致，电机产品的出口业务也受到了一定影响。受益政府投资拉动的特种变压器和网络电源业务均实现了高速增长，同比分别增长42.56％和50％。2009年由于原材料采购价格大幅下降而交货合同售价相对处于高位的因素，公司主营业务毛利率提高了5.6个百分点，其中铁路牵引变压器、UPS电源业务毛利率分别大幅上升了13.8%和6.7%。除了金融危机导致的下游行业需求下降因素外，欧洲和美国陆续制定和推行高效电机能效标识制度使中小型电机产品出口难度增加,国际市场份额下降也是电机行业企业收入增长速度下降的原因之一。2007年、2008年和2009年公司营业成本占营业收入的比重分别为82.74%、83.62%和78.15%，主要原因是：近年来产品生产和销售规模迅速扩大，规模效应开始体现，单位产品分摊的固定成本变小。公司主营业务种类较多，电机及控制装置、变压器、蓄电池、贸易等均需面对不同市场和行业，对销售人员和市场资源的整合难度较大，规模效应对降低销售费用的作用并不明显，因此虽然近年来销售规模不断扩大，但销售费用率未出现明显下降，但仍与同行业平均水平保持相当。2009 年,受铜价下跌的影响,电磁线(铜材料)采购价格下降幅度达到36.87%,而同期公司主要产品议价能力较强,价格下降幅度较小,是公司产品毛利率的提高原因之一。

三．现金流量表分析
1.现金流量表水平分析
根据现金流量表水平分析表如表3-1
名称
卧龙电气
卧龙电气

代码
600580
600580

类型

绝对比较值
相对比较值
报表日期
2008-12-31
2009-12-31

销售商品提供劳务收到的现金

2049370500.0000

2219731100.0000
170360600
8.31282582
收到的其他与经营活动有关的现金

55,280,400.

82,806,700.
27526300
49.7939595
经营活动现金流入小计
2,186,631,400.
2,389,427,800.
202796400
9.27437519
购买商品接受劳务支付的现金

1,711,021,900.

1,741,297,100.
30275200
1.76942212
支付给职工以及为职工支付的现金

110,297,000.

138,358,900.
28061900
25.4421244
支付的各项税费
90,849,100.
122,715,200.
31866100
35.0758566
支付的其他与经营活动